用友財務軟件的做賬詳細流程

　　用友財務軟件的做賬流程你知道嗎?你對用友財務軟件的做賬流程了解嗎?下面是yjbys小編為大家?guī)�來的用友財務軟件的做賬流程的知識，歡迎閱讀。

　　第一章 總帳系統(tǒng)初始建帳

　　1建帳

　　雙擊桌面上"系統(tǒng)管理"圖標,選擇"系統(tǒng)"下"注冊".進入注冊控制臺界面.在用戶名處輸入"admin "

　　單擊"確定"進入系統(tǒng)管理操作界面.

　　選擇"帳套"下的"新建"—進入創(chuàng)建帳套向導①帳套信息---錄入帳套號----錄入帳套名稱----修改啟用會計期限---調整會計期間設置---[下一步]②單位信息----錄入單位名稱----錄入單位簡稱----[下一步]③核算類型---選擇企業(yè)類型---選擇行業(yè)類型----選擇按行業(yè)性質預置科目---[下一步]④基礎信息----選擇存貨是否分類.客戶是否分類,供應商是否分類,有無外幣核算----完成---選擇可以建立帳套—調整編碼方案---調整數(shù)據(jù)精度---建帳成功----立即啟用帳套—進入系統(tǒng)啟用界面—選擇總帳---調整啟用日期.

　　2增加操作員

　　選擇"權限"下"操作員"-----進入操作員管理界面----單擊"增加"---錄入操作員編號,姓名,密碼(至少錄入兩個操作員)---退出操作員管理界面---瀏覽所有操作員—正確無誤——退出

　　3操作員權限

　　選擇"權限"下的"權限"----進入操作員管理界面—選擇帳套---選擇會計年度—選擇一位操作員—選擇帳套主管---選擇另一位操作員—增加--(授權)公用目錄--(授權)總帳----(授權)其他模塊---確定---其余操作員依照上述操作權限.

　　第二章

　　一.啟用總帳

　　雙擊桌面上的"航天信息AisinoU3企業(yè)管理軟件"圖標---進入注冊控制臺-----錄入用戶名編號,密碼---選擇帳套---修改操作日期---確定---進入"航天信息AisinoU3"企業(yè)管理軟件"界面

　　二.總帳初始化

　　在基礎設置下進行以下操作:

　　1 機構設置

　　方法:部門檔案---增加----錄入部門編碼----錄入部門名稱---保存職員檔案---增加----錄入職員編碼----錄入職員名稱---選擇所屬部門

　　注:錄入職員檔案之前必須先增加部門,才能錄入職員檔案

　　2往來單位設置

　　方法:客戶分類、客戶檔案、供應商檔案、地區(qū)分類設置方法同上

　　3存貨設置

　　方法:存貨分類、存貨檔案設置方法同上

　　4 財務設置

　�、艜�計科目設置

　　① 新增會計科目—[增加]—錄入科目代碼—錄入科目中文名稱---選擇輔助核算---確定---增加

　　注意問題:A、科目增加由上至下,逐級增加

　　B、科目一經(jīng)使用過,增加下級科目時,原科目余額將自動歸集至新增的第一個下級科目下

　　C、輔助核算應設置在末級科目上

　　② 修改會計科目

　　方法:選擇需修改科目單擊【修改】或雙擊該科目—打開修改會計科目窗--【修改】激活修改內(nèi)容—進行修改—確定—返回

　　注意問題:A、科目未經(jīng)使用時代碼和科目名稱均可改

　　B、科目一經(jīng)使用,代碼不可改、科目名稱可改

　　③ 刪除會計科目

　　方法:選擇需刪除科目,單擊【刪除】或右鍵單擊該科目—刪除

　　注意問題:A、科目刪除由下至上逐級刪除

　　B、科目一經(jīng)使用則不能刪除

　�、� 指定科目

　　會計科目窗口—編輯【E】--指定科目—0現(xiàn)金總賬科目—待選科目欄中選1001現(xiàn)金—點擊">"

　　—送至已選科目欄—0銀行存款總賬科目—待選科目欄中選1002銀行存款—點擊">"送至已選科目欄—確定

　�、� 憑證類別

　　憑證類別窗口—選擇記賬憑證—確定—退出

　　注意問題:A、若非記賬憑證則應設置限制科目

　　B、憑證類別未經(jīng)使用可刪除重新設置,一經(jīng)使用不可刪除

　　⑶ 收付結算設置

　　結算方式--【增加】--現(xiàn)金結算、現(xiàn)金支票、轉賬支票、電匯、信匯等其他結算方式—每增加完畢后保存

　　付款條件、開戶銀行根據(jù)企業(yè)需要自行設置

　　在總賬下進行以下設置

　　5、錄入期初余額

　　方法:總賬---設置---期初余額---將金額錄入在末級科目(白色)金額欄中—對賬正確---試算平衡—退出

　　注意問題:A余額應由末級科目錄入,上級科目自動累加余額;

　　B使用方向調整備抵帳戶壞賬準備、累計折舊余額方向為"貸",方向只能在總賬科目調整,若經(jīng)錄入余額后需調整

　　方向應刪除余額后再調整余額方向.

　　C紅字余額應以負號表示

　　D輔助核算的科目應雙擊該科目余額欄進入相對的輔助核算余額窗口進行錄入

　　E余額錄入完畢應點擊試算,達到余額試算平衡

　　F雙擊余額欄可修改錄入的余額

　　第三章 總賬日常操作

　　一、更換操作員

　　方法:總賬界面---文件(F)重新注冊---更換用戶名---錄入密碼—確定

　　二、填制憑證

　　(1)增加憑證的方法:總賬界面---填制憑證----增加----選擇憑證類型—修改憑證日期—錄入附單據(jù)數(shù)—錄入好或調用摘要---錄入科目代碼(或參照)----錄入借方金額---回車—錄入科目代碼(或參照)---錄入貸方金額(或用"="號自動平衡借貸差額)--增加—保存----重復上述操作

　　(2)填制憑證時新增會計科目或客戶、供應商

　　填制憑證時---在科目編碼欄單擊科目參照按扭---進入科目參照窗口----編輯----進入會計科目窗口----增加

　　(3)憑證修改應注意的問題:

　　1、系統(tǒng)自動編制的 憑證號不可修改

　　2、制單日期不可跨月修改

　　3、其余內(nèi)容可直接在相應錯誤處修改

　　(4)修改他人制單

　　重新注冊---更換正確的 制單人---進入總賬—填制憑證---查找到制單人錯誤 的憑證---使用"空格"鍵---系統(tǒng)提示"是否修改他人憑證"-----是

　　(5) 憑證的增行、刪行

　　1、使用增行可在當前光標所在分錄前插入一條或多條分錄

　　2、使用刪行可將當前光標所在分錄行刪除

　　(6)憑證的作廢、刪除、斷號處理

　　作廢:填制憑證窗口—制單----作廢或恢復

　　刪除整理:現(xiàn)將憑證作廢----填制憑證窗口----制單---整理憑證—選擇作廢憑證所在的會計期間---進入作廢憑證表----全選----確定-----系統(tǒng)提示"是否還需整理憑證斷號"------根據(jù)實際情況決定是否整理

　　三、審核憑證

　　更換操作員為審核人------進入總賬----審核憑證---確定---確定----進入審核憑證窗口---審核---成批審核憑證------退出

　　四、記賬

　　方法:更換操作員為記賬人----進入總賬---記賬---下一步------下一步-----記賬---帳套啟用月系統(tǒng)將自動

　　試算期初余額是否平衡-----若平衡---確定—系統(tǒng)開始記賬

　　注意問題:1、憑證未審核不能記賬

　　2、上月未結賬本月不能記賬

　　3、啟用月的期初余額試算不平衡不能記賬

　　五、月末轉賬

　　方法:月末轉賬----選擇期間損益結轉---參照----本年利潤科目填寫"本年利潤"---確定----全選---確定---生成一張記賬憑證----保存---更換操作員為審核人(同審核憑證)-----更換操作員為記賬人(同記賬)

　　六、月末結賬

　　方法:更換操作員為記賬人---進入總賬---月末結賬-----選擇記賬月份----下一步---對賬----系統(tǒng)自動進行帳帳核對------對賬完畢---下一步----查看結賬報告-----下一步-----系統(tǒng)提示"工作檢查完成可以結賬"----結賬(

　　出現(xiàn)紅色字體不能結賬)

　　注意問題:1、已結賬月份不能再填制憑證

　　2、還有未記賬憑證不能結賬

　　3、 其他子系統(tǒng)均已結賬,總賬才能結賬

　　七、取消結賬

　　總賬界面----月末結賬-----選擇最后結賬月份------CTRL+SHIFT+F6----錄入帳套主管密碼----確定---取消

　　八、恢復記賬前狀態(tài)

　　總賬界面----總賬---期末---對賬---打開對賬窗口----CTRL+H----系統(tǒng)提示"恢復記賬前狀態(tài)被激活"---確定-----退出對賬窗口-----憑證----恢復記賬前狀態(tài)---恢復最近一次記賬前狀態(tài)或恢復末月初記賬狀態(tài)----確定-----錄入帳套主管密碼----確定

　　注意:取消審核憑證必須和審核憑證同為一人

　　九、查詢賬簿

　　企業(yè)可根據(jù)自身的需要在界面下方通過"我的工作臺"設置需要的賬簿,在"現(xiàn)金銀行"和"往來管理"

　　界面可以查詢到相應的賬簿,并通過"打印"按扭打印出相關的賬簿.

　　十、賬務數(shù)據(jù)的備份

　　1、備份計劃的設置

　　雙擊桌面上的"系統(tǒng)管理"圖標---進入系統(tǒng)管理界面-----文件-----注冊----用戶名處錄入ADMIN----確定-----進入系統(tǒng)管理界面------系統(tǒng)----設置備份計劃-----進入備份計劃設置界面-----增加-----錄入計劃編號----計劃名稱、發(fā)生頻率、開始時間、保留天數(shù)、備份路徑等----選擇帳套號----增加----退出

　　2、帳套備份

　　系統(tǒng)管理界面----帳套---備份----選擇需要備份數(shù)據(jù)的 帳套號-----確定—系統(tǒng)自動壓縮拷貝---選擇備份目標------選擇備份數(shù)據(jù)應放的文件夾------確定----系統(tǒng)提示備份完畢-----確定

　　第四章 財務報表的使用

　　在航天信息AISINOU3企業(yè)管理軟件界面單擊"財務報表"------進入財務報表界面-----文件----新建---選擇模塊分類下的行業(yè)性質(需同新建帳套時的行業(yè)性質)-----選擇"資產(chǎn)負債表"---確定----進入"資產(chǎn)負債表"界面----在左下角"格式"下-----錄入"編制單位"-----再單擊"格式"轉變成"數(shù)據(jù)"時系統(tǒng)提示"是否整表重算"------單擊否-----數(shù)據(jù)-----帳套初始-----選擇所需要的 帳套號和正確的會計年度----確定----數(shù)據(jù)-------關鍵字---錄入-----填寫正確的年月日-----確定----系統(tǒng)提示"是否整表重算第一頁"-----單擊"是"-------系統(tǒng)自動生成報表-----在文件下可以保存,也可以生成EXCEL表

　　注:利潤表和其他報表同上操作

　　拓展：一般納稅人做賬流程

　　首先來了解財務流程是非常有必要的。

　　一、大致環(huán)節(jié)：

　　1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

　　2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

　　3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。

　　4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

　　5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

　　6、期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。

　　如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務相當大。也可以一天一編的。

　　二、具體內(nèi)容：

　　1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經(jīng)理)有簽字權的人簽字后你在做)，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯)，每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。

　　2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用 。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定 。

　　3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤，借主營業(yè)務收入(投資收益，其他業(yè)務收入等)貸本年利潤。

　　第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本(主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等)。

　　轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅。

　　計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證。

　　借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅( 所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的)。

　　4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)(貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等)負債(應付票據(jù)，應附賬款等)所有者權益(實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額)編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等)的發(fā)生額(發(fā)生額是指本月的發(fā)生額)編制利潤表。

　　(關于主營業(yè)務收入及應交稅金，應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定。因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字)

　　5、其余的就是裝訂憑證，寫報表附注，分析情況表之類

　　6、注意問題：

　　a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

　　b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調銀行賬余額調節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

　　三、報表問題：

　　企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。(管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額 ，結帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額;制造費用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費用，在負債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯 ，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。

　　細節(jié)補充：

　　1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報(2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理;個人所得稅和其他稅在地稅報

　　2、月末認證(進項稅);月初抄稅(銷項稅)

　　3、以工資為基數(shù)100%，福利費為14%，工會經(jīng)費2%，職工教育費2.5%，(稅法規(guī)定：建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經(jīng)費，憑工會組織開具的《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會經(jīng)費不得在企業(yè)所得稅前扣除)。

　　4、三險一金：住房公積金，養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，失業(yè)保險金

　　5、流通企業(yè)運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業(yè)費用，工業(yè)企業(yè)計入成本

　　6、單位無工會組織的，不能計提工會經(jīng)費，更不必計提后再調整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計提。

　　7、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結算帳戶不能提取現(xiàn)金，如有特殊情況方可。

　　8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費

　　9、出納日記賬保存25年

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