出納崗位職責(zé)規(guī)范

時(shí)間：2024-11-01 13:07:36 崗位職責(zé) 我要投稿

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出納崗位職責(zé)規(guī)范

　　在發(fā)展不斷提速的社會(huì)中，崗位職責(zé)在生活中的使用越來(lái)越廣泛，任何崗位職責(zé)都是一個(gè)責(zé)任、權(quán)力與義務(wù)的綜合體，有多大的權(quán)力就應(yīng)該承擔(dān)多大的責(zé)任，有多大的權(quán)力和責(zé)任應(yīng)該盡多大的義務(wù)，任何割裂開(kāi)來(lái)的做法都會(huì)發(fā)生問(wèn)題。那么制定崗位職責(zé)真的很難嗎？下面是小編為大家整理的出納崗位職責(zé)規(guī)范，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

出納崗位職責(zé)規(guī)范

出納崗位職責(zé)規(guī)范1

　　1、熟悉掌握財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，保證�？顚Ｓ�。

　　2、按照會(huì)計(jì)制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、收賬完備、定期對(duì)賬(包括核對(duì)現(xiàn)金實(shí)有數(shù))。保證所提供的`會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

　　3、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理和移交;

　　4、開(kāi)票，及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)，協(xié)助部門定期做好財(cái)產(chǎn)清查和核對(duì)工作，做到賬實(shí)相符，按時(shí)納稅申報(bào);

　　5、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作等。

出納崗位職責(zé)規(guī)范2

　　一、管理庫(kù)存現(xiàn)金

　　根據(jù)釘釘軟件以及紙質(zhì)審核簽章，辦理款項(xiàng)收付�？铐�(xiàng)收付后，在單據(jù)上加蓋收訖/付訖章。出納人員應(yīng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金日清月結(jié)，定期不定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全完整。按日編制庫(kù)存現(xiàn)金明細(xì)賬，并在每月最后一天上交會(huì)計(jì)。

　　二、支付款項(xiàng)后應(yīng)取得相關(guān)發(fā)票。收到發(fā)票后審核發(fā)票的有效性，按照財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼原始憑證，編制支出/報(bào)銷憑單，并及時(shí)向會(huì)計(jì)上交各種完整的支出憑證。

　　三、發(fā)票審核，內(nèi)容包括：發(fā)票的開(kāi)票信息是否正確，是否加蓋發(fā)票專用章，印章是否清晰，發(fā)票開(kāi)具貨物及勞務(wù)名稱明細(xì)是否正確，發(fā)票金額是否正確。財(cái)務(wù)部門有權(quán)將業(yè)務(wù)經(jīng)辦人獲取的不合規(guī)發(fā)票打回處理，并要求更換。

　　四、每周定期取回銀行回單，每月初及時(shí)取得銀行上月全月對(duì)賬單。

　　五、熟練掌握網(wǎng)上銀行的'操作，每月完成工資發(fā)放工作。

　　六、定期購(gòu)買、保管增值稅專用、普通發(fā)票，保管發(fā)票專用章。

　　七、憑與客戶核對(duì)好的結(jié)算單據(jù)開(kāi)具銷售發(fā)票，并按照客戶要求粘貼記賬聯(lián)，按照要求郵寄給客戶，并做好快遞跟蹤記錄。

　　八、每月最后一天導(dǎo)出全月開(kāi)票信息，做相應(yīng)備注，發(fā)送給相關(guān)人員。

　　九、月初抄稅并從稅控盤打印增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)表交會(huì)計(jì)備查。

　　十、定期憑證裝訂，辦理稅務(wù)登記變更。

　　出納工作如遇到購(gòu)買發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票、付款等緊急事項(xiàng)與行政工作沖突，應(yīng)優(yōu)先處理發(fā)票、付款等緊急事項(xiàng)。

出納崗位職責(zé)規(guī)范3

　　1、按照規(guī)定管理制度，做好資金角度票據(jù)的收付及保管工作。每天準(zhǔn)確及時(shí)核對(duì)收銀員的報(bào)表和有效單據(jù)，計(jì)算無(wú)誤后，把現(xiàn)金存入銀行，支票信用卡及時(shí)進(jìn)帳，簽章應(yīng)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)記帳，及時(shí)回收，如發(fā)現(xiàn)空頭作廢支票或無(wú)效信用卡，要立即分清責(zé)任，采取在急措施，杜絕損失；

　　2、堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家關(guān)于《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)象限額，不得坐支現(xiàn)金、不得白條抵庫(kù)、不得挪用公款和暫借公款等；

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和延期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用、不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶。支票的簽發(fā)須總經(jīng)理審核蓋章生效；

　　4、堅(jiān)持原則、把好收支關(guān)，認(rèn)真審核原始單據(jù)，必須從合法真實(shí)合理方面著手，對(duì)單據(jù)大小書(shū)寫不符，印簽不全，涂改偽造，空頭支票內(nèi)容不真實(shí)，無(wú)經(jīng)辦人簽字和領(lǐng)導(dǎo)批的單據(jù)一律拒收拒付；

　　5、必須逐日逐筆登記現(xiàn)金和銀行日記帳，每日業(yè)務(wù)終結(jié)出余額，并核對(duì)庫(kù)存，每月兩次與會(huì)計(jì)核對(duì)帳目，主動(dòng)接受會(huì)計(jì)檢查庫(kù)存真實(shí)情況，保證存款、現(xiàn)金與帳面相符，月末做好銀行余額調(diào)節(jié)表的編制工作；

　　6、管好支票，匯票建立支票領(lǐng)用，回收登記制度；實(shí)行限額管理，用途不當(dāng)，開(kāi)支不當(dāng)，無(wú)領(lǐng)批復(fù)意見(jiàn)的付款不得簽發(fā)支票；

　　7、嚴(yán)格票證使用手續(xù)，檢查票據(jù)使用核對(duì)保管情況，保證順碼完整，不得外借或代外單開(kāi)發(fā)票；

　　8、加強(qiáng)監(jiān)督力度，出納人員必須隨時(shí)抽查收銀臺(tái)的.收費(fèi)情況及庫(kù)存真實(shí)情況，應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)匯報(bào)，視情節(jié)程序程度做出相應(yīng)處理；

　　9、深化保密意識(shí)，堅(jiān)持謹(jǐn)慎細(xì)致的工作作風(fēng)，隨時(shí)鎖好保險(xiǎn)柜、文件柜及抽屜，保證資料和記帳憑證的完整；

　　10、積極配合會(huì)計(jì)人員做好日常的報(bào)銷工作，以及工資獎(jiǎng)金的發(fā)放工作；

　　11、做好主管領(lǐng)導(dǎo)安排的其它事宜。

出納崗位職責(zé)規(guī)范4

　　1、準(zhǔn)確、及時(shí)完成日常資金收付；

　　2、按要求對(duì)資金收支進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；

　　3、與銀行溝通，處理境內(nèi)外銀行相關(guān)問(wèn)題；

　　4、負(fù)責(zé)境內(nèi)公司基礎(chǔ)的納稅申報(bào)工作及境內(nèi)外公司基礎(chǔ)的'發(fā)票開(kāi)具工作；

　　5、負(fù)責(zé)印章管理及財(cái)務(wù)檔案管理工作；

　　6、對(duì)崗位相關(guān)工作的流程制度、操作手冊(cè)進(jìn)行完善；

　　7、其他上級(jí)交辦的臨時(shí)性工作。

出納崗位職責(zé)規(guī)范5

　　1、嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司相關(guān)制度，遵守職業(yè)道德；建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

　　2、定期檢查、監(jiān)督、考核財(cái)務(wù)的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整和控制的`實(shí)施；

　　3、組織財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)登記；

　　4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報(bào)銷制度；

　　5、搞好會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料；組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)；

　　6、審核年、季、月度各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，搞好年度會(huì)計(jì)決算工作；

　　7、組織實(shí)施公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。

　　8、配合和執(zhí)行財(cái)務(wù)經(jīng)理下達(dá)的任務(wù)。

出納崗位職責(zé)規(guī)范6

　　一、基本原則

　　為加強(qiáng)對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。

　　1、出納人員要認(rèn)真履行職責(zé)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地登記和反映公司的收支狀況。

　　2、出納人員要始終堅(jiān)持“帳表相符、帳帳相符、帳證相符、帳實(shí)相符”的“四相符”原則，做到憑證要素齊全、帳目清楚，資金日清月結(jié)。

　　二、收支管理

　　1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

　　每筆支付業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)總經(jīng)理審簽、確定原始憑證按要求整理（業(yè)務(wù)真實(shí)、報(bào)銷及時(shí)、填寫完整、計(jì)算準(zhǔn)確；事由，經(jīng)辦人，證明或驗(yàn)收人簽字手續(xù)齊全；票據(jù)按要求分類、平整牢固粘貼），出納人員才能辦理款項(xiàng)的支付。

　　出納人員在收付款后，必須在原始憑證、記帳憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”的.印章，以表示原始憑證上所列款項(xiàng)收到或已經(jīng)支付，以防止重收或重付。不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況，確須簽發(fā)不填注金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上注明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報(bào)銷期限。

　　2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳

　　出納人員必須根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，及時(shí)逐筆順序編碼、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并在記帳憑證上簽章，作為已經(jīng)記帳的依據(jù)。必須每日結(jié)出現(xiàn)金和銀行存款日記帳余額，要做到帳證相符、帳實(shí)相符。

　　月末后5日內(nèi)出納人員要將《收付款憑證》、《現(xiàn)金日記帳》、《銀行存款日記帳》、《銀行對(duì)賬單》完整、及時(shí)地移交給會(huì)計(jì)作賬務(wù)處理。銀行存款日記帳余額與銀行對(duì)賬單余額不一致時(shí)，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)，要及時(shí)提出查詢，編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”。

　　三、票證及印章、K寶管理

　　對(duì)轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)金支票、繳款單、收款收據(jù)等重要憑證，財(cái)務(wù)部門要統(tǒng)一購(gòu)置，按照數(shù)量、種類造冊(cè)登記。重要憑證領(lǐng)用必須按以下規(guī)定執(zhí)行，用完后的存根要及時(shí)歸檔。

　　1、支票及印章、K寶管理

　�。�1）支票的購(gòu)買、簽發(fā)均由出納人員管理，出納人員應(yīng)建立“支票使用登記簿”，按支票號(hào)順序登記支票的發(fā)出日期、用途、金額、經(jīng)辦人等。要確保資金安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。

　�。�2）妥善保管印章、K寶，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用（支票上使用的印鑒共2枚，其中個(gè)人印章由出納員保管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)主管保管，會(huì)計(jì)人員對(duì)支票的簽發(fā)要實(shí)行復(fù)核；

　　操作員、復(fù)核員、主管人員K寶要分開(kāi)保管）。

　�。�3）出納人員在填寫支票時(shí)，要按照銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租或出借支票。

　�。�4）作廢的支票，出納人員要在支票及存根上蓋“作廢”章，并在“支票使用登記簿”上注明“作廢”，并將該支票存檔備查。

　�。�5）業(yè)務(wù)人員領(lǐng)用支票時(shí)，領(lǐng)用人須填寫支票申領(lǐng)單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，領(lǐng)用人在“支票使用登記簿”上及支票存根上簽字后，方可領(lǐng)用。出納人員應(yīng)在領(lǐng)出支票之日起七天內(nèi)跟蹤督促支票的結(jié)算。

　　2、收款收據(jù)管理

　　收款收據(jù)是公司與員工、外單位發(fā)生款項(xiàng)往來(lái)關(guān)系的重要原始憑據(jù)，財(cái)務(wù)部門購(gòu)進(jìn)印制的收款收據(jù)要統(tǒng)一登記臺(tái)賬，出納人員在領(lǐng)用空白收款收據(jù)時(shí)，要按印刷號(hào)碼的先后順序，注明本數(shù)及號(hào)碼數(shù)，在使用登記簿上簽字。

　　出納人員收款，必須使用財(cái)務(wù)部指定認(rèn)可并登記臺(tái)賬的《收款收據(jù)》。每筆收款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，出納人員必須開(kāi)具收款收據(jù)，并將收款收據(jù)記賬聯(lián)及時(shí)編制記帳憑證，以便記帳。

　　四、其他

　　1、出納人員要按照統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)等部門的要求及時(shí)準(zhǔn)確地報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)資料，辦理工商、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡年檢；要定期向總經(jīng)理上報(bào)內(nèi)部統(tǒng)計(jì)表。

　　2、及時(shí)做好合同的歸檔工作。

　　股東簽字蓋章：

　　xx年xx月xx日

出納崗位職責(zé)規(guī)范7

　　1。審核員工費(fèi)用、登記費(fèi)用臺(tái)賬；

　　2。每周及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬，及時(shí)報(bào)送；

　　3。銀盾管理及使用，資金調(diào)度及管理；

　　4。發(fā)票的開(kāi)具、審核及管理；

　　5。協(xié)助會(huì)計(jì)完成財(cái)務(wù)報(bào)表，完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)。

出納崗位職責(zé)規(guī)范8

　　一、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金支付審批手續(xù)。

　　二、對(duì)會(huì)計(jì)已審核的收、付款原始憑證進(jìn)行再審核，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)有權(quán)要求更正補(bǔ)充或拒絕辦理。收付款后，在收付款憑證上簽章并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　三、根據(jù)審核無(wú)誤的`收付款憑證及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，做到書(shū)寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)、嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。四、嚴(yán)格遵守資金管理制度，保證現(xiàn)金實(shí)存和現(xiàn)金賬賬面余額一致，銀行存款余額和銀行賬賬面余額一致。

　　五、負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)的提交、結(jié)算工作，及時(shí)與銀行對(duì)賬，按月取得銀行對(duì)賬單、做好銀行對(duì)賬調(diào)節(jié)表，保證公司銀行賬登記記錄與商業(yè)銀行對(duì)賬單相符。

　　六、負(fù)責(zé)各種有價(jià)證券、票據(jù)和空白收據(jù)的管理工作，妥善保管現(xiàn)金、網(wǎng)銀U盾和分管的銀行印鑒。

　　七、按時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供賬面資金情況和收付款周報(bào)表，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。

　　八、協(xié)助辦公室按時(shí)交納公司水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)。

　　九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

　　十、加強(qiáng)安全防范意識(shí)，履行安全防盜措施，確�，F(xiàn)金、銀行票據(jù)、有價(jià)證券、印鑒及保險(xiǎn)柜、網(wǎng)銀交易密碼和秘鑰的安全。

出納崗位職責(zé)規(guī)范9

　　1、負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金收支的管理和核對(duì)；

　　2、辦公室基本賬務(wù)的核對(duì)；

　　3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的.合法性、準(zhǔn)確性；

　　5、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

　　6、負(fù)責(zé)開(kāi)具各項(xiàng)票據(jù)；

　　7、負(fù)責(zé)辦公室財(cái)務(wù)管理統(tǒng)計(jì)匯總。

　　8、記賬要求清晰、準(zhǔn)確、及時(shí)，賬目日清月結(jié)，報(bào)表編制準(zhǔn)確、及時(shí)。

　　9、保管公司財(cái)務(wù)印鑒和各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料。

　　10、嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗(yàn)鈔器審驗(yàn)人民幣真?zhèn)危J(rèn)真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明交款人姓名、單據(jù)（合同）編號(hào)等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號(hào)，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計(jì)算機(jī)，做到及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤。

　　11、付款嚴(yán)格按公司的成本費(fèi)用支出管理規(guī)定和借款、報(bào)銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應(yīng)由工程經(jīng)理、會(huì)計(jì)、公司直屬領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付款現(xiàn)象。

　　12、根據(jù)審核后的原始憑證和會(huì)計(jì)科目的使用要求采取收、付、轉(zhuǎn)的方式制單，做到字跡清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要言簡(jiǎn)意賅，當(dāng)日憑證當(dāng)日制單，積壓?jiǎn)尾坏贸^(guò)2個(gè)工作日；

　　13、每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金帳余額是否相符，及時(shí)核對(duì)銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；