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學校事前績效評估報告
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學校事前績效評估報告1
根據河財績效〔20xx〕23號要求，結合我校20xx年開展生均公用經費項目實際進行自評，形成自評報告如下：
一、項目基本概況
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1.立項背景
為解決職業(yè)學校公用經費嚴重不足狀況，根據桂財教【20xx】45號，中職學校生均公用經費從20xx年秋季學期起開始執(zhí)行，20xx年執(zhí)行到位。所需經費由同級財政負擔，列入同級財政預算安排。市屬學校20xx年中職生均公用經費600元。我校20xx級學生919人，20xx級學生1064人，20xx級學生883人。預計年平均學生人數2836人，中職生均公用經費170.16萬元。
2.項目實施情況
20xx年生均公用經費用于學校日常辦公用水費、電費、維修費等方面開支，緩解學校公用經費嚴重不足情況，基本上達到了預期的效果。
3.經費來源和使用情況
生均公用經費由市財政局于20xx年2月3日下達，金額170.16萬元，學校按照公用經費使用要求全部資金170.16萬元，無結余。
（二）項目績效目標
年初設定該項目的績效目標：生均公用經費用于學校日常辦公用水費、電費、維修費等方面開支，緩解學校公用經費嚴重不足情況。
二、項目績效評價工作情況
20xx年1月30日，成立20xx年我校生均公用經費項目績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的`主要成員及職責如下：
1.工作組成員
組長：李翼河池市衛(wèi)生學校黨總支書記、校長
副組長：周軒河池市衛(wèi)生學校副校長
成員：江濱河池市衛(wèi)生學校總務科科長
劉鋼河池市衛(wèi)生學校副校長
羅利婉河池市衛(wèi)生學校財務會計
2.工作職責
�。�1）組長職責：審批績效自評方案，監(jiān)督、檢查、核實績效自評結果；
�。�2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監(jiān)督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。
（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報考評工作組會議討論通過，實施執(zhí)行績效自評方案；牽頭組織并實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。
20xx年10月6日，考評工作組根據財務處提供財務資料開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。
三、績效分析及評價結論
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20xx年我校生均公用經費項目資金170.16萬元，由市財政局安排。
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在20xx年我校生均公用經費項目實施過程中，紀檢督察處加強項目實施過程監(jiān)督，學校按預算用于水費、電費、郵電費和其他商品和服務支出、資本性支出，項目都能按照項目預期正常有序開展，并取得了良好的效果。
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20xx年按照公用經費使用要求使用在辦公費0.16萬元、水費63.5864萬元、電費50.2365萬元、郵電費23.8813萬元、維修費萬元、物業(yè)管理費萬元、專用材料費0.5558萬元、印刷費萬元、差旅費1.3535萬元、公務用車運行維護費萬元、勞務費0.3932萬元、租賃費4.8萬元、其他商品和服務支出25.1841萬元、培訓費萬元。開支總計170.16萬元，無結余。緩解了學校公用經費嚴重不足情況。
通過項目績效驗收，項目評價小組認為該項目通過驗收。
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1、社會效益：通過實施生均公用經費，緩解了學校公用經費嚴重不足情況，保證了學校正常運轉。
2、社會公眾滿意度：學校師生對該項目實施感覺非常滿意。
（五）評價結果和評價結論
本項目自評分為95分，評價等級為優(yōu)秀，達到預期績效目標。
四、意見和建議
希望政府安排20xx年該項目資金多上些，確保該項目繼續(xù)實施。
學校事前績效評估報告2
為合理優(yōu)化城區(qū)學校布局，推進我縣中小學教育均衡發(fā)展，結合我縣實際情況，進一步適應新時期農村各項事業(yè)改革發(fā)展需要，優(yōu)化城鄉(xiāng)教育資源配置，全面提高中小學教育投資效益和教育質量，促進農村基礎教育事業(yè)健康發(fā)展，優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快義務教育標準化的建設。對擬申請的文水縣東南街第二小學分校建設開展了事前評估工作。
一、項目基本情況
（一）項目立項背景
文水縣是一代女皇武則天的故里，女英雄劉胡蘭的家鄉(xiāng)，縣名歷經多次變更，隋開皇十年（590年），因境內文峪河自管涔龍門而下，至于峪口，因水波多紋，故以文水名之。
縣城歷史悠久，文化厚重。在新石器時代即有人類定居。自古大陵多才俊，千古女皇武則天、革命英雄劉胡蘭、佛教凈土宗創(chuàng)始人道綽、宋代名將狄青、元朝宰相梁錦陽、人民作家孫謙等眾多杰出人物成為文水縣文明久遠、人文薈萃的歷史見證。尊師重教蔚然成風，是國家義務教育均衡發(fā)展標準縣，教育質量名列呂梁前茅。優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快“全面改薄”、義務教育標準化建設，順利通過教育部義務教育均衡發(fā)展驗收。
根據《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和20xx年遠景目標綱要》，建設高質量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹人，加強師德師風建設，培養(yǎng)德智體美勞全面發(fā)展的社會主義建設者和接班人。健全學校家庭社會協(xié)同育人機制，提升教師教書育人能力素質，增強學生文明素養(yǎng)、社會責任意識、實踐本領，重視青少年身體素質和心理健康教育。堅持教育公益性原則，深化教育改革，促進教育公平，推動義務教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，完善普惠性學前教育和特殊教育、專門教育保障機制。
根據《中共山西省委關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》，構建公平優(yōu)質教育體系，落實立德樹人根本任務，加強師德師風建設，健全學校家庭社會協(xié)同育人機制，培養(yǎng)擔當民族復興大任的時代新人。擴大普惠性學前教育資源，按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展，小學向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地集聚辦成寄宿制學校，中學向縣城集聚辦成高質量學校。鼓勵高中階段學校多樣化發(fā)展。完善特殊教育和繼續(xù)教育體制機制。支持和規(guī)范民辦教育發(fā)展。完善終身學習體系，建設學習型社會。
百年大計，教育為本。教育是民族振興、社會進步的基石，是提高國民素質、促進人的全面發(fā)展的根本途徑，寄托著億萬家庭對美好生活的期盼。強國必先強教。優(yōu)先發(fā)展教育、提高教育現代化水平，對實現全面建成小康社會奮斗目標、建設富強民主文明和諧的社會主義現代化國家具有決定性意義。
堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏教育脫貧攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維與能力提升并重，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)義務教育一體化改革發(fā)展，切實做好控輟保學，實現義務教育有保障的目標，圍繞鞏固“全面改薄”工作成果，全面提升義務教育學校辦學水平。
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文水縣東南街第二小學位于文水縣城東街，20xx年9月改制建成，是一所標準的現代化學校。建校以來，學校憑借優(yōu)良的教學傳統(tǒng)、雄厚的文化底蘊、先進的教育教學思想和教學設備，秉承“為孩子幸福人生奠基”的辦學宗旨，以“志存高遠，腳踏實地”為校訓，將“德智雙全，身心兩健，學有特長，全面發(fā)展”作為學校的育人目標，引領師生從腳下起步，不斷進取，努力創(chuàng)建一所人民滿意的優(yōu)質學校。
為進一步鞏固全面改善文水縣義務教育薄弱學�；巨k學條件工作成果，為滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民適齡子女的上學需求，擬定在文水縣文東新區(qū)，狄青大街以北，學府路以東建設該項目。
1、項目基本情況
�。�1）學生及教職工人數
根據《文水縣教育科技局關于文水縣東南街第二小學分校辦學規(guī)模的情況說明》，本次建設學校辦學規(guī)模為6軌36班完全小學，寄宿制學校，住宿生比例按60%考慮。
根據《山西省義務教育學校辦學基本標準（試行）》（晉教基〔20xx〕33號），小學班額指標按45人/班進行設計，則本項目建設6軌制36班完全小學，小學人數為1620人。
根據《山西省中小學教職工編制標準及實施意見》（晉政辦發(fā)[20xx]29號），該校教職工人數按照1:19進行設計，教職工數量為86人。
�。�2）校舍面積
按照《山西省義務教育學校辦學基本標準（試行）》（晉教基〔20xx〕33號）有關規(guī)定：學校校舍由教學用房及教學輔助用房、辦公用房和生活用房三部分組成，非寄宿制學校生均校舍建筑面積的規(guī)劃指標為小學不低于7㎡。寄宿制學校應根據需要增加建筑面積：應根據實際情況確定住宿生比例，學生宿舍按照小學建筑面積3-5㎡/生；教工食堂按教工就餐人數設置，面積指標為1.7㎡／人；學生食堂按學生就餐人數設置，面積指標為1.5㎡／人。
本項目為寄宿制學校，校舍建筑面積指標不低于7㎡/生*1620生=11340㎡；住宿生比例按60%考慮，學生宿舍建筑面積為3~5㎡*1620生*60%=2916~4860㎡；食堂建筑面積為1.7㎡/人*86人+1.5㎡/人*1620人=2576㎡。
本工程規(guī)劃校舍面積20220.41㎡（其中：教學樓建筑面積9548.19㎡，行政樓建筑面積1735.68㎡，綜合樓建筑面積2146.60㎡，宿舍樓建筑面積4524.80㎡，食堂建筑面積2265.14㎡），考慮未來發(fā)展，建筑規(guī)�；緷M足標準要求。
2、項目建設內容
明確功能分區(qū)，把握流線組織，做到個功能區(qū)塊之間分而不離、隔而不斷。
合理布局景觀文化軸線，使師生在潛移默化中獲得文化陶冶的同時，享受輕松宜人的環(huán)境氛圍。
通過對建筑細節(jié)的處理，體現學校建筑的人性化。
�。�1）校舍單體設計
（2）室外體育活動區(qū)域
運動場主要分為200米跑道、足球場、籃球場、羽毛球場地和排球場、室外看臺。
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本項目旨在解決呂梁市文水縣文東新區(qū)適齡兒童就近入學問題，項目的建設為所在區(qū)域提供了服務平臺，可以有效地促進區(qū)域經濟增長與建設。項目建設通過提升區(qū)域綜合服務功能，完善服務體系，提高區(qū)域內外開放程度，帶動周邊地段相關服務業(yè)的發(fā)展，促進區(qū)域及周邊地區(qū)的發(fā)展空間和商業(yè)利用價值。項目建設可以滿足項目區(qū)居民生產和生活的需求，同時為廣大居民提供大量可以安置就業(yè)的勞動崗位，更好地為穩(wěn)定社會、促進社會和諧發(fā)展做出貢獻。
本工程的建設緩解了文水教育教學資源的匱乏，改善文水縣的教學環(huán)境，提高學生學習生活環(huán)境，提高是持續(xù)發(fā)展的.源泉和動力，因此本工程是提高教學質量的重點和關鍵。隨著學生教育制度的改革，培養(yǎng)的學生質量成為了辦學實力的重要標志之一。學生選擇學校、學校吸引優(yōu)秀生源等都取決與學校的教學質量和人才培養(yǎng)質量。文水縣要實現發(fā)展建設目標，就必須取得教學質量的長足進步，項目建設正是提高教學質量的重要保障，更好的為社會發(fā)展做出貢獻。
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1、項目總體績效目標
該項目建設是一項關系民生、構建和諧的惠民工程，項目的實施有利于提高教學質量，緩解文水縣教育資源分布不均的問題，落實“以人為本”和“執(zhí)政為民”的執(zhí)政理念，更好的為社會發(fā)展做出貢獻，帶來良好的社會效益。
2、項目具體績效目標
（五）項目（政策）資金構成
項目總投資12938萬元，其中包括土建工程費、安裝工程費、設備購置費、工程建設其他費用及預備費。
二、事前績效評估工作開展情況
�。ㄒ唬┰u估目的及對象
本次事前績效評估對象為文水縣東南街第二小學分校建設項目，通過評估該項目的實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經濟性、績效目標合理性等內容，發(fā)現該項目在策劃實施階段的不足，分析其產生的原因，以提出可行性建議，增強項目建設的科學性，同時也為合理安排項目建設提供重要的參考依據。
（二）評估思路及方式方法
1、評價思路
本次事前績效評估以項目是否符合建設條件及要求為目標，主要對實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經濟性、績效目標合理性五方面進行綜合評估、分析與論證，并提出相關建議。
實施必要性主要評估項目設立是否符合相關宏觀政策要求，是否與部門職能、規(guī)劃及年度重點工作相關，是否有迫切的現實需求和明確的服務對象，并重點關注項目是否符合政策要求。
實施可行性主要評估項目是否已經明確項目主體及具體建設內容，人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備，不確定因素和風險是否可控，項目是否采取有效的過程控制措施，項目設立、清理和退出是否有明確的時限和步驟，是否有保證項目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機制等，并重點關注項目前期手續(xù)的完備情況等。
籌資合規(guī)性重點關注項目資金投入是否必要，有無其他替代籌資渠道；在滿足此條件的基礎上，進一步對資金來源渠道、籌措程序是否合規(guī)，申請額度是否合理，投資計劃是否科學等方面進行評估。
投資的經濟性主要評估項目投資計劃是否科學合理，與項目建設需求是否匹配，同時重點關注項目成本、效益是否按相關標準測算、是否滿足投資需求，以及后續(xù)的效益是否科學合理、風險防控措施是否有效。
績效目標合理性，主要評估項目績效目標是否明確，績效目標與預定工作內容是否具有相關性，績效目標和績效指標與現實需求是否匹配，績效目標和指標是否細化、量化、可衡量等。
2、評價方法
本次事前績效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進行論證。具體內容如下：
（1）成本效益分析法。本次事前績效評估過程中將預期的投入與預期產出、效益進行關聯性分析，從而論證項目開展的必要性。
�。�2）比較法。將計劃實現的目標與預期實施效果等情況進行比較，評估項目實施的必要性、可行性。
（3）因素分析法。本次事前績效評估過程中對影響項目實施目標實現和實施效果的內外部因素進行梳理，綜合分析各種因素對績效目標實現的影響程度進行評估。
（4）公眾評判法。本次事前績效評估過程中通過采取專家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經濟性等方面提供咨詢意見和支撐。
（三）評估工作程序
本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的原則，通過成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現場調研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時在整個評估過程中采用專家咨詢的方式，對文水縣東南街第二小學分校建設項目進行全面評估。主要評估程序如下：
1.成立評估工作組。抽調相關部門業(yè)務骨干及工程專家，組成評估工作組，以單位分管領導為組長，專門負責此次事前績效評估工作，明確評估對象及評估范圍。
2.資料收集與審核。評估工作組根據評估對象和評估需要，全面收集文水縣東南街第二小學分校建設項目有關的數據和資料，并進行審核、整理與分析，申報單位應按要求提供相關資料，并對資料的真實性負責。
3.擬定事前績效評估工作方案。評估工作組結合事前績效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內容、方法、時間安排等。
4.現場調研。評估工作組現場聽取項目負責人及技術負責人員匯報和介紹，對所提供的有關資料進行分類、整理和分析，同時組織專家進行論證并提出專業(yè)意見，評估工作組結合、匯總專家的評估結果提出評估意見。
5.綜合評估。評估工作組在現場調研的基礎上，選擇適當的評估方法，對照評估方案中的內容，對文水縣東南街第二小學分校建設項目立項進行綜合評判。
6.提交報告。評估工作組按照規(guī)定的報告格式，撰寫事前績效評估報告，評估報告應當依據充分、真實完整、數據準確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正，報告內容應當涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內容及結論、相關建議及其他需要說明的事項等。
三、綜合評估情況與評估結論
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項目立項必要性指標從政策相關、職能相關、需求相關、財政投入四個方面進行評估。分值共計30分，本項目實際得分30分，得分率100.00%
1.A1政策相關：分值8分，得分8分。
政策相關性指標，評估項目是否符合國家、山西省、呂梁市、文水縣相關行業(yè)宏觀政策。
該項目立項符合《中共山西省委關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質打下良好的基礎，對文水縣文化產業(yè)推進將起到積極的作用。
根據《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和20xx年遠景目標綱要》《中共山西省委關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》文件內容，建設公平優(yōu)質高質量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹人，加強師德師風建設，健全學校家庭社會協(xié)同育人機制。擴大普惠性教育資源。按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展，
根據評分標準，本指標實際得分8分。
2.A2職能相關：分值8分，得分8分。
職能相關性指標，評估項目與主管部門職能、規(guī)劃及當年重點工作是否相關。
為加快推進文水縣東南街第二小學分校建設項目工程建設，該項目建設與文水縣教育科技局全面貫徹“黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，落實全國教育大會部署，堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏教育脫貧攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維與能力提升并重，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)義務教育一體化改革發(fā)展，切實做好控輟保學，實現義務教育有保障的目標，圍繞鞏固‘全面改薄’工作成果，全面提升義務教育學校辦學水平”職能，是部門履職所需。
該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規(guī)劃（20xx-2030）》、《文水縣教育科技局關于城區(qū)新建中小學土地收儲進展情況的報告》（文教科〔20xx〕16號）等相關規(guī)劃，是優(yōu)化城區(qū)學校布局的重要措施，它對推動我縣中小學教育均衡發(fā)展，將起到積極促進作用，是文水縣20xx年重點實施的項目之一。
根據評分標準，本指標實際得分8分。
3.A3需求相關：分值7分，得分7分。
需求相關性指標，評估項目是否具有現實需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有確定的服務對象或受益對象。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目具有一定的迫切需求。本項目的建設可以解決項目區(qū)域的群眾小孩上學困難，將有助于推進我縣中小學教育均衡發(fā)展，為文水縣經濟建設、人才培養(yǎng)起積極推動作用。
現代化教育與城市發(fā)展間存在著密切的互動關系。一方面，城市綜合實力的提高是教育發(fā)展的基礎，教育對城市發(fā)展環(huán)境和經濟發(fā)展水平具有依存和適應關系。另一方面，教育發(fā)展為城市經濟社會進步提供知識保證和人才支持，教育發(fā)展拉動城市經濟發(fā)展，促進教育及相關產業(yè)的形成和發(fā)展，擴大城市規(guī)模，全面提升城市競爭力。教育事業(yè)的發(fā)展已成為城市發(fā)展的戰(zhàn)略重點。
本項目實施已明確具體服務對象或受益對象為文水縣文東新區(qū)周邊居民子女，本工程的建設可解決文水縣文東新區(qū)配建小學校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學需求。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目未出現與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復的現象。
根據評分標準，本指標實際得分7分。
4.A4財政投入：分值7分，得分7分。
財政相關性指標，評估項目是否具有公共性；是否屬于公共財政支持范圍。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目為文水縣文東新區(qū)基礎教育領域，屬于文水縣城區(qū)發(fā)展公共服務內容，具有非營利性和社會效益性，屬于公共財政支持范圍。
根據評分標準，本指標實際得分7分。
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項目投入經濟性指標從投入合理、成本控制兩個方面進行考察。分值共計20分，本項目實際得分20分，得分率100%。
1.B1投入合理：分值10分，得分10分
投入合理性指標，評估項目投入資源及成本是否與預期產出及效果相匹配；投入成本是否合理，成本測算依據是否充分；其它渠道是否有充分投入。
根據《文水縣行政審批服務管理局關于文水縣東南街第二小學分校建設項目可行性研究報告（代項目建議書）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），項目估算總投資為12938萬元，20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目以項目建成為起點，投入與預期產出相匹配，投入成本及測算依據充分合理。投資計劃需求與項目進度匹配度較高。
根據評分標準，本指標實際得分10分。
2.B2成本控制：分值10分，得分10分。
成本控制指標評估項目是否采取相關成本控制措施，成本控制措施是否有效。
本項目的投資計劃安排及成本控制，根據經批準的總投資和工期，合理安排投資計劃，要與總體規(guī)劃要求相適應，保證按期完工，嚴格執(zhí)行基本建設財務、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設成本，確保資金使用有效合理。
根據評分標準，本指標實際得分10分。
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項目績效目標合理性指標從目標明確性、目標合理性兩個方面進行考察。分值共計15分，本項目實際得分14.13分，得分率94.20%。
1.C1目標明確性：分值8分，得分7.85分。
目標明確性指標，評估項目績效目標設定是否明確；與部門長期規(guī)劃目標、年度工作目標是否一致；項目受益群眾定位是否準確；績效目標和指標設置是否與項目高度相關。
該項目在填報績效目標申報表時，形成了清晰、可衡量的績效指標，對項目總目標進行了細化分解，能夠覆蓋項目總體的產出、效益目標，績效指標明確。
2.C2目標合理性：分值7分，得分6.28分。
目標合理性指標，評估項目績效目標與項目預計解決的問題是否匹配；績效目標與現實需求是否匹配；績效目標是否具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性；績效指標是否細化、量化，指標值是否合理。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目工程建設完成后，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質打下良好的基礎，對文水縣文化產業(yè)推進將起到積極的作用。本工程的建設可解決文水縣文東新區(qū)配建小學校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學需求。本工程的建設對完善文水縣基礎設施建設，促進物質文明和精神文明的建設將起到積極的作用，具有顯著的社會效益。該績效目標與項目預計解決的問題、現實需求相匹配。
根據評分標準，本指標實際得分6.28分。
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項目實施方案有效性指標從實施內容明確性、實施方案可行性、過程控制有效性三個方面進行考察。分值共計20分，本項目實際得分17.28分，得分率86.40%。
1.D1實施內容明確性：分值6分，得分5.43分。
實施內容明確性指標考核項目內容是否明確、具體，與績效目標是否匹配。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目建設主體明確。該項目實施內容已初步明確，該項目的建設與績效目標相匹配，可解決文水縣文東新區(qū)配建小學校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學需求。
根據評分標準，本指標實際得分5.43分。
2.D2實施方案可行性：分值7分，得分6.14分。
實施計劃可行性指標評估項目技術路線是否完整、先進、可行、合理，與項目內容及績效目標是否匹配；項目組織、進度安排是否合理；與項目有關的基礎設施條件是否能夠得以有效保障。
根據《文水縣行政審批服務管理局關于文水縣東南街第二小學分校建設項目可行性研究報告（代項目建議書）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），該項目建設周期為24個月，該項目由文水縣東南街第二小學負責實施。
該項目建設符合城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃要求，人員、設施等基礎保障條件均已具備。
根據評分標準，本指標實際得分6.14分。
3.D3過程控制有效性：分值7分，得分5.71分。
過程控制有效性，評估項目申報、審批、調整及項目資金申請、審批、撥付等方面已履行或計劃履行的程序是否規(guī)范；項目組織機構是否健全、職責分工是否明確、項目人員條件是否與項目有關并得以有效保障；業(yè)務管理制度、技術規(guī)程、標準是否健全、完善，以前年度業(yè)務制度執(zhí)行是否出現過問題，相關業(yè)務方面問題是否得到有效解決并配有相應的保障措施；項目執(zhí)行過程是否設立管控措施、機制等，相關措施、機制是否能夠保證項目順利實施。
本項目已經按照相關程序獲得可研批復、初設批復等手續(xù)，項目目前已完成的申報、審批流程較為規(guī)范，且下一步前期手續(xù)辦理計劃切實結合本項目特點，符合相關要求的規(guī)定。
項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實施單位根據工程實施進度進行申請，縣級財政部門負責審批，項目資金申請、審批流程規(guī)范。
項目組織管理方面，為確保項目建設任務順利完成，文水縣東南街第二小學成立各分項工程工作組并明確了各部門崗位職責，組織機構健全，人員分工明確。
根據評分標準，本指標實際得分5.71分。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性
項目籌資合規(guī)性指標從籌資合規(guī)性、財政投入能力、籌資風險可控性三個方面進行考察。分值共計15分，本項目實際得分13.85分，得分率92.33%。
1.E1籌資合規(guī)性：分值5分，得分4.71分。
籌資合規(guī)性指標，評估項目資金來源渠道是否符合相關規(guī)定；資金籌措程序是否科學規(guī)范，是否經過相關論證，論證資料是否齊全；資金籌措是否體現權責對等，財權和事權是否匹配。
20xx年呂梁市文水縣東南街第二小學分校建設項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實施單位根據工程實施進度進行申請，縣級財政部門負責審批，項目資金申請、審批流程規(guī)范。
本項目共需籌措資金12938萬元，資金來源為申請上級補助資金及縣財政資金。資金來源渠道符合規(guī)定。
根據評分標準，本指標實際得分4.71分。
2.E2財政投入能力：分值5分，得分4.57分。
財政投入能力，評估市、縣財政資金配套方式和承受能力是否科學合理；各級財政部門和其他部門是否有類似項目資金重復投入；財政資金支持方式是否科學合理。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目可解決文水縣文東新區(qū)配建小學校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學需求，本項目未出現與相關部門同類項目或部門內部相關項目資金重復投入的現象。本項目為文水縣文東新區(qū)基礎教育領域，屬于文水縣城區(qū)發(fā)展公共服務內容，具有非營利性和社會效益性，屬于公共財政支持范圍。
根據評分標準，本指標實際得分4.57分。
3.E3籌資風險可控性：分值5分，得分4.57分。
籌資風險可控性，評估項目對籌資風險認識是否全面；是否針對預期風險設定應對措施；應對措施是否可行、有效。
20xx年文水縣東南街第二小學分校建設項目以項目建成為起點，收入和成本內容全面，測算依據充分合理。為避免各種風險給項目帶來損失，在投資決策過程中，準確的識別風險因素并判斷風險等級十分必要。因此本項目計劃財務部負責項目的投資計劃安排及財務管理。根據經批準的總概算和工期，合理安排投資計劃，階段計劃投資的安排要與總體規(guī)劃要求相適應，保證按期完工，嚴格執(zhí)行基本建設財務、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設成本，確保資金使用效益。
根據評分標準，本指標實際得分4.57分。
四、總體結論
1、本項目的建設符合《中共山西省委關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質打下良好的基礎，對文水縣文化產業(yè)推進將起到積極的作用。
2、本項目的建設可解決文水縣文東新區(qū)配建小學校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學需求。
3、本項目的建設對完善文水縣基礎設施建設，促進物質文明和精神文明的建設將起到積極的作用，具有顯著的社會效益。
4、本項目選址位于呂梁市文水縣文東新區(qū)，狄青大街以北，學府路以東，建設地址交通便利，項目供水、供電、供暖等均可由文水縣市政管網提供保障。
5、本項目已作了大量和充分的前期準備工作，項目建設無論從選址、功能、配套設施、建設標準上，還是客觀需要上，都是十分必要的。
綜上所述，本項目符合國家政策和教育發(fā)展要求，建設條件已具備，建設規(guī)模合理，建筑標準適當，具有顯著的社會效益。研究結果認為本項目是必要的、可行的，建議予以支持。
五、評估的相關建議
加強組織領導，加強資金保障，定期進行監(jiān)督，確保工程質量、工期、投資控制目標的實現；嚴格執(zhí)行國家有關環(huán)保、消防、勞動安全等方面的驗收規(guī)范和標準，確保工程的完整、安全。加大項目推進力度，確保工程建設順利進行。
六、其他需要說明的問題
無
學校事前績效評估報告3
一、專項資金基本情況
（一）專項資金概況
20xx年縣直高中提質改造項目專項資金由祁東縣育賢中學具體實施，總計金額300.00萬元，用于祁東縣育賢中學學生食堂提質改造建設項目。
�。ǘ╉椖扛艣r
項目的基本情況：祁東縣育賢中學原食堂建于1986年，為鋼網磚木結構，20xx年經衡陽市質監(jiān)部門鑒定為B級危房。由于年數已久，出現房屋漏水和地面下沉開裂現象，存在嚴重的安全隱患，因此學校于20xx年3月向祁東縣發(fā)展和改革局申請新建學生食堂，根據祁東縣發(fā)展和改革局對祁東縣育賢中學學生食堂建設項目可行性研究報告的批復（祁發(fā)改字〔20xx〕22號），項目批復總投資約1800.00萬元，項目建于祁東縣育賢中學西北地段，批復建設工期為18個月（20xx年3月至20xx年8月），項目主要建設內容：新建學生食堂一處，總建筑面積7409.45平方米，以及綠化、場地硬化、水電等配套工程。工程已于20xx年8月通過驗收并交付使用，主體工程還未財政決算。
食堂主體工程建設完成后，依據廚具公司提供的全套操作間建筑設計圖，需對食堂操作間原來的布局進行整體網架工程改造及墻壁地面防潮防滑裝修，學校因此于20xx年7月向祁東縣財政局申請了提質改造資金并獲批準。后于20xx年3月又向祁東縣財政局申請了提質改造資金用于修繕食堂周邊道路以及廣場附屬工程建設并獲批準。根據縣財局對提質改造資金的批復，該專項資金用于整體網架工程改造、墻壁地面防潮防滑裝修、修繕食堂周邊道路、廣場附屬工程建設。上述工程都已完工并已辦理竣工決算。
項目的資金來源：本項目的資金來源主要為縣財政統(tǒng)籌解決，
其中：已申請20xx年縣直高中提質改造專項資金300.00萬元，縣財政已全部足額撥付到位。
二、項目組織實施情況
祁東縣育賢中學學生食堂提質改造建設項目均通過招投標程序確定施工單位，與施工單位簽訂政府采購合同，建設項目包括食堂操作間改造工程、食堂道路以及廣場附屬工程、食堂廚具設備購置、食堂周邊綠化工程等，其中食堂操作間改造及附屬工程建設合同金額總計為241.58萬元，廚具設備購置金額為160萬元；食堂周邊綠化工程金額為10萬元。項目建設完成后經學校申請，縣教育局牽頭，組織縣住建局、縣質安站、湖南開福建筑工程有限公司等共同驗收，并由縣財政局評審中心審批做出決算，食堂操作間改造及附屬工程建設項目財評決算總計金額為230.37萬元（不包含廚具設備采購款160萬元及綠化工程款10萬元），已支付相關款項共計337萬元，現工程已完工投入使用。
三、資金撥付收支情況
20xx年祁東縣育賢中學對公賬戶共收到提質改造專項資金300萬元，其中6月29日收到祁東縣教育局撥入提質改造專項資金200萬元，10月29日收到祁東縣教育局撥入提質改造專項資金100萬元，實際已到位資金300萬元，資金到位率100%。截止20xx年1月31日，祁東縣育賢中學學生食堂提質改造建設項目總支出337.00萬元，其中：支付湖南開福建筑工程有限公司工程款207萬、祁東縣正宇教學設備有限公司廚具設備款120萬元、湖南興盛農業(yè)科技股份有限公司苗木綠化款10萬元,其中專項資金300萬元學校按規(guī)定已全部支付給各施工方，另由學校自籌資金支付37萬元，用于學生食堂新購置廚具設備。專項資金結余0萬元，執(zhí)行率100%，
四、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
績效評價工作中主要考察績效目標的設定情況、項目建設情況和資金的到位使用管理情況和績效目標的`實現程度及效果，綜合評價資金的總體情況。通過績效評價，總結發(fā)現好的經驗和做法，找出存在的不足和問題，提出改進工作措施，不斷加強專項資金的管理，充分發(fā)揮專項資金的使用效益。
�。ǘ┛冃гu價工作過程
我們根據委托事項成立評價工作組，通過事前電話溝通協(xié)調，約定現場績效評價工作時間，開展評價資料收集、資料審核、走訪現場、滿意度調查等工作，在此基礎上整理分析有關資料數據、撰寫評價報告，提交評價報告征求意見稿，根據相關部門反饋的意見作進一步核實后，出具正式的評價報告，將相關資料整理歸檔。
�。ㄈ┛冃гu價指標分析情況
根據制定的《專項資金項目績效評價指標評分表》，我們主要從以下四個指標體系進行績效評價工作：
1．項目決策：本指標主要考察項目申報是否規(guī)范、績效目標的合理性和明確性及資金預算編制的科學性。該指標整體上以定性評價指標為準，結合自評中可量化的指標以支持定性評價指標的產生。
2．項目管理：本指標主要考察項目的資金管理、項目實施管理及風險控制。評價指標包括定性指標和定量指標。
3.項目產出：本指標主要考察項目的產出數量、產出質量、產出時效、產出成本，評價指標以定量指標為主。
4．項目效益：本指標以項目為評價對象，主要考察項目的實現與效益情況。項目效益指標主要包括實施效益、社會資本投入、可持續(xù)影響、社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度等績效目標。
根據上述分析，祁東縣育賢中學學生食堂提質改造建設項目績效評價綜合得分為85.80分，財政支出績效等級為“良”。
五、項目主要績效情況分析
�。ㄒ唬┢顤|縣育賢中學學生食堂提質改造建設項目滿足學校師生就餐需求，緩解就餐壓力，節(jié)約就餐時間
項目實施后，食堂規(guī)模由原來只容納20xx人就餐增加到可以容納4000人就餐，大大緩解了就餐的壓力；新購置的餐具及自動洗碗設備，節(jié)約了學生就餐時間，整體改善了師生就餐環(huán)境，對學校未來發(fā)展具有較大的社會效益。
（二）學校師生反映較好，可持續(xù)發(fā)展效果顯著
通過收集212份調查問卷及數據分析顯示，食堂附屬設施及操作間的改造滿意度達到90.56%，廚具設備更新后的衛(wèi)生消毒情況滿意度達到88.68%，有學生建議學校硬件條件確實不錯，食堂改造也比較到位，希望在飲食質量上有更多的提升。項目實施后學校師生滿意度較高，外觀大氣的食堂已成為學校一處靚麗的風景，整體提升了學校的辦學條件，為學校的可持續(xù)發(fā)展提供保障。
六、存在的問題
1、績效目標設立欠明確
項目實施單位存在未申報績效目標現象，未針對該專項資金設定績效目標，資金申請報告中未明確項目改造面積，未設定時效指標和預期效益指標。
2、投資總金額超預算，項目管理欠規(guī)范
根據祁發(fā)改字〔20xx〕22號文《關于祁東縣育賢中學學生食堂建設項目的批復》，祁東縣育賢中學學生食堂建設項目總投資估算為1800萬元，而祁東縣育賢中學截止20xx年8月31日申報項目總投資約2200萬元，其中食堂主體及增加工程約1600萬元，食堂附屬設施建設工程135萬元，食堂操作間改造工程72萬元，廚具設備總采購金額385萬元，食堂外圍綠化工程10萬元，預計超預算400萬元。項目管控措施不太完善，項目已投入使用，但主體工程仍未做決算。
3、未設置支出專賬，會計核算欠明晰
祁東縣育賢中學于20xx年6月29日收到祁東縣教育局提質改造資金100萬元，于20xx年10月29日收到祁東縣教育局提質改造資金200萬元，上述專項資金未設置支出明細專賬，與食堂工程項目總支出一并核算，專項資金支出在會計核算上欠明晰。
4、財務管理制度欠健全
項目實施單位財務管理制度欠健全，未制訂具體的資金財務管理辦法；食堂廚具設備支出較隨意，資金使用欠規(guī)范，未做到專項資金事前申請、�？顚Ｓ�。
5、自評意識薄弱，未公開績效自評報告
單位自評報告社會效益、生態(tài)效益指標均未細化量化，效益未詳細說明。截至現場評價結束日，項目實施單位未公示績效自評報告。
6、項目后續(xù)管理不完善
項目實施單位未制定項目后續(xù)管理制度和固定資產移交制度，綠化工程無具體修剪保養(yǎng)記錄。
七、相關建議
1、合理設定績效目標
績效目標設立應針對專項資金設立，全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，按明細項目內容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。如：操作間改造面積、具體完工時間等。
2、健全項目管理制度，嚴格預算管理
項目建設單位應完善各項報批手續(xù)及相關審計程序，已完工項目及時做好決算，保障項目實施合法合規(guī)。同時加強預算管理，嚴格控制超預算支出，盡量杜絕投資超預算的現象發(fā)生，以提高資金使用效益。
3、加強財務核算管理
項目實施單位應設置項目專賬，對工程建設支出類會計科目要進行明細區(qū)分，按單個項目進行核算，以便及時掌握專項資金使用情況。
4、規(guī)范項目資金財務管理
項目實施單位應制定具體的資金財務管理辦法，專項資金應做到事前申請，明確資金用途，嚴格資金撥付審批程序，杜絕截留、擠占、挪用現象的發(fā)生，確保項目資金�？顚Ｓ�。
5、認真開展項目績效自評工作
提高績效自評意識，充分認識績效評價的重要性和必要性，認真開展績效自評工作，項目效益應細化、量化。項目實施單位負責公開績效自評結果，績效評價結果公開的內容必須詳實、準確，主要包括績效評價的基本情況、績效評價結論和存在的問題等方面，根據需要可全部公開也可只就評價結論和存在的突出問題進行公開。
6、加強項目后續(xù)管理
建立健全項目后續(xù)維修保養(yǎng)制度和固定資產管理制度，明確項目管理責任人，落實項目后期維修責任，建立好項目維修保養(yǎng)臺賬。
學校事前績效評估報告4
根據6月份工作計劃安排，已基本按計劃完成全部工作任務，績效考核工作已按要求環(huán)節(jié)完成。從本月工作總體來看，各部門相對前兩個月的考核來比較，已逐步適應新的績效管理方法，基本上對部門內員工的評價能嚴格按照個人月度內工作表現進行客觀評價。通過在平時與各部門之間的溝通發(fā)現，部門內員工明確了工作職責與目標，能根據工作職責安排每月的工作計劃，工作目標清晰明確。各部門雖然進步較大，但相對來說仍存在不少問題，尤其是生產管理部各車間，現針對本月出現的問題總結如下：
一、各部門對強制正態(tài)分布比例標準不統(tǒng)一，不能按照方案中所列示行為標準嚴格參照劃分比例。
二、部門中有二級部門的，本部門內對二級部門考核人沒有嚴格要求統(tǒng)一考核標準，出現了二級部門與二級部門之間考核分值差異較大，無法在同一部門中平衡比例（如質量管理部）。
三、本月各部門與車間相對上月來說出現的計算錯誤較多，有個別計算錯誤已影響到最后正態(tài)等級分布（如企業(yè)管理部、承德車間、產業(yè)園車間）。
四、除供應部與市場部對考核表中完成值描述較好外，多數部門對考核表中完成值描述仍無法總結說明，出現了個別考核指標完成值與評分不相符現象（如技安環(huán)保部）。
五、各部門對績效面談環(huán)節(jié)普遍重視性不高，各自以工作太忙為由，忽略了以面談形式提升個人績效，以達到提升組織績效的目的。
對上述問題進行分析，存在問題的原因在于：
一、績效方案中對強制正態(tài)分布的比例說明為五級，與實際績效結果應用不對應。
二、對于部門人員較多，考核人較多的，部門負責人沒有進行統(tǒng)一培訓學習與嚴格要求。
三、生產管理部個別項目考核人與工段考核人責任意識較差，素質有待提高。
四、各部門在對業(yè)務工作的安排與管理工作的安排沒有協(xié)調合理，只重視業(yè)務，不重視內部總體工作上的管理。
五、各部門對于每月的績效考核工作準備不充分，致使在月末考核時會使主觀判斷成分增加。
六、部門考核人在評估時較為粗心，對分值的計算準確率須加強，對完成值的總結描述須完善。
對出現的問題分析原因后，提出下列改進措施：
一、明確績效考核結果應用比例，與各部門再進行溝通，統(tǒng)一正態(tài)分布比例。有特殊情況的，正態(tài)比例不超過上下5%。
二、7月份已完成對承德車間的`培訓工作，使車間工人對績效管理工作有了全面認識與深入了解，在工人了解自身需努力的工作目標外，對工長需考核的各項指標也進行了解，并鼓勵他們進行監(jiān)督。在8月份爭取完成對型修車間的工人培訓工作，加強考核人的責任意識。
三、要求部門內有二級部門的負責人，進行統(tǒng)一學習，并且統(tǒng)一考核標準。
四、通過每月下發(fā)的績效考核結果反饋表，加強各部門對管理工作的重視度，提醒部門在做考核前的準備工作，包括信息記錄，績效輔導等。
五、8月份將對各部門的績效考核資料存檔情況進行檢查，幫助各部門建立績效檔案，使各部門的管理工作更加規(guī)范化，程序化。
六、制定出對生產管理部各項目考核人的綜合考核辦法與指標，加強對生產上的管理與約束以及與各部門之間的協(xié)調，提高考核人的素質與責任意識。
七、考慮制定出正態(tài)比例獎勵辦法，調動部門整體與車間項目之間的積極性。
學校事前績效評估報告5
一、部門概況
�。ㄒ唬┎块T基本情況
1.主要職能懷化市中心特殊教育學校直屬懷化市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、新晃、通道四縣市區(qū)殘障兒童少年和懷化各縣市區(qū)聽障兒童少年的教育教學以及縣級特校教師培訓及業(yè)務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、小學、初中、高中于一體的十二年一貫制特殊教育學校。
2.機構設置20xx年度本部門財政補助事業(yè)單位獨立核算機構1個，內設辦公室、教導處、總務處、校安辦、督導室、德育室等處室。
3.在職人員情況20xx年核定事業(yè)編制數51人，年末實有在職人員48人，退休人員7人。
4.重點工作計劃
在新的一年中，我校的總體工作思路是：繼續(xù)立足校本促發(fā)展，求真務實創(chuàng)特色品牌。
�、贅嫿ǔＲ�(guī)模式，扎扎實實地提高教育教學效率。
學校將進一步加強教學常規(guī)管理，完善教學過程管理，強化教學要素和教學流程的監(jiān)控，建立有效的教學工作運行機制，堅定不移地提高課堂教學效率。
②繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育）。
本年秋季我校將開辦高中教育，擴大學校辦學規(guī)模。
�、哿⒆阈１狙芯�，提高教師職業(yè)道德與教學能力。
a.堅持“黨建”引領，加強“立德樹人”。
b.加強干部和班主任隊伍建設。
c、進行課題研究和校本教材開發(fā)。
加大培訓提升教師教研水平，以開展課題研究為核心，全面推進教研工作，解決教育教學中的實際問題。
④繼續(xù)發(fā)揮“大特教”思想，以中心特校為龍頭，深入推進市轄縣級特校的發(fā)展。
�、萑ν七M學校項目建設，努力改善辦學條件。
a.《一期改擴建項目》已立項并馬上進入全面建設階段，爭取于春節(jié)前完成學生公寓樓和教師周轉房的主體封頂，計劃于20xx年5月底6月初完成全部建設項目并交付使用。
b.進一步推進學校信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，適當完善教學配套軟件建設，爭取財政支持在20xx年完成建設任務。
�、拊趫猿智趦�辦學的基礎上加大校舍維修力度，加強校園安全基礎性建設，破除校園設備實施及校舍安全性隱患。
�、卟粩嗵嵘厥饨逃�，努力打造成為特色鮮明的，亮點突出的中心特校。
�、嗳ν七M學校后勤工作，進一步搞好食堂管理，規(guī)范財務內控，想方設法盡早完成學校運動場建設項目。
�、崛孀ズ脤W校綜治和計生工作，進一步提升師生安全意識，加強安全教育和安全措施，并把計生知識納入課程，開設足量的健康教育課。
�。ǘ┎块T整體支出規(guī)模、使用方向、主要內容和涉及范圍等
20xx年，我校以黨的十九大精神為指導，積極推進學校各項工作，千方百計穩(wěn)定生源，促進特教事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保不發(fā)生安全事件，保持著特校發(fā)展的良好勢頭，主要抓了四個方面的工作：一是提高教育教學質量；二是強化校園安全監(jiān)管；三是改善校園硬件設施；四是完善健全內部控制制度，規(guī)范學校各項制度。
20xx年度整體收支情況為：懷化市中心特殊教育學校整體收入1073.55萬【其中：財政撥款收入1056.55萬元（項目收入118.86萬元，基本支出937.69萬元），政府性基金收入7萬元，其他收入10萬元，年初結余結轉1261.08萬元】
本年整體支出2334.63萬元（其中：基本支出952.69萬元，項目支出1381.94萬元。）
二、部門整體支出管理及使用情況
�。ㄒ唬┗局С�
基本支出是指行政事業(yè)單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。本年度我�；局С�952.69萬元，其中人員經費797萬元，日常公用經費155.69萬元。
20xx年我�！叭涃M”總支出：0.12萬元，比上年0.26萬元減少0.14萬元，因我校厲行節(jié)約，嚴格控制“三公經費”，公車已在上年度處置，本年度完成各項手續(xù)及資產賬務處置。招待費用共計3批次21人的公務招待費0.12萬元。
�。ǘ⿲ｍ椫С�
專項支出是指行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算�？畎才诺闹С�。
專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。本年度我校專項收入總計128.86萬元，其中財政資金118.86萬元，其他收入10萬元，上年結轉1253.08萬元。主要包括8個項目：
�、�20xx年校舍維修結轉資金2.38萬元；
�、陲L險防范經費康復樓維修款10萬元；
③20xx年校舍維修33.78萬元；
�、苘饺孛麕熃涃M3.56萬元；
�、輰W生生活費補助78.46萬元；
�、匏徒躺祥T教師進修培訓費3.05萬元；
�、咛匦８臄U建工程（一期）即上年的教師周轉房及學生公寓建設工程結轉金額1249.38萬元；
�、噘Y源教室建設結轉資金1.32萬元。
2.專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。本年度我校專項支出1381.94萬元，與收入項目一致。
3.專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。我校對專項資金在單位內控手冊上專門制定了管理辦法，并嚴格按照此辦法執(zhí)行。
三、部門專項組織實施情況
（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。
我校20xx年結轉的4個基建項目中：中心特校一期改擴建工程（即原教師周轉房和學生公寓項目）、校舍維修（20xx年、20xx年維修資金）本年已經竣工，并已交付使用，工程款已支付60%。資源教室建設已結清全部款項，另外4個非基建項目（風險防范專項經費用于康復樓心理咨詢室維修改造、芙蓉名師專項經費、送教上門教師進修培訓費、學生生活費補助）均已按年度計劃完成。
（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。
學校沒有設基建專干，項目建設由分管財務、后勤的副校長羅明瓊按校務會議的決定負責實施，建設中的各項事宜暫由羅明瓊副校長負責。20xx年由蔣少波校長全權參與監(jiān)督與管理�？傊瑢W校的專項有專人負責，有專項制度與管理辦法。
四、資產管理情況
本年度，學校做好了學校的資產管理情況，由學�？倓仗幐敝魅温櫟菄y(tǒng)一管理學校資產，制定了資產管理制度，做好臺賬，教師認領及歸還資產均有登記。資產購置嚴格按照財政資產科規(guī)定的程序進行，大批資產進行招投標后，再進行政府采購，單件或小件固定資產均進行了嚴格的資產審批程序，由學校、市教育局、對口科室及資產科審核蓋章。
本年度，學校處置過期毀損資產115.45萬元，其中通用設備77.26萬元，專用設備17.44萬元，課桌椅等家具20.75萬元.
本年度，學校新增了1238.36萬元的資產，包括房屋、土地及建筑物1076.845萬元，通用設備48.26萬元，專用設備18.66萬元，家具用具94.12萬元，圖書0.47萬元。均嚴格按資產配置程序辦理。主要用于學校一期改擴建工程的工程款及配套家具設施，所有資產與20xx年9月交互使用，進一步完善了師生的住宿條件。
年底，財務室積極完成了20xx年資產報表。
五、部門整體支出績效情況
學校在做好殘障兒童、少年的義務教育和縣級特校教師培訓工作的同時，不斷完善學校硬件建設，不僅超額完成了年初的重點工作計劃，還改善了學校學生的學習及生活環(huán)境，提高了學校教育教學質量。我校20xx年工作開展情況及主要事業(yè)成效如下：
�。ㄒ唬┘訌妼W校項目建設，努力改善辦學條件
1.學校一期改擴建工程（教師周轉房和學生宿舍樓各50套）今年9月正式投入使用，大大改善了師生的生活環(huán)境，進一步增強了師生的歸屬感。
2.學校推進信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，進一步完善了教學配套軟件建設。每間教室配備了教學一體機，讓每位學生享受信息化教育，教學環(huán)境得到了很大改善。
3.學校新修了田徑運動場，使師生運動范圍更寬、更安全，視野更開闊，運動得到了進一步保障，豐富了師生的課余文化生活。
4.加大校舍維修力度，做好了校園強電入地，溝蓋板鋪設，升旗臺改建等。
�。ǘ┮�(guī)范學校管理、堅持依法治校
我校始終堅持依法治校、依法治教的辦學思路和治校方略，把學校管理納入科學化、規(guī)范化、法制化的軌道。
1.管理制度健全，管理體制完善。學校制度建設全面完善。進一步完善了各項規(guī)章制度，抓好了制度的落實。要求我校師生員工嚴格執(zhí)行學校章程、制度，依法行事、照章辦事，全面推進依法治校工作。
2.工作機制健全，辦學活動規(guī)范。我校以素質教育為導向，全面貫徹黨的教育方針，有計劃地對學生進行德育、智育、體育、美育和勞動教育，促進學生生動活潑地發(fā)展。
3.執(zhí)行收費政策，規(guī)范采購行為。學校嚴格執(zhí)行上級文件精神，財務管理機構和制度健全，支付符合規(guī)定，報銷手續(xù)齊全，基建符合規(guī)定程序。學校無收費項目，學生全部免收學費、雜費、書本費、住宿費，特困生享受特困補助。
（三）狠抓安全管理，強化安全意識
一是實行行政、保安、生活老師24小時值班制，時間上不留空白，嚴格值班記錄和詢問登記制度，發(fā)現問題及時解決。
二是定期排查校內安全隱患。每日巡查，定期排查，做到一周一小查，一月一大查，保證學校各項安全設施能正常運轉；每月對校園周邊環(huán)境進行了整治，做到有方案，有過程，有圖片，及時總結。
三是強化教育，促進學生自我保護能力。針對學生實際，利用班會課和集會，通過開展《防校園欺凌》《全國中小學安全教育日》《國家安全教育日》《防災減災日活動》《防電信詐騙》《安全生產月》《“學習未保法護航花季行”法制宣傳周》《國際減災日》《戴帽工程》《11.9消防安全月》、“憲法宣傳周”和“知路.愛路.護路”等安全教育活動，按要求進行了主題教育、宣傳、應急演練（每月一次）等工作，對學生進行防交通事故、防觸電、防運動傷害、防騙和防火逃生等安全知識，提高了自我防護能力。
四是加強校園監(jiān)控。為了堅決防止不法分子進入校園制造事端，健全學校保衛(wèi)組織，充實校園保衛(wèi)力量，我校增加了監(jiān)控攝像機，校園安防系統(tǒng)得到再提高，幾乎達到校園全覆蓋，真正做到了全方位監(jiān)控無死角，從而確保重點時段和重點部位的校園安全，并增強了教師的責任感。
(四)重視隊伍建設，提高教師素質
1.扎扎實實抓好校本培訓，每月對全校專任教師開展以“培智學生能力評估”“培智課堂教學評估”“新課程標準”等校本培訓，全面提升了教師專業(yè)水平。
2.為了不斷加強校際的交流與教學研討，不斷提高各校教育教學質量，在市教育局及學校領導的支持下，組織到各縣市七所特殊教育開展送教（培）下縣活動�；顒拥拈_展，促進了區(qū)域內的課堂教學交流，提高了課堂教學的有效性，在教育教學上得到了提升。讓大家在觀摩學習的同時，使思想得到了轉化和進步，收獲豐盛。
3.為了提高教師的業(yè)務素質和個人修養(yǎng)，學校通過開展“推普周”“書香潤特校閱讀伴成長”讀書節(jié)等系列活動，培養(yǎng)“愛讀書,讀好書”的習慣，積極踐行“閱讀生活化，學習終生化"的學習理念,開展“打造書香校園”的讀書活動，激發(fā)師生讀書的興趣,不斷形成讀書的高潮，使全體師生在活動中體驗，在活動中學習，并將這種影響力推及社會和家庭，形成教育的合力，取得了良好的效果。
4.注重師德師風建設，塑造教師為人師表的良好形象。學校有針對性地提出了幾點要求，一是要求全體教師愛護關心學生，蹲下走近學生的心靈，和學生做知心朋友、和學生的家長交朋友，不準冷嘲熱諷傷害家長，更不準教師訓斥家長；二是嚴禁教師體罰和變相體罰學生；學校將師德師風建設與年度考核、教育教學管理等師資隊伍建設的其他內容有機結合起來，以促進師德師風建設的各項措施落到實處。通過開展師德師風自查活動，學校領導、教師進一步轉變了工作作風，提高了辦事效率，文明執(zhí)教，優(yōu)質服務于學生。
(五)遵循特苗特育，凸顯特色教學
特殊教育學校的學生有其自身的特點，因此，學校首先根據學生實際情況制定了個別教育教學計劃，實行個別化教育，其次根據為學生的特長、愛好開展活動，最大限度地挖掘學生潛能。
1.深入推進漆畫、手鼓、藝術等特色課程，形成教育特色和亮點，著力提升教育質量。學校在努力提升教學水平的基礎上，重點加強對學生藝術特長和興趣的培養(yǎng)，充分利用課內課外時間訓練學生，使大部分學生都能參與藝術才能展示。特別是漆畫、手鼓、書畫組的成員，在元月初，30多幅作品參與學校第二次藝術節(jié)展出，受到上級領導、社會各界人士及家長的一致好評，為學校營造了一個良好的藝術氛圍。
2.持之以恒落實送教上門工作�！八徒躺祥T”是一項長期的.特殊教育工作，在教育面向“每一個少年兒童”的觀念指導下，我們本著“一個都不能放棄”的教育理念，進行特殊教育送教上門工作。本年度學校送教對象共35名，每月送教次數不少于2次，每次送教上門的時間不少于2個小時。在我們的持續(xù)努力下，送教上門工作得到了進一步完善，送教孩子也得到了快樂。
五、今后努力的方向
1.改善辦學條件，進一步加大特殊教育經費投入，確保基礎建設和設施符合特殊教育學校的建設標準和要求，努力為學校二期改擴建工程能夠得以實施創(chuàng)造條件。
2.加強師資建設，深入進行課程改革，全面提高教師隊伍整體素質，全面提高辦學條件和辦學水平，全面提高教育教學質量。
3.繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育），進一步擴大高中招收范圍。
六、存在問題與建議
我校非常重視預算執(zhí)行工作，能夠按照國家的法律法規(guī)加強預算與資產管理，不斷完善內控制度，認真地完成了20xx年預算和決算工作，能夠按照主管部門批復的預算組織實施，學校財務管理和會計基礎工作日益完善。但是也存在預算編制不科學、不完整等問題，須在今后加以糾正和改進。
20xx年，學校總結各項工作后發(fā)現，學校還存在以下困難：
1.學�；A設施未完善，設施設備不達標
隨著學生逐年增加，學�，F有的教學用房嚴重欠缺，目前19個教學班已將教學用房基本用完。學校于20xx年秋季開辦了高中教育，教學用房更為緊張。個訓室、康復室、職培室等功能教室存在空白，現有教室不能滿足基本教育教學需求。
學校教學樓的消防設施、啟智部學生專用的塑膠地面、扶手等設施設備均未配套完備，存在較大的安全隱患。
2.學校教師數量不夠，隊伍配備欠規(guī)范
根據《湖南省第一期特殊教育提升計劃實施方案》規(guī)定，特殊教育學校教師編制按聾生1:3.5、智力障礙學生按1:2的師生比配備，同時按教師總數的25%配備生活輔助教師。按上述要求，我校聾班教師應配備19人，培智班教師應配備75人，教輔人員應為24人，學校應配備教職員工總人數118人，而現有實際工作人員總人數只有82人，不能滿足學校的日常教育、教學工作需求。
學校建議如下：
1.逐步加大特殊教育經費投入，確保我校基礎建設和設施符合市級中心特殊教育學校的建設標準和要求。
2.隨著學校學生大幅增加，增加教師編制，擴充教師隊伍；
3.盼望學校二期改擴建工程能夠如期實施。
七、改進措施和有關建議
我校財務管理一直嚴格依法依規(guī)依程序，盡量做到公開公平公正。在嚴格執(zhí)行財政有關法律法規(guī)的同時，嚴格按照政府采購、國庫集中支付、公務卡支付等有關規(guī)范執(zhí)行。但在學校各項管理中，難免出現不到位的情況，因此，以后一定在各方面學校行政領導做到事前多思考、多討論、多研究；事中多監(jiān)管、多反思、多揣摩；事后多總結、多改進。學校教師集思廣益，共謀學校發(fā)展，爭取辦成一所讓家長滿意、學生滿意、社會滿意的懷化市中心特殊教育學校。
學校事前績效評估報告6
一、評估對象
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邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目。
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項目績效目標主要是為：項目總投資4,624.74萬元。項目總建筑面積6,255.00㎡，占地面積13.86畝。共建設12個班，新增學位360個。
�。ㄈ╉椖抠Y金構成
項目資金來源主要為財政資金及發(fā)行政府專項債券。項目總投資4,624.74萬元，其中：用于項目支出的財政資金2,624.74萬元，擬申請發(fā)行政府專項債券資2,000.00萬元。
�。ㄋ模╉椖扛艣r
邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目建設主體為邵陽市北塔區(qū)教育局，項目總投資：4,624.74萬元；建設地點：位于邵陽市北塔區(qū)茶元頭街道茶元頭中學對面；建設內容：本項目規(guī)劃12個教學班、360個學位，總用地面積9,237.71㎡（合13.86畝），總建筑面積6,255.00㎡，其中計容建筑面積4,320.00㎡；地下不計容建筑面積1,935.00㎡。建筑密度23%，容積率0.47，總機動車停車位43個，配套建設內部道路、公用工程（包括供電、供水、供氣）、環(huán)保衛(wèi)生等相關設施；建設工期：建設工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月。
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序
本次事前績效評估工作包括以下三個階段：
1、評估準備階段
一是確定評估對象。我所與委托方溝通，明確了本次事前績效評估對象為邵陽市北塔區(qū)教育局“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目”。
二是成立事前績效評估小組（以下簡稱“評估小組”）。結合評估對象及評估工作需求，評估機構專業(yè)人員成立評估小組，負責組織落實具體評估工作，確保績效評估工作順利實施。同時為保障本項目事前績效評估工作的嚴謹、客觀和公正，評估機構組織5位相關領域的專家參與評估。
三是制定評估工作方案。依據事前績效評估流程要求，評估小組擬定事前評估工作方案，明確評估對象、依據、內容、方法、時間安排和工作要求等事項。
2、評估實施階段
一是資料收集與審核。評估小組全面收集與被評估項目有關的數據和資料，對數據和資料進行整理、審核與分析，并通過咨詢專業(yè)人士、集中座談等方式，多渠道獲取相關信息。
二是現場評估。評估小組到現場采取詢查、復核等方式，對項目有關情況進行調查、核實，對疑點問題進行詢問，聽取并記錄申報單位對有關問題的解釋和答復，形成工作底稿。
三是綜合評估。評估組選擇合適的評估方法，對照評估方案內容、評估指標體系，對項目立項必要性、實施可行性、績效目標合理性、投入經濟性、可持續(xù)性等方面進行綜合評估。
3、評估報告階段
一是形成初步評估意見。評估小組通過對收集的資料和現場調研獲得的信息進行綜合分析，結合專家意見形成初步調研意見，在匯總分析、論證后，形成最終評估結論。
二是撰寫報告。評估小組根據最終評估意見，撰寫事前績效評估報告，整理事前績效評估資料，一并報送委托方。
�。ǘ┰u估思路
依據《湖南省財政廳關于印發(fā)湖南省省級預算事前績效評估管理暫行辦法的通知》（湘財績〔20xx〕8號）文，在全面了解項目實施內容的基礎上，將本次事前績效評估的資料及現場詢查過程中發(fā)現的問題進行整理分析、匯總后，對是否立項、是否安排預算資金提出明確的意見和建議。
�。ㄈ┰u估方式、方法
此次績效評估方式主要是通過現場調研、座談交流獲取相關政策和項目的真實情況，通過問卷調查獲取利益相關方對項目實施的持續(xù)性、必要性征詢意見；主要工作方法有比較法、因素分析法，通過對比績效目標與預算實施效果，分析項目情況對項目進行評估。
三、評估內容與結論
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邵陽市北塔區(qū)教育局申報的邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目符合省委、省政府、市委、市政府、區(qū)委、區(qū)政府教育工作部署，符合單位的職能職責，有明確的受益對象，立項依據充分且必要。其立項依據具體如下：一是湖南省人民政府辦公廳關于印發(fā)《湖南省“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（湘政辦發(fā)〔20xx〕43號）；二是邵陽市人民政府辦公室關于印發(fā)《邵陽市“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（邵市政辦發(fā)〔20xx〕30號）；三是《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項（20xx年-20xx年）》。
（二）績效目標合理性
邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目”：
一是存在部分指標設置欠缺合理性，如：
�、偕鷳B(tài)效益指標設置為“改善生活環(huán)境”、指標值為“改善適齡兒童學習條件”；
�、跐M意度指標設為“公眾社會滿意度≥95%”、績效標準為“≥50%”。
二是項目績效目標表部分內容與可行性研究報告內容不一致，如：資金總額為6,050.49萬元，其中政府專項債券資金3,850.49萬元，其他資金2,200.00萬元；項目實施進度計劃：20xx年3月-20xx年12月�！渡坳柺斜彼䥇^(qū)茶元頭公辦幼兒園建設項目可行性研究報告》中本項目總投資估算為4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；項目建設工期12個月，計劃20xx年1月動工，20xx年12月建成。”之外，績效目標設置基本符合《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項（20xx年-20xx年）》的長期規(guī)劃，績效目標基本與現實需求吻合。（項目績效目標詳見附件1）
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邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目”計劃申報資金4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；從成本投入合理性和成本控制措施有效性兩個角度來分析，具體分析情況如下：
1、成本投入合理性
邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目總投資估算為4,624.74萬元，其中：建安工程費用2,759.23萬元，工程建設其他費用1,538.40萬元（含征地拆遷費用1,108.80萬元），預備費255.11萬元，建設期利息72.00萬元。
估算依據：國家發(fā)展改革委員會、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）、《基本建設項目建設成本管理規(guī)定》（財建〔20xx〕504號）、《國家發(fā)展改革委關于進一步放開建設項目專業(yè)服務價格的通知》發(fā)改價格〔20xx〕299號、《關于規(guī)范工程造價咨詢服務收費的意見》（湘建價協(xié)〔20xx〕25號）、工程建設監(jiān)理費依據（湘監(jiān)協(xié)〔20xx〕2號）文規(guī)定計算、建設項目前期工作咨詢費依據國家計委（計價格〔1999〕1283號文）、工程勘察費按工程費用的1%計取、工程設計費依據《工程勘察設計收費標準》20xx年修訂版規(guī)定計算、招標代理服務費按（湘招協(xié)〔20xx〕6號）文規(guī)定計算、基本預備費按第一、二部分費用之和（扣除土地費）的10%計算等。
2、成本控制措施有效性
一是邵陽市北塔區(qū)教育局制定了《北塔區(qū)教育局財務管理制度》，制度中預決算管理、收入管理、支出管理、審批管理、資金管理、政府采購制度做出了明確規(guī)定，但是制度仍為區(qū)教育局的財務管理制度，未根據項目建設情況及項目性質修訂新的制度；二是項目可行性研究報告中明確要建立健全資金的內部管理制度，實際上無內部管理制度；成本控制措施欠缺。
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邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目的具體實施方案主要依據為《邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設項目可行性研究報告》，報告中明確了具體項目地點、建設工期、建設內容及規(guī)模、建設條件、投資估算與資金籌措、項目建設方案、消防、勞動安全與衛(wèi)生、項目組織機構與管理、項目進度、招標方案、風險分析等等情況，詳細情況如下：
1、項目組織機構與管理：項目實行法人負責制，機構按照統(tǒng)一領導、分層管理、人員精簡的原則設置。項目建設指揮部擬配置行政管理、計劃財務、施工管理、設備材料管理、技術管理等工作人員10人。
2、建設條件：項目用水，可從附近引入灌溉用水；所需電力可從附近農網接入；項目配套建設三格式化糞池，可實現生活污水達標排放；項目旁有建好的農村道路，道路條件優(yōu)良，能夠滿足項目使用；建筑材料符合要求，可從建材市場購買，可用汽車運輸，運輸方便。
3、進度管理：在施工承包合同、監(jiān)理合同中寫進有關工期、進度違約金等條款，通過招標的優(yōu)惠條件鼓勵施工單位加快進度，控制對投資的投放速度，控制對物資的供應，建立相應的獎勵和懲罰措施等。依據規(guī)劃、控制和協(xié)調等管理職能手段，在工程的準備及實施的全過程中，對工程進度進行控制。根據目標工期編制合理的項目進度計劃，定期收集反映實際進度的有關數據，同時進行現場實地檢查。
4、招標范圍：根據《必須招標的工程項目規(guī)定》（國家發(fā)展和改革委員會令第16）的規(guī)定，自20xx年6月1日起，全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項目，其勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購達到下列標準之一的，必須招標：（一）施工單項合同估算價在400萬元人民幣以上；（二）重要設備、材料等貨物的采購，單項合同估算價在200萬元人民幣以上；邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設項目可行性研究報告（三）勘察、設計、監(jiān)理等服務的.采購，單項合同估算價在100萬元人民幣以上。同一項目中可以合并進行的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購，合同估算價合計達到前款規(guī)定標準的，必須招標。
5、勞動安全：嚴格執(zhí)行國家有關規(guī)范標準，嚴格執(zhí)行工作程序，并努力改善工作條件和現有環(huán)境，嚴格執(zhí)行勞動法和采取勞動安全保護措施，以確保項目建設人員、服務人員的身體健康，維護正常的工作、生活秩序。
6、消防安全：規(guī)劃總圖布置滿足消防規(guī)范要求，在校區(qū)道路能覆蓋到大部分教學樓；道路的寬度，轉彎半徑須給消防車通行留有空間，建筑物均將連廊跨梁上翻，滿足消防車進出4m凈高的要求，確保消防車暢通行駛；校園內各建筑物之間的間距均須符合消防規(guī)范，單體建筑在設計時應按消防規(guī)范要求設置安全疏散樓梯通道，以滿足消防安全要求
7、生態(tài)性風險：工程建設期間，排氣、排水、廢物處理等，可能對周圍自然環(huán)境造成一定的負面影響。建設期間應倡導和推行綠色施工，嚴格執(zhí)行《綠色施工導則》，減少生態(tài)性風險等等。
結論：除“建設工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月；項目進度計劃：建設總工期預計24個月，具體安排如下：20xx年10月底以前，完成項目的決策、立項審批；20xx年12月底以前，完成規(guī)劃設計、報建和施工招標；20xx年1月至20xx年11月，完成施工建設工程；20xx年12月初，竣工驗收�！保嬖陧椖拷ㄔO工期和項目進度安排不一致、項目未建立事中管控措施以及績效監(jiān)控等機制外，項目的實施方案基本可行。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性
邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設項目資金籌資渠道為北塔區(qū)財政資金和政府專項債券資金：一是政府專項債券資金擬發(fā)行地方政府債券融資2,000.00萬元，債券預測利率以相同待償期國債收益率算術平均值上浮20%確定，計劃發(fā)行專項債券財務基準收益率按3.60%進行測算；計算期20年，建設期1年，運營期19年；本項目償債資金來源于債券存續(xù)期內的凈收益；通過估算，項目債券存續(xù)期內的預期收入為6,373.07萬元，運營成本估算為2,161.78萬元，可用于融資平衡的凈收益估算為4,211.29萬元，通過項目還本付息計算，債券存續(xù)期內需償還的本息共計3,440.00萬元，通過測算，預計相關收益對債券本息的覆蓋倍數1.22倍。二是北塔區(qū)財政資金在區(qū)財政承受范圍內，籌資合規(guī)，未發(fā)現類似項目資金重復投入。
�。┛傮w結論
綜上所述，從項目的立項必要性、績效目標合理性、投入經濟性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性五個方面進行綜合評分，結合專家組意見，綜合評分為88分，評分等級為“良好”。在單位補充完善制度建設、績效目標設置、成本控制措施后，建議給予資金支持。
四、評估的相關建議
（一）績效目標合理性方面
一是加強績效管理，設置合理且可衡量的績效指標，加強績效目標的約束作用，根據可行性研究報告內容，設置合理的績效指標，以便有明確、清晰的績效考核要點。二是加強績效運行事中監(jiān)控，在績效目標存在偏差時及時分析偏差原因，需要調整績效目標的應及時糾正。三是建立績效管理機制，建立績效管理制度，做好績效管理培訓。
（二）投入經濟性方面
建議單位根據項目建設要點以及現行政府采購制度、業(yè)務模式等內容要建立健全資金的內部管理制度；建立項目成本控制措施，節(jié)約成本，加強對資金的監(jiān)督管理，避免財政資金投入風險。
（三）實施方案可行性方面
加強實施方案落地可行性管理，對于項目建設工期和項目進度合理安排；加強工作組織實施過程管理，做到項目責任到人，確�；A設施條件能夠得以有效保障，項目執(zhí)行過程無障礙，項目順利實施。
五、其他需要說明的問題
本次事前績效評估工作基于項目單位提供的資料及溝通情況開展，項目資料的完整性和真實性由項目單位負責。此次評估結果僅作為政府決策的參考依據，本公司對以上評估結果不承擔法律責任，非經委托方和本所許可，不得用于其他目的。
學校事前績效評估報告7
一、評估對象
�。ㄒ唬╉椖棵Q：九華山中心學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程
（二）項目績效目標：
總績效目標：為進一步推進風景區(qū)義務教育學校辦學硬件適應新時代教育教學發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng)造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的高質量教育。
產出指標:
1、產出數量指標：對校園道路、學生課后服務廣場、排水管道、校內停車場、多功能廳設施設備、學�；@球場、食堂天燃氣管道等方面進行維修提升、改造更新。
2、產出質量指標：以上項目完成，達到可使用狀態(tài)，滿足學�，F代化、信息化新時代新優(yōu)質均衡教育教學的需求，并保證師生安全。
3、產出進度指標：計劃2月進行項目預算評審，5月進行項目招投標及合同簽訂工作，7-8月進行項目實施，9月進行項目驗收達到可使用狀態(tài)。
4、產出成本指標：總成本控制在500萬元以內，合理安排預算支出。
效果指標:
1、社會效益指標：解除少數硬件設施存在一定的安全隱患，更新校園部分設施設備，提升教育教學質量。
2、環(huán)境效益指標：美化校園環(huán)境，提高校園美觀度，提升校園文化品質，滿足師生正常教育教學和課后服務環(huán)境的安全需求，創(chuàng)造一個良好的育人環(huán)境。
3、可持續(xù)形象指標：提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的.高質量教育。
4、服務對象滿意度指標：通過調查，使師生及風景區(qū)內群眾對校園環(huán)境及教學質量等滿意度達到98%以上。
�。ㄈ╉椖抠Y金構成：
項目計劃總投入500萬元，由本級財政提供，主要用于：
擴建校內停車場、改擴建校內道路、學生活動廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。
�。ㄋ模╉椖扛艣r：
根據九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃中主要發(fā)展任務，要求推動教育事業(yè)更高質量發(fā)展，落實立德樹人根本任務。優(yōu)化義務教育學校布局調整，擴建校內停車場、改擴建校內道路、學生活動廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序。
1、準備階段
①確定評估對象：根據《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》中主要發(fā)展任務和《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃的通知》九管秘【2021】29號，依據《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》要求，確定將學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程作為事前評估對象。
�、诔闪⒃u估組織：成立評估組，確定評估工作人員，明確責任和任務。
�、壑贫ㄔu估方案。
2、實施階段
�、儋Y料收集與審核：全面收集與學校新優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程有關的數據和資料，并進行審核與分析。
�、陂_展現場與非現場評估：評估組到現場勘察、詢查、復核，對有關情況進行調查、核實，并對提供的有關數據和資料進行分類、整理與分析，提出評估意見。
③綜合評估：通過召開家校代表座談會、邀請專家、人大代表、政協(xié)委員、技術管理和財務等相關人員參與事前評估工作，結合現場調研，查看政策和項目實施現場的方式，對相關問題進行集中討論交流，征詢意見，為評估結論提供支撐。
3、報告階段
根據評估情況出具事前評估報告。
�。ǘ┰u估思路。
本次評估主要依據《九華山管委會本級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》和《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，執(zhí)行科學、合理的評估方法，對學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資和規(guī)定等進行客觀、公正的評估。
�。ㄈ┰u估方式、方法。
1、評估方式
本次評估采用評估小組開展實地勘察及召開座談會的方式進行項目事前評估。
2、評估方法
本次事前評估方法采用成本效益分析法、公眾評判法。
三、評估內容和結論
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項目符合《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》，為推進風景區(qū)學校辦學硬件適應新時代教育教學發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng)造一個良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的高質量教育。
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績效目標較明確，與項目預計解決的問題，現實需求基本匹配。
（三）投入經濟性：
項目投入成本與預期產出及效果基本匹配，測算較充分，本著節(jié)約的原則，提高資金使用效率，細化預算，補充完善成本控制措施。（四）實施方案可行性：
項目技術路線基本可行，工作內容、方法、進度安排較合理，保障措施相對完備。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性：
資金來源屬于本級財政，資金支出方式合理，風險可控。
�。┛傮w結論：
項目基本可行，建議調整完善后立項實施。
四、評估的相關建議
1、進一步明確績效目標，細化、量化相關指標。
2、明確技術路線，細化工作內容，完善工作手段，調
整工作部署和進度安排。
3、細化完善項目預算。
五、其他需要說明的問題
無
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