海島建設(shè)董事會審計(jì)委員會履職工作報(bào)告

　　在不斷進(jìn)步的時代，我們使用報(bào)告的情況越來越多，要注意報(bào)告在寫作時具有一定的格式。那么一般報(bào)告是怎么寫的呢？以下是小編幫大家整理的海島建設(shè)董事會審計(jì)委員會履職工作報(bào)告，歡迎閱讀與收藏。

　　根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計(jì)委員會工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，XX年度，公司董事會審計(jì)委員會勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)。作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡稱"海島建設(shè)或公司")審計(jì)委員會成員，現(xiàn)就審計(jì)委員會XX年度工作情況匯報(bào)如下：

　　一、審計(jì)委員會基本情況

　　公司第七屆董事會審計(jì)委員會由2名獨(dú)立董事陳日進(jìn)、呂品圖及董事慕文瑾3名成員組成。

　　二、審計(jì)委員會年度會議召開情況

　　審計(jì)委員會在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場前，審閱了年度審計(jì)工作具體安排。XX年1月15日公司財(cái)務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，審計(jì)委員會經(jīng)審閱，初步了解了公司XX年度整體生產(chǎn)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況。發(fā)表意見如下：要求公司財(cái)務(wù)部門要積極配合年審注冊會計(jì)師做好年度審計(jì)工作，及時出具審計(jì)報(bào)告，根據(jù)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真編制公司年度報(bào)告。

　　公司董事會審計(jì)委員會于XX年1月25日與年審注冊會計(jì)師見面，向年審注冊會計(jì)師了解本公司XX年度報(bào)告初步審計(jì)情況。審計(jì)委員會與年審注冊會計(jì)師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。

　　審計(jì)過程中審計(jì)委員會于XX年2月22日向中審亞太會計(jì)師事務(wù)所有限公司(簡稱"中審亞太")發(fā)出了《海島建設(shè)董事會審計(jì)委員會關(guān)于XX年度審計(jì)工作督促函》，要求其按時完成審計(jì)任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，XX年3月8日向?qū)徲?jì)委員會提交了年報(bào)的審計(jì)初稿。

　　XX年3月15日公司董事會審計(jì)委員會再次與年審注冊會計(jì)師見面，對年審注冊會計(jì)師調(diào)整后的XX年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并與年審注冊會計(jì)師進(jìn)行溝通后，發(fā)表如下意見：經(jīng)年審注冊會計(jì)師調(diào)整后的XX年度財(cái)務(wù)報(bào)告是按照現(xiàn)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)XX年度的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況以及XX年末財(cái)務(wù)狀況，同意提交董事會審議。

　　XX年3月26日，公司董事會審計(jì)委員會XX年度會議召開，會議一致通過了公司XX年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，通過關(guān)于中審亞太XX年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告。

　　三、審計(jì)委員會XX年度主要工作內(nèi)容情況

　　1、監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

　　(1)評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性

　　中審亞太為公司自XX年起一直聘用的審計(jì)單位，具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，聘任以來一致遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。報(bào)告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項(xiàng)工作。

　　(2)審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用

　　經(jīng)了解和討論，我們審議通過了XX年度財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)用為人民幣50萬元。

　　(3)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)討論和溝通審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法及在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)

　　報(bào)告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，在審計(jì)期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項(xiàng)。

　　(4)監(jiān)督和評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)

　　我們認(rèn)為報(bào)告期內(nèi)會計(jì)師事務(wù)所在公司進(jìn)行審計(jì)期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

　　2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作

　　報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題的情況。

　　3、審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對其發(fā)表意見

　　報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報(bào)情況，且公司也不存在重大會計(jì)差錯調(diào)整、重大會計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

　　4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通

　　報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門與會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了積極的溝通，與管理層一起了解會計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計(jì)部門加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，及時完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、總體評價

　　報(bào)告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會的職責(zé)。

　　(以下無正文)

　　審計(jì)委員會成員：陳日進(jìn)、呂品圖、慕文瑾

　　二〇一五年四月八日

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