供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文
供應(yīng)鏈金融是一個金融創(chuàng)新的全新領(lǐng)域。那么，供應(yīng)鏈金融存在哪些信用問題呢？以下是小編幫大家整理的供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文 篇1
摘要：分析我國供應(yīng)鏈金融在發(fā)展中存在的主要業(yè)務(wù)模式，根據(jù)我國在信用管理方面存在的問題，提出從信用制度建設(shè)、全面風(fēng)險管理提升和加強技術(shù)創(chuàng)新等方面構(gòu)建我國供應(yīng)鏈金融信用管理體系的設(shè)想。
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融信用問題管理體系
近年來，我國金融界興起的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)屬于金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)。
隨著現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展對金融服務(wù)創(chuàng)新需求的日益增太，服務(wù)于生產(chǎn)、流通和銷售的供應(yīng)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)實踐越來越多，信用管理體系建設(shè)的問題成為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的瓶頸問題。
一、供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新業(yè)務(wù)實踐
在我國，對供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的探索，大致經(jīng)過了三個階段：第一個階段，從“物流銀行”的設(shè)想到“融通倉”概念的提出;第二個階段，從“倉單質(zhì)押”業(yè)務(wù)的嘗試到“物流銀行”業(yè)務(wù)的開展;第三個階段，從“物流銀行”業(yè)務(wù)的開展到供應(yīng)鏈金融戰(zhàn)略的提出與實施。
…在供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的實踐發(fā)展上，我國形成了兩條業(yè)務(wù)發(fā)展的主線模式：
其一是基于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貿(mào)易融資，結(jié)合生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)的業(yè)務(wù)特點和實際需求，由商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)而提供的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式。
該業(yè)務(wù)模式通過貨權(quán)質(zhì)押、信托收據(jù)、保險及公證、貨物監(jiān)管、提貨通知、貨物回購、資金專戶管理、期貨保值等一系列結(jié)構(gòu)化設(shè)計來掌握貨權(quán)、監(jiān)控資金，為提供集物流、信息流、資金流為一體的個性化的組合貿(mào)易融資方式。
其二是基于供應(yīng)鏈管理模式，通過第三方物流企業(yè)(3PL)，創(chuàng)新出來的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和融通倉等供應(yīng)鏈融資模式。
這種業(yè)務(wù)融資模式比結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資模式更創(chuàng)新了一步，它是基于供應(yīng)鏈金融的思想，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)從專注于對企業(yè)本身信用風(fēng)險的評估，轉(zhuǎn)變?yōu)閷φ麄�供應(yīng)鏈及其交易的評估，這樣既真正評估了業(yè)務(wù)的真實風(fēng)險，同時也使更多的企業(yè)能夠進(jìn)入銀行的服務(wù)范圍。
二、供應(yīng)鏈金融的信用管理問題
目前國內(nèi)外關(guān)于供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域的研究和實踐都比較活躍，特別是在國內(nèi)，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新實踐在不斷進(jìn)行嘗試。
隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，在發(fā)展過程中的信用問題凸顯出來，信用管理問題阻礙著供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，信用替代的局限。
目前以銀行為主的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是基于所謂的核心大企業(yè)的信用替代而成立的，這在中小企業(yè)的融資中表現(xiàn)得很突出。
即需要銀行融資的中小企業(yè)必須和一家值得銀行信賴的大企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，從而得到“某種資格的認(rèn)定”或者借用大企業(yè)的信用，使其達(dá)到銀行認(rèn)可的資信水平。
實際上是中小企業(yè)利用大企業(yè)的良好信譽與實力以及和銀行穩(wěn)固的信貸關(guān)系來為其提供間接的信用擔(dān)保，從而獲得銀行的融資支持。
雖然在發(fā)展中，通過供應(yīng)鏈管理建立了諸如“1+N”或者“N+1+N”這樣的業(yè)務(wù)關(guān)系，然而這種融資組織管理方式的效果是使更多的金融資源向那些核心集團(tuán)性企業(yè)歸集，通常會將核心企業(yè)的信用放大，用以對供應(yīng)鏈上的企業(yè)進(jìn)行更大的授信來支持該業(yè)務(wù)的創(chuàng)新開發(fā)，這樣，信貸風(fēng)險的聚集擴(kuò)散效應(yīng)往往會擴(kuò)大。
因此，僅僅依靠這種信用替代來發(fā)展供應(yīng)鏈金融是有很大局限性的，也會招致更大的風(fēng)險，最終阻礙了供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的健康發(fā)展。
第二，信用管理的局限。
在我國，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式主要是基于傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式和基于供應(yīng)鏈管理中銀行通過與第三方物流企業(yè)(3PL)合作的供應(yīng)鏈融資模式。
雖然這兩種創(chuàng)新模式解決了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展中的許多問題，但目前也顯現(xiàn)出發(fā)展創(chuàng)新動力不足的態(tài)勢。
在目前的融資模式中，銀行為了控制風(fēng)險，就需要了解企業(yè)抵、質(zhì)押物的.規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、銷售市場和銷售對象以及承銷商的情況等，還要查看各種權(quán)利憑證的原件、辨別真?zhèn)巍?/p>
這些工作不僅費時費力，而且大大超出了銀行的日常業(yè)務(wù)與專業(yè)范疇。
另外，目前供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式的最高收益往往還超過不了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式的收益。
因此，以銀行為核心的供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式是動力不足的，很難成為銀行的主流業(yè)務(wù)。
第三，技術(shù)手段的局限。
目前供應(yīng)鏈金融僅僅停留在銀行和企業(yè)的層面上，供應(yīng)鏈管理所依賴的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)目前在銀行和企業(yè)中很難同步發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的落后會造成信息不完整準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)銜接不順利流暢，往往還會引致風(fēng)險的發(fā)生，供應(yīng)鏈金融信息技術(shù)基礎(chǔ)的創(chuàng)新問題亟待得到解決。
由于供應(yīng)鏈管理數(shù)據(jù)庫對于整個供應(yīng)鏈上的企業(yè)和產(chǎn)、供、存、銷、資金具有實時監(jiān)控的功能，需要具備處理意外事件的能力和滿足多方面查詢的要求。
因此，技術(shù)創(chuàng)新問題的解決是供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新得以順利發(fā)展的關(guān)鍵，而目前的技術(shù)手段的局限性是很大的。
第四，信用組織的局限。
目前的供應(yīng)鏈融資僅僅局限在作為銀行對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的一種創(chuàng)新與補充。
實踐證明，在供應(yīng)鏈金融組織中，銀行為主體的融資組織形式是有極大局限性的。
供應(yīng)鏈融資往往會比傳統(tǒng)的貿(mào)易融資具有更大的風(fēng)險，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資強調(diào)的往往只是特定交易環(huán)節(jié)供需雙方企業(yè)的信用狀況和貿(mào)易的真實背景，而供應(yīng)鏈融資不但要強調(diào)這一點，而且更加強調(diào)整個供應(yīng)鏈風(fēng)險的監(jiān)控與防范，對供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險都要加以識別與控制，這就大大增加了管理成本。
并且，從目前的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式來看，供應(yīng)鏈融資中的存貨大部分是中間產(chǎn)品，具有很強的專用性，不易通過市場來評估其價值，也不易在市場上變現(xiàn)。
因此，供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險控制更加復(fù)雜、所需要的措施也更加全面，而目前的信用組織形式很難滿足供應(yīng)鏈金融發(fā)展的需求。
三、供應(yīng)鏈金融的信用管理建設(shè)
目前建設(shè)好信用管理體系是促進(jìn)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)健康發(fā)展的一項重要工作，可以從以下三個方面來進(jìn)行供應(yīng)鏈金融信用管理體系的建設(shè)。
(一)必須加快供應(yīng)鏈金融管理環(huán)節(jié)中的信用制度建設(shè)
1.建立中介信用機構(gòu)，完善社會征信服務(wù)體系。
供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的信用問題主要來源于以下兩個方面：一是由于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)參與者眾多、行業(yè)和地區(qū)跨度大，容易產(chǎn)生供應(yīng)鏈內(nèi)生性的混亂和不確定因素。
體現(xiàn)在既有產(chǎn)品與技術(shù)的更新周期頻繁、市場需求波動的影響，又有諸如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭與恐怖襲擊等外部事件的影響，同時也會遭遇到企業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整沖擊，這些不確定因素都會增加供應(yīng)鏈自身信用問題的風(fēng)險。
二是供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的白發(fā)性擴(kuò)散作用。
由于供應(yīng)鏈金融的信用基礎(chǔ)是基于供應(yīng)鏈整體管理程度和核心企業(yè)的管理與信用實力，因此，隨著融資工具向上下游延伸，風(fēng)險也會相應(yīng)擴(kuò)散。
如果供應(yīng)鏈上某一個成員出現(xiàn)了融資方面的問題，就會迅速地蔓延到整個供應(yīng)鏈，這對于供應(yīng)鏈自身的資金管理和綜合管理是非常大的考驗，也是對銀行信貸管理的極大挑戰(zhàn)。
由于我國尚未建立完善的征信信用管理體系，供應(yīng)鏈金融信用管理問題凸顯，如果管理不善，極易引發(fā)大的金融災(zāi)難。
因此，建議盡快建立供應(yīng)鏈金融中介信用評級機構(gòu)，建立基于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的新型的中小企業(yè)投資機構(gòu)和信用擔(dān)保服務(wù)機構(gòu)，完善供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的社會征信業(yè)務(wù)體系。
2.加快供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)法律規(guī)章制度建設(shè)。
目前，我國有關(guān)供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)中的法律規(guī)章制度的建設(shè)嚴(yán)重滯后。
有關(guān)倉單質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押和票據(jù)業(yè)務(wù)的法律法規(guī)尚有許多空白，期待完善的地方很多。
現(xiàn)實法律中，合同法中沒有明確地規(guī)定倉單的法律地位，真正的倉單流通管理體制還沒有建立起來。
一般物流企業(yè)簽發(fā)的倉單又沒有權(quán)威機構(gòu)認(rèn)證和監(jiān)管，倉單的標(biāo)準(zhǔn)化程度低，使用和流通范圍十分有限。
同時，從我國的“物資銀行”、“倉單質(zhì)押”到“物流銀行”、“供應(yīng)鏈金融”的金融創(chuàng)新發(fā)展模式來看，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的金融風(fēng)險預(yù)警和防范制度還需要進(jìn)一步完善，金融立法制度還須進(jìn)一步健全。
(二)必須把供應(yīng)鏈金融信用管理納入到金融全面風(fēng)險管理
全面風(fēng)險管理涵蓋了各層次的金融風(fēng)險，全面風(fēng)險管理偏好對資源分配起引導(dǎo)作用。
它通過準(zhǔn)確計量各類風(fēng)險確定經(jīng)濟(jì)資本，通過經(jīng)濟(jì)資本的分配決定各類資產(chǎn)規(guī)模，改善業(yè)務(wù)組合的風(fēng)險與收益配比關(guān)系，將有限的資源從效益較差而風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)上釋放出來，為效益更好而風(fēng)險可控的業(yè)務(wù)騰出空間oE6]由于供應(yīng)鏈涉及不同的行業(yè)、不同技術(shù)領(lǐng)域和不同的行政區(qū)域，這就涵蓋了幾乎所有的金融風(fēng)險。
因此，供應(yīng)鏈金融信用管理必須納入到金融全面風(fēng)險管理之中，這樣才能有效地管理好供應(yīng)鏈出現(xiàn)的風(fēng)險。
(三)必須加快技術(shù)創(chuàng)新，構(gòu)建供應(yīng)鏈金融信用管理技術(shù)平臺
目前我國的供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)處于發(fā)展的初期階段，由于尚未建立完整的信用體系，特別是供應(yīng)鏈金融的信用模型建設(shè)和數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)流程信息化發(fā)展程度不高。
供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)中，供貨商、制造商、銷售商、銀行、客戶相互間的信用保證是缺乏協(xié)調(diào)監(jiān)管的。
因此，必須加快信用技術(shù)創(chuàng)新，提高供應(yīng)鏈金融信用管理水平。
可以采用現(xiàn)代高科技信息手段，通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和傳感技術(shù)的有效結(jié)合(即物聯(lián)網(wǎng))，通過企業(yè)ERP和EDI等系統(tǒng)的有效利用，建立銀企管理平臺，對供應(yīng)鏈上的產(chǎn)、供、銷企業(yè)和信息、倉儲、物流、資金等活動進(jìn)行實時的監(jiān)控與管理。
供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文 篇2
【摘要】信用風(fēng)險是當(dāng)前金融機構(gòu)經(jīng)營、發(fā)展中，常見的風(fēng)險形式，極大的影響著自身的發(fā)展，所以迫切的需要將供應(yīng)鏈金融模式，應(yīng)用在工作中�；谶@一背景下，本文將闡述供應(yīng)鏈金融模式下的信用風(fēng)險評價的內(nèi)容、方法，同時分析企業(yè)控制信用風(fēng)險的對策。通過本文的分析，其目的就是降低信用風(fēng)險的影響，推動市場穩(wěn)定發(fā)展。
【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融模式；信用風(fēng)險評價；融資資產(chǎn)
一、供應(yīng)鏈金融模式下的信用風(fēng)險評價的內(nèi)容
為了能夠可以在供應(yīng)鏈金融模式下，建立科學(xué)、有效的信用評價體系，就應(yīng)該踐行全面性、科學(xué)性的基本原則，同時還包括公正性原則、針對性原則。對此，信用風(fēng)險評價指標(biāo)，主要包括以下幾方面的內(nèi)容：
�。�1）申請人的資質(zhì)。在評價的過程中，主要對金融機構(gòu)的經(jīng)營能力、綜合素質(zhì)、盈利能力、償債能力以及發(fā)展?jié)摿Φ龋M(jìn)行全面的考察。實際上，申請人的資質(zhì)考標(biāo)準(zhǔn)，與傳統(tǒng)金融機構(gòu)對的貸款人的評價指標(biāo)，有著較多的相似之處。也就是說，二者大多都是為了對提出申請企業(yè)的能力，進(jìn)行全面考核，主要包括發(fā)展能力、管理能力、財務(wù)狀況等。
�。�2）對手的資質(zhì)。在對對手進(jìn)行評價的過程中，主要內(nèi)容包含其信用級別、經(jīng)營能力等方面，也包括償債能力、行業(yè)特征。在這一評價的過程中，其指標(biāo)主要就是基于供應(yīng)鏈金融模式下的資質(zhì)，從而保證很多企業(yè)都能夠在這一環(huán)節(jié)中，發(fā)揮反擔(dān)保的作用，而對核心企業(yè)的評價，會直接影響企業(yè)的信用質(zhì)量。
�。�3）融資資產(chǎn)狀況。在這一項評價中，主要內(nèi)容就是質(zhì)物特征、應(yīng)收賬款等。所以金融機構(gòu)應(yīng)該及時對企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行全面評價，主要是因為：金融機構(gòu)與企業(yè)之間的交易，其所具有的價值都會成為授信的依據(jù)。所以，一旦授信人發(fā)生違約的行為，就會導(dǎo)致交易資產(chǎn)成為金融機構(gòu)變現(xiàn)的、彌補損失的保證。
（4）供應(yīng)鏈的實際運營狀況。在這其中，主要內(nèi)容為行業(yè)的整體狀況、合作的親密程度等，也包含在歷史交易中的毀約狀態(tài)。對于整個供應(yīng)鏈而言，需要對交易質(zhì)量進(jìn)行全面評價，分析授信企業(yè)的履約情況、業(yè)務(wù)能力等。這樣的方式，能夠有效擴(kuò)大評價的范圍，可以減少企業(yè)發(fā)展中，信息不對稱、信息欺瞞等不良問題。
二、供應(yīng)鏈金融模式下的信用風(fēng)險評價方法
基于供應(yīng)鏈金融模式下，對信用評價的方式較多，主要包括Logistic回歸法、判別分析法、線性規(guī)劃法、分類樹法與神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法等。而上述評價方式的效果，并不能僅僅將錯誤分類率，作為其唯一的標(biāo)準(zhǔn)，而是應(yīng)該結(jié)合模型的穩(wěn)健程度，對其進(jìn)行全面性的評價。模型的穩(wěn)健性，主要就是針對模型訓(xùn)練樣本之外的樣本預(yù)測能力而言。如果模型具有較高的穩(wěn)健性，那么就應(yīng)該在對樣本進(jìn)行測試、評價的過程中，其精度的變化相對較小。但是，如果從預(yù)測的精度方面進(jìn)行分析，神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等方式，則具有更加顯著的優(yōu)勢，主要是因為其具有非線性的特征。與之相比，Logistic回歸法、判別分析法、線性規(guī)劃法等方式，由于具有線性特征，所以預(yù)測的精度相對較低，但是其自身的穩(wěn)健性，要優(yōu)于非線性的方式。在當(dāng)前市場高速發(fā)展的過程中，將供應(yīng)鏈模式應(yīng)用在信用風(fēng)險的評價中，新的信用產(chǎn)品申請人，就會很可能會與建�？傮w，發(fā)生明顯的差異，由此能夠發(fā)現(xiàn)，如果模型的穩(wěn)健性較強，那么其自身的預(yù)測能力也會更強。
三、供應(yīng)鏈金融模式下控制信用風(fēng)險的對策
�。ㄒ唬﹥�(yōu)化市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)
在經(jīng)濟(jì)市場中，基于供應(yīng)鏈金融模式，將實力雄厚的主體企業(yè)、上下游的中小型企業(yè)，進(jìn)行信用關(guān)聯(lián)，從而將主體企業(yè)的信用，能夠滲透、延伸至資質(zhì)一般的企業(yè)之中。通過這樣的方式，可以進(jìn)一步擴(kuò)大金融業(yè)務(wù)的實際范圍，為企業(yè)的發(fā)展提供更多的融資方式。但是，采用這樣的方式，也不能將所有的信用風(fēng)險扼殺在搖籃之中，所以金融機構(gòu)就應(yīng)該基于企業(yè)的運行特征，優(yōu)化當(dāng)前市場的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。具體來說，在選擇中小企業(yè)的過程中，需要重點考察基本素質(zhì)較高的中小型企業(yè)，并將處于供應(yīng)鏈成長、成熟時期的企業(yè)，作為考察的對象，從而及時掌握產(chǎn)業(yè)的變動。同時，在商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展中，還應(yīng)該對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營狀況等，進(jìn)行實施跟蹤，從而保證銀行能夠第一時間發(fā)現(xiàn)其中存在的問題，并進(jìn)行控制。
�。ǘ┙⑵髽I(yè)信用檔案
基于供應(yīng)鏈金融模式，金融機構(gòu)可以根據(jù)企業(yè)的貸款情況，建立具體的信用檔案，同時也應(yīng)該對其負(fù)責(zé)人的相關(guān)信息，進(jìn)行檔案管理。通過這樣的方式，金融機構(gòu)能夠隨時掌握企業(yè)的運營狀態(tài)，同時可以發(fā)現(xiàn)其中是否存在違約的問題，從而拉近金融機構(gòu)、企業(yè)之間的關(guān)系。在這一過程中，如果能夠融資之前，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的負(fù)責(zé)人，其信用存在污點等問題，那么此時金融機構(gòu)就應(yīng)該慎重考慮，從而將信用風(fēng)險將至最低，避免發(fā)生影響金融機構(gòu)效益的問題。同時，在完成檔案建立以后，需要在金融機構(gòu)、企業(yè)之間實現(xiàn)信息共享，便于企業(yè)隨時明確自身的.信用問題，從而做到有針對性的改正。通過上述的方式，則可以充分發(fā)揮信用檔案自身的價值，實現(xiàn)降低風(fēng)險的目標(biāo)。
�。ㄈ�(gòu)建風(fēng)險預(yù)警機制
由于供應(yīng)鏈金融模式具有較強的特殊性，所以在應(yīng)用的過程中，就應(yīng)該構(gòu)建一套完善的預(yù)警機制，從而在發(fā)生信用風(fēng)險之前，就能夠及時進(jìn)行預(yù)防、控制。對此，風(fēng)險預(yù)警機制能夠第一時間的發(fā)現(xiàn)異動信號：１、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化。經(jīng)濟(jì)環(huán)境對商業(yè)銀行發(fā)展，有著直接的影響，如果經(jīng)濟(jì)形式不好，就會導(dǎo)致企業(yè)的資產(chǎn)發(fā)生變化，從而降低其履約的情況。所以，一旦經(jīng)濟(jì)市場發(fā)生不良的變化，預(yù)警機制就能夠第一時間做出反應(yīng)，便于金融機構(gòu)制定有針對性的措施。2、企業(yè)的財務(wù)變化。企業(yè)的經(jīng)營效果、財務(wù)狀況的變化等，就會對生產(chǎn)力、償債能力產(chǎn)生影響。也就是說，一旦企業(yè)發(fā)生虧損，就很可能會延長還款的時間，降低履約能力，此時信用風(fēng)險語境機制，便能夠搜集相關(guān)數(shù)據(jù)，為金融機構(gòu)的決策提供參考。
�。ㄋ模┲匾曎J后跟蹤管理
基于供應(yīng)鏈金融模式下，金融機構(gòu)應(yīng)該研發(fā)、應(yīng)用更加先進(jìn)的貸后管理體系，同時對相關(guān)的配套機制，進(jìn)行及時的完善，并對交易貨物進(jìn)行跟蹤管理。通過這樣的方式，能夠及時發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融模式中存在的問題，并進(jìn)行針對性的防范。具體來說。在商業(yè)銀行之中，可以建立與產(chǎn)品相關(guān)的價格對比系統(tǒng)、產(chǎn)品信息收集系統(tǒng)、市場運行機制等，從而形成恰當(dāng)?shù)膬r格預(yù)警�；谶@一背景，如果質(zhì)押物的價格，小于系統(tǒng)所預(yù)警的價格，那么金融機構(gòu)則可以向?qū)?yīng)的企業(yè)，提供更多的質(zhì)物，或者將保證金補齊。同時，金融機構(gòu)也能夠采用第三方監(jiān)管的方式，實現(xiàn)對信貸企業(yè)的銷售、存儲、發(fā)售等實施動態(tài)，進(jìn)行及時掌握，從而實現(xiàn)跟蹤管理的目的。
四、結(jié)語
綜上所述，供應(yīng)鏈金融模式的應(yīng)用，對于商業(yè)銀行、企業(yè)都有著直接的影響，所以需要結(jié)合實際，采用恰當(dāng)?shù)姆绞綄ζ髽I(yè)的信用風(fēng)險進(jìn)行評價。將其作為基礎(chǔ)，在應(yīng)用供應(yīng)鏈金融模式的同時，對信用風(fēng)險進(jìn)行了合理的的控制，提高了企業(yè)的信用水平，推動金融機構(gòu)、企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。通過本文的分析發(fā)現(xiàn)，要想充分發(fā)揮供應(yīng)鏈金融模式的價值，就應(yīng)該對信用風(fēng)險進(jìn)行控制，保證經(jīng)濟(jì)市場能夠穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文 篇3
摘要：近年來，我國的供應(yīng)鏈金融這一業(yè)務(wù)在不斷發(fā)展，但是在發(fā)展的過程中面臨著較大的信用問題和信用風(fēng)險。本文就供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的評價體系構(gòu)建進(jìn)行探析，首先分析了供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的影響因素，然后闡述了供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險評價體系指標(biāo)設(shè)置的原則，最后分析了供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險評價體系的指標(biāo)選擇，從而為供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的評價體系構(gòu)建提供可靠的參考。
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融；信用風(fēng)險；評價體系
近年來，我國的市場經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展，市場對企業(yè)的供應(yīng)鏈管理也提出了更高的要求，因此，商業(yè)銀行就結(jié)合實際情況為了滿足企業(yè)的供應(yīng)鏈管理需求創(chuàng)新發(fā)展了一種新的金融業(yè)務(wù)——供應(yīng)鏈金融。在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的背景下，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)也在不斷革新，而供應(yīng)鏈金融的發(fā)展和進(jìn)步受到信用問題的影響非常大，構(gòu)建供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價體系至關(guān)重要。
一、供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的影響因素
在供應(yīng)鏈金融中，影響信用風(fēng)險的因素主要包括資本、能力和品德。（1）其中資金就是企業(yè)的金融財富，是企業(yè)購買各種生產(chǎn)經(jīng)營活動中需要資源的資金[1]。一個企業(yè)想要良好的發(fā)展就必然離不開資金的支持，如果企業(yè)的金融財富不足，就很容易導(dǎo)致財務(wù)信用缺失和償還能力不足等信用風(fēng)險，進(jìn)而影響企業(yè)的發(fā)展。所以，企業(yè)擁有充足的資本是企業(yè)奠定信用基礎(chǔ)的前提，而資本也成為影響信用風(fēng)險的重要因素。（2）能力也是影響企業(yè)供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的一個常見因素，是指企業(yè)擁有的實力，一般來說，企業(yè)的實力越強，那么企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險的能力也越強，相反，如果企業(yè)的實力不足，那么就會更容易出現(xiàn)信用風(fēng)險和信用問題。企業(yè)的經(jīng)營活動、基本情況、發(fā)展前景以及盈利狀況都是體現(xiàn)企業(yè)實力的指標(biāo)，企業(yè)只有這些方面都良好，才能穩(wěn)定發(fā)展和持續(xù)發(fā)展，那么還款可能性就會增大，償還能力越強，違約的可能性就越小。由于企業(yè)是要在未來還款的，因此企業(yè)的發(fā)展前景也影響了企業(yè)的信用風(fēng)險[2]。（3）品德也是影響供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的因素，除了經(jīng)濟(jì)實力之外，企業(yè)還要擁有良好的形象和職業(yè)道德才能獲得持久發(fā)展，而誠信又是最為關(guān)鍵的，在企業(yè)的經(jīng)濟(jì)交易中，如果企業(yè)守信，能夠按時還款，沒有拖欠賬款的記錄那么就說明企業(yè)的誠信良好，相反，就會影響企業(yè)的`信用，給企業(yè)帶來信用風(fēng)險。
二、供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險評價體系指標(biāo)設(shè)置的原則
供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價體系的構(gòu)建最關(guān)鍵的就是要設(shè)置評價體系指標(biāo)，而在設(shè)置評價體系指標(biāo)的時候，也應(yīng)當(dāng)遵循一定的原則：（1）整體性原則：評價指標(biāo)體系較為復(fù)雜，影響企業(yè)信用風(fēng)險的因素也比較復(fù)雜，所以在確定評價體系指標(biāo)的時候，一定要選擇能夠綜合反映企業(yè)信用各方面的因素，也就是說指標(biāo)要有較廣的覆蓋面，這些指標(biāo)要涵蓋企業(yè)質(zhì)物抵押特征、企業(yè)信譽以及企業(yè)本身運作情況的評價，將供應(yīng)鏈整體對企業(yè)的信用風(fēng)險影響體現(xiàn)出來。（2）實用性原則：設(shè)置供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險評價體系指標(biāo)的時候還要遵循實用性原則，也就是要確保各個指標(biāo)具有較強的可操作性[3]。供應(yīng)鏈金融和銀行和很多事物都有非常緊密的聯(lián)系，所以要求設(shè)計的指標(biāo)要能夠計算，能夠進(jìn)行量化，并且在量化和計算的時候比較容易。在對相應(yīng)的指標(biāo)進(jìn)行計算的時候，能夠有數(shù)據(jù)的支撐，評價指標(biāo)具有可計算性。（3）在設(shè)置評價指標(biāo)的時候，不僅要設(shè)置一些定性指標(biāo)，還應(yīng)該設(shè)置一些定量指標(biāo)，要將兩者結(jié)合，這樣才能構(gòu)建出能夠充分反映信用風(fēng)險內(nèi)涵和本質(zhì)的評價體系。
三、供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險評價體系的指標(biāo)選擇
構(gòu)建供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價體系，從供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的影響因素出發(fā)，將二級指標(biāo)確定為資本因素、能力因素和品德因素，二級指標(biāo)下又應(yīng)該設(shè)置三級指標(biāo)和四級指標(biāo)。
�。ㄒ唬┵Y本因素指標(biāo)
企業(yè)的資本因素指標(biāo)可以通過應(yīng)收賬款特征和質(zhì)押物特征這兩個指標(biāo)來評價，其中應(yīng)收賬款特征體現(xiàn)的是企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的比率，而質(zhì)押物特征體現(xiàn)的是質(zhì)押物價值，又可以通過質(zhì)押物變現(xiàn)能力、質(zhì)押物價格穩(wěn)定性、貨權(quán)風(fēng)險和押物損壞度來進(jìn)行評價。
�。ǘ┠芰σ蛩刂笜�(biāo)
對于企業(yè)能力指標(biāo)，可以通過企業(yè)的盈利能力、發(fā)展能力、營運能力和償債能力來體現(xiàn)，所以將這四個指標(biāo)作為三級指標(biāo)。（1）其中對于企業(yè)盈利能力的判斷，又可以通過企業(yè)的盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、成本費用利潤率和營業(yè)利潤率來評價，這三個指標(biāo)分別反映企業(yè)的盈余質(zhì)量、企業(yè)經(jīng)營耗費所帶來的經(jīng)營成果以及企業(yè)經(jīng)營效率。（2）企業(yè)發(fā)展能力可以通過企業(yè)利潤增長率、銷售收入增長率和資產(chǎn)增長率來體現(xiàn)，這幾個指標(biāo)可以綜合將企業(yè)的發(fā)展能力反映出來，而銀行也可以通過這些指標(biāo)來預(yù)測企業(yè)的未來發(fā)展情況。（3）營運能力可以通過資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)產(chǎn)值率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率這幾個指標(biāo)來評價，它們分別反映每單位資產(chǎn)創(chuàng)造的凈利潤、企業(yè)資產(chǎn)的使用狀況和配置合理程度以及企業(yè)資產(chǎn)運營效率。（4）償債能力是判斷發(fā)放貸款授信安全程度的指標(biāo)，可以采用資產(chǎn)負(fù)債率和資產(chǎn)流動比率來評價。
（三）品德因素指標(biāo)
品德因素指標(biāo)對企業(yè)的信用風(fēng)險影響非常大，而企業(yè)的品德在供應(yīng)鏈信用風(fēng)險中是指信用度，可以采用以往合作信用度和核心企業(yè)信用度這兩個三級指標(biāo)來綜合體現(xiàn)企業(yè)的品德。對于以往合作信用度來說，就是指企業(yè)和銀行以前的合作情況，以此來體現(xiàn)企業(yè)是否守信。對于以往合作信用度，可以采用信用額度、授信審批通過率以及歷史違約率這三個指標(biāo)來體現(xiàn)，所以這三個指標(biāo)是四級指標(biāo)。對于核心企業(yè)信用度，同樣也是通過信用額度、授信審批通過率以及歷史違約率來體現(xiàn)，只是考核的對象發(fā)生了改變，不是對授信的企業(yè)進(jìn)行考核，而是對企業(yè)所在供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)進(jìn)行考核。
四、結(jié)語
供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價非常重要，所以要制定科學(xué)、合理的評價體系，從影響供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的評價體系的因素出發(fā)來構(gòu)建相關(guān)的評價體系，將資本因素指標(biāo)、能力因素指標(biāo)和品德因素指標(biāo)作為二級指標(biāo)，同時設(shè)置對應(yīng)的三級指標(biāo)和四級指標(biāo)，以此來對企業(yè)的信用風(fēng)險進(jìn)行綜合分析，從而做出正確的選擇。
參考文獻(xiàn)：
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供應(yīng)鏈金融信用問題探討論文 篇4
引言
供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)結(jié)合產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)特征、貨物交易實情,由核心企業(yè)作為金融支撐者,對于中小型企業(yè)開展專項授信,對于風(fēng)險予以了有效轉(zhuǎn)移。伴同著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)展,如何展開融資期間金融風(fēng)險辨認(rèn)及信譽風(fēng)險度量成了熱門關(guān)注的問題。因而可知,鉆研供應(yīng)鏈金融風(fēng)險辨認(rèn)及其信譽風(fēng)險度量有著10分首要的現(xiàn)實意義。
一.供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的表現(xiàn)
伴同著近些年金融事業(yè)的發(fā)展,供應(yīng)鏈金融在我國獲取了極大的進(jìn)步。結(jié)合當(dāng)前我國商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融發(fā)展實情,供應(yīng)鏈金融風(fēng)險主要表現(xiàn)為:I.融通倉模式風(fēng)險,融通倉指的是將存貨用以質(zhì)押物展開融資,因而質(zhì)押物的產(chǎn)權(quán)應(yīng)該充沛明確。倘若企業(yè)典質(zhì)1些存在爭議或者不可行使產(chǎn)權(quán)的存貨展開融資,銀行便會遭受風(fēng)險。II.保兌倉模式風(fēng)險,保兌倉指的是將想要購買的貨物用以質(zhì)押物展開融資,所以銀行應(yīng)該掂量貿(mào)易的真實性,并斟酌融資企業(yè)資質(zhì)、貨物資押可操作性等相干因素;企業(yè)貨物許諾回購可必定程度縮減銀行風(fēng)險,故應(yīng)該衡量企業(yè)回購能力。III.應(yīng)收賬款模式風(fēng)險,銀行要核實應(yīng)收賬款真實有效性、轉(zhuǎn)讓實情等相干狀態(tài),倘若交易并不是真實存在,應(yīng)收賬款為虛構(gòu),如斯銀行便沒法自借款人次獲取了債;要及時對于企業(yè)貸后管理予以更進(jìn),并貸款資金用處開展跟蹤。
二.供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的辨認(rèn)
在供應(yīng)鏈金融中,銀行信譽度量對于象為全面供應(yīng)鏈金融運行情況,這里面所有介入者互相存在親密聯(lián)絡(luò),不管是哪一個介入者面臨信譽風(fēng)險,均會對于整條供應(yīng)鏈形成影響。即使供應(yīng)鏈金融制訂體系對于過去信貸期間中小企業(yè)信譽風(fēng)險施展了必定弱化作用,但是各式各樣的介入者則晉升了風(fēng)險來源的復(fù)雜性。結(jié)合供應(yīng)鏈金融運行模式,可將供應(yīng)鏈金融風(fēng)險來源劃分成:供應(yīng)鏈運營風(fēng)險、中小企業(yè)信譽風(fēng)險、核心企業(yè)風(fēng)險、第3方物理企業(yè)風(fēng)險等。
三.供應(yīng)鏈金融信譽風(fēng)險管理
就供應(yīng)鏈金融信譽風(fēng)險管理而言,相較于傳統(tǒng)活動資金貸款事宜,其對于風(fēng)險節(jié)制技術(shù)法子有著嚴(yán)格的請求。受供應(yīng)鏈中每一1位介入者呈現(xiàn)的信譽風(fēng)險會使整條供應(yīng)鏈波動影響,因而無論是對于哪個介入者均要采用對于應(yīng)的.管理法子。
I.融資企業(yè)質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)認(rèn)可管理,在供應(yīng)鏈金融中,融資企業(yè)常常會采用不同質(zhì)押物展開融資流動,在選取公道的動產(chǎn)質(zhì)押物進(jìn)程中,銀行應(yīng)結(jié)合質(zhì)押物類型特征,制訂針對于的認(rèn)可準(zhǔn)則。
II.供應(yīng)鏈核心企業(yè)選取管理,在對于全面信譽風(fēng)險予以評定進(jìn)程中,核心企業(yè)信譽通常屬于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理重點斟酌內(nèi)容。在信譽風(fēng)險管理中,1方面要掂量核心企業(yè)受道德因素制約引起信譽危機的可能,1方面要掂量受本身經(jīng)營發(fā)輾轉(zhuǎn)變影響所釀成的信譽危機。
III.第3方物流企業(yè)準(zhǔn)入管理,供應(yīng)鏈金融運行有效性受第3方物流企業(yè)選取很大程度影響,因而信譽風(fēng)險管理應(yīng)該掂量物流企業(yè)資質(zhì)、對于中小企業(yè)予以擔(dān)保的能力等相干問題。
四.供應(yīng)鏈融資信譽風(fēng)險度量
四.一會計統(tǒng)計分析法。
第1步應(yīng)該找出相應(yīng)的重點會計變量,再將權(quán)重賦與各個變量,基于此制訂方程從而算出企業(yè)信譽幾率。會計統(tǒng)計分析法中較為廣泛使用的法子是多元辨別分析法,且主要利用的事Zeta模型。但該Zeta模型有著1些不夠完美之處,其強調(diào)定量分析,忽略了部份難以被量化的癥結(jié)因素,好比融資企業(yè)管理者素質(zhì)、融資企業(yè)品牌信用、價值等。
四.二期權(quán)理論法子。
期權(quán)理論法子多為上市企業(yè)所使用。就上市企業(yè)而言,銀即將上市企業(yè)股票價值視為企業(yè)總資產(chǎn)的看漲期權(quán),企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)變狀態(tài)可通過股票價格轉(zhuǎn)變出現(xiàn)。并以此從另外一個角度出現(xiàn)這家企業(yè)的社會形象、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顟B(tài),屬于1種相對于簡便、系統(tǒng)的評價法子。然而,這1法子一樣存在沒法保全之處,上市企業(yè)股票價格面臨1系列因素制約,并不是能夠完完整全地反應(yīng)企業(yè)整體資產(chǎn)真實情況。
四.三財務(wù)比率分析法。
財務(wù)比率分析法屬于1類傳統(tǒng)的信譽度量法子,基于對于企業(yè)財務(wù)報表開展分析,選擇可制約、影響企業(yè)財務(wù)水平、償債水平的癥結(jié)因素開展斷定,優(yōu)點在于簡便、易于操作,迄今仍然是1些國際商業(yè)銀行展開信譽幾率分析經(jīng)常使用的法子。然而,很大1部份中小型企業(yè)常常是由于本身經(jīng)營不善,財務(wù)比率難以知足商業(yè)銀行信貸請求而發(fā)生融資辣手問題。這1法子難以對于現(xiàn)階段問題予以解決,其強調(diào)的是融資方的過往財務(wù)狀態(tài),而沒法評估企業(yè)往后發(fā)輾轉(zhuǎn)變,作為1種靜態(tài)分析手腕,極易疏忽1些已經(jīng)恢覆信用的融資機會等。
四.四Logistic回歸模型。
Logistic回歸模型屬于1類非線性回歸分析10分典型的法子,可通過借助部份財務(wù)比例來對于企業(yè)失信幾率進(jìn)行評估,在結(jié)合相干定性分析數(shù)據(jù)對于信譽風(fēng)險攜帶者予以風(fēng)險確認(rèn)、融資決策。這1法子對于于變量互相線性瓜葛作請求,能夠經(jīng)函數(shù)變換實現(xiàn)企業(yè)必定時間段內(nèi)信譽幾率的參考變量的轉(zhuǎn)化,利用較為普遍,只無非這1模型請求采集大量的數(shù)據(jù)樣本方可計算出相對于準(zhǔn)確的幾率模型。
五.收場語
總而言之,供應(yīng)鏈金融是1種利用于中小型企業(yè)的立異金融模式,其有著各式各樣的特色,各式各樣的介入者、尤其強調(diào)的動產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)及封鎖式資金活動等。為了完美供應(yīng)鏈金融信譽風(fēng)險體系,相干人員務(wù)必要不斷專研鉆研、總結(jié)經(jīng)驗,全面分析供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的表現(xiàn),對于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險開展有效辨認(rèn),展開好供應(yīng)鏈金融信譽風(fēng)險管理、供應(yīng)鏈融資信譽風(fēng)險度量工作,踴躍增進(jìn)銀行、中小企業(yè)做好供應(yīng)鏈金融信譽風(fēng)險防控。
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