證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)考點(diǎn)

時(shí)間：2024-09-27 16:33:47 證券從業(yè)資格我要投稿

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　　證券市場(chǎng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是為解決資本供求矛盾和流動(dòng)性而產(chǎn)生的市場(chǎng)。證券市場(chǎng)以證券發(fā)行和交易的方式實(shí)現(xiàn)了籌資與投資的對(duì)接，有效地化解了資本的供求矛盾和資本結(jié)構(gòu)調(diào)整的難題。那么，下面是由yjbys小編為大家整理的證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)考點(diǎn)，歡迎大家閱讀瀏覽。

證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)考點(diǎn)

　　證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)

　　第一節(jié) 證券市場(chǎng)的法律法規(guī)體系

　　一、證券市場(chǎng)法律法規(guī)效力層次

　　證券市場(chǎng)的法律.法規(guī)分為四個(gè)層次，其法律效力依次降低：

　　第一個(gè)層次是指由全國(guó)人民代表大會(huì)或全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)制定并頒布的法律;

　　第二個(gè)層次是指由國(guó)務(wù)院制定并頒布的行政法規(guī);

　　第三個(gè)層次是指由證券監(jiān)管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)制定的部門(mén)規(guī)章及規(guī)范文件;第四個(gè)層次是指由證券交易所、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)及中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司等自律組織制定的行業(yè)自律規(guī)則。

　　二、證券市場(chǎng)自律性組織及其職責(zé)

　　證券交易所的監(jiān)管職能包括：

　　對(duì)證券交易活動(dòng)進(jìn)行管理;

　　對(duì)會(huì)員進(jìn)行管理;

　　對(duì)上市公司進(jìn)行管理;

　　第二節(jié) 公司法

　　一、公司的種類(lèi)

　　有限責(zé)任公司也稱(chēng)“有限公司”，是指由50個(gè)以下股東共同出資設(shè)立，股東以出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

　　股份有限公司也稱(chēng)“股份公司”，是指全部資產(chǎn)分成等額股份，股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

　　母公司是指擁有其他公司一定比例的股份或者根據(jù)協(xié)議可以支配或控制其他公司的人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等事項(xiàng)的公司

　　子公司是指一定數(shù)額的股份被另一個(gè)公司控制或依照協(xié)議被另一公司實(shí)際控制、支配的公司

　　總公司又稱(chēng)“本公司”，是管轄該公司全部組織的具有企業(yè)法人資格的總機(jī)構(gòu)。

　　分公司是指業(yè)務(wù)、資金、人事等各方面受總公司管轄和控制，而不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)。

　　上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門(mén)批準(zhǔn)在證券交易所上市交易的股份有限公司。

　　非上市公司是指其股票不能在證券交易所上市交易的股份有限公司。

　　二、公司的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　公司的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)指的是公司必須具備必要的財(cái)產(chǎn)。

　　公司的財(cái)產(chǎn)一般被稱(chēng)為公司資產(chǎn)，包括：動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn);貨幣組成的有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)。公司的財(cái)產(chǎn)與股東的個(gè)人財(cái)產(chǎn)相分離，這是公司財(cái)產(chǎn)的一個(gè)重要特征，是公司區(qū)別于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的重要標(biāo)志，

　　三、公司的經(jīng)營(yíng)原則

　　公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)的基本原則包括：合法經(jīng)營(yíng)原則;自主經(jīng)營(yíng)原則;自負(fù)盈虧原則;依法接受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控原則;實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的原則。

　　四、公司設(shè)立的方式

　　發(fā)起設(shè)立又稱(chēng)“同時(shí)設(shè)立”“單純?cè)O(shè)立”等

　　有限責(zé)任公司只能采取發(fā)起設(shè)立的方式，由全體股東出資設(shè)立。股份公司也可以采用發(fā)起設(shè)立的方式。

　　股份有限公司可采取發(fā)起設(shè)立的方式，也可以采取募集設(shè)立的方式。發(fā)起設(shè)立在程序上較為簡(jiǎn)便

　　募集設(shè)立又稱(chēng)“漸次設(shè)立”或“復(fù)雜設(shè)立”，是指發(fā)起人只認(rèn)購(gòu)公司股份或首期發(fā)行股份的一部分，其余部分對(duì)外募集而設(shè)立公司的方式。

　　第三節(jié) 證券法

　　一、證券發(fā)行和交易的“三公”原則

　　證券法的基本原則是證券法的立法精神的體現(xiàn)，是證券發(fā)行、證券交易和證券管理活動(dòng)必須遵守的最基本的準(zhǔn)則，他貫穿證券立法、執(zhí)法和司法活動(dòng)的始終。

　　二、證券發(fā)行的一般規(guī)定

　　《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定：公開(kāi)發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)核準(zhǔn);未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開(kāi)發(fā)行證券。

　　證券交易暫停和終止的情形

　　股票暫停交易情況

　　(1)股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

　　(2)不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)情況，或?qū)ω?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者

　　(3)有重大違法行為

　　(4)最近3年連續(xù)虧損

　　債券暫停交易情形

　　(1)有重大違法行為

　　(2)發(fā)生重大變化不符合上市條件

　　(3)所募資金不按照核準(zhǔn)的用途使用

　　(4)未按照募集辦法履行義務(wù)

　　(5)近2年連續(xù)虧損

　　股票終止交易情況

　　(1)股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

　　(2)不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或作虛假記載，且拒絕糾正

　　(3)最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利

　　(4)公司解散或者宣告破產(chǎn)

　　第四節(jié) 基金法

　　一、基金管理人

　　基金管理人概念：基金管理人指憑借專(zhuān)門(mén)的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)�；鸸芾砣擞梢婪ㄔO(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

　　基金管理人主要義務(wù)有：

　　(1)按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用資金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)

　　(2)及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益

　　(3)保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上

　　(4)編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

　　(5)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值

　　(6)基金契約規(guī)定的其他職責(zé)

　　二、基金托管人

　　基金托管人的概念：基金托管人指投資權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。

　　基金托管人的權(quán)利主要有：

　　(1)保管基金資產(chǎn)

　　(2)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

　　(3)獲取基金托管費(fèi)用

　　基金托管人的義務(wù)主要有：

　　(1)保管資金資產(chǎn)

　　(2)保管與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證

　　(3)負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來(lái)

　　三、公募基金運(yùn)作的方式

　　按運(yùn)作方式不同，基金可分為封閉式基金與開(kāi)放式基金。開(kāi)放式基金和封閉式基金共同構(gòu)成了基金的兩種基本運(yùn)作方式。

　　第五節(jié) 期貨交易管理?xiàng)l例

　　一、期貨的概念

　　期貨與現(xiàn)貨相比，期貨是現(xiàn)在進(jìn)行的買(mǎi)賣(mài)，但是在將來(lái)進(jìn)行交收或交割的標(biāo)的物，這個(gè)標(biāo)的物可以是某種商品，例如黃金，原油、農(nóng)產(chǎn)品，也可以是金融工具，還可以是金融指標(biāo)。

　　二、期貨特征

　　(1)合約標(biāo)準(zhǔn)化

　　(2)場(chǎng)所固定化

　　(3)結(jié)算統(tǒng)一化

　　(4)交割定點(diǎn)化

　　(5)交易經(jīng)紀(jì)化

　　(6)保證金制度化

　　(7)商品特殊化

　　三、期貨交易所的職責(zé)

　　(1)提供期貨交易的場(chǎng)所、設(shè)施和服務(wù)。

　　(2)設(shè)計(jì)期貨合約、安排期貨合約上市

　　(3)組織、監(jiān)督期貨交易、結(jié)算和交割。