項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告匯總15篇
在人們越來越注重自身素養(yǎng)的今天，報(bào)告的使用成為日常生活的常態(tài)，報(bào)告具有雙向溝通性的特點(diǎn)。一起來參考報(bào)告是怎么寫的吧，下面是小編為大家整理的項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告，希望能夠幫助到大家。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告1
為客觀、真實(shí)地反映專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施和績效狀況，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)新野縣脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組的要求，由新野縣扶貧辦牽頭，縣財(cái)政局會同相關(guān)部門對20xx年城郊鄉(xiāng)官碾村通村組硬化路建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了績效評價(jià)，現(xiàn)將評價(jià)結(jié)果報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┰u價(jià)目的
通過對20xx年城郊鄉(xiāng)官碾村通村組硬化路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施過程和結(jié)果的跟蹤問效，達(dá)到兩個(gè)目的：第一，了解該項(xiàng)目資金使用的社會、政治、經(jīng)濟(jì)效益，分析存在的問題，提出改進(jìn)意見和建議，促進(jìn)財(cái)政資源優(yōu)化配置，提高財(cái)政資金的安全性、規(guī)范性和有效性。第二，在本項(xiàng)目資金績效評價(jià)的基礎(chǔ)上，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，鞏固成果，研究探索提高財(cái)政支出有效性的新措施、新方法，促進(jìn)財(cái)政支出精細(xì)化管理水平的提高。
�。ǘ┰u價(jià)過程
依照績效評價(jià)工作程序，相關(guān)部門組成了績效評價(jià)工作組，在收集、匯總、整理、分析項(xiàng)目單位上報(bào)的`《專項(xiàng)資金績效評價(jià)數(shù)據(jù)表》、自評報(bào)告及其它相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行了實(shí)地抽查與核實(shí)，對相關(guān)財(cái)務(wù)賬簿和憑證進(jìn)行了認(rèn)真查閱，并在咨詢有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員的基礎(chǔ)上形成本報(bào)告。
�。ㄈ┰u價(jià)方法
按照《財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績效管理操作指南的通知》（財(cái)辦農(nóng)[20xx]68號）要求，結(jié)合本項(xiàng)目專項(xiàng)資金運(yùn)行的特點(diǎn)，本項(xiàng)目采用了“目標(biāo)預(yù)定和實(shí)際效果比較法”的評價(jià)方法，利用定量分析與定性分析相結(jié)合的形式進(jìn)行評價(jià)，其中：定量分析指標(biāo)包括資金投入和使用情況、項(xiàng)目實(shí)施情況、項(xiàng)目運(yùn)行能力情況；定性分析指標(biāo)包括項(xiàng)目的社會、政治和綜合效益情況、可持續(xù)影響等。評價(jià)類型以完成結(jié)果評價(jià)為主，兼顧過程評價(jià)。
二、項(xiàng)目基本情況
20xx年城郊鄉(xiāng)官碾村通村組硬化路建設(shè)項(xiàng)目，主要建設(shè)內(nèi)容包括：在官碾、張營、戴營三個(gè)自然村內(nèi)新修入戶路15條，3米寬，0.12米厚，1800米長，C20商混。
三、項(xiàng)目執(zhí)行情況
20xx年城郊鄉(xiāng)官碾村通村組硬化路建設(shè)項(xiàng)目，年初預(yù)算安排資金總額49.6萬元，實(shí)際支出總額為49.6萬元，無結(jié)余資金。
20xx年3月26日，新野縣脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組下達(dá)了20xx項(xiàng)目實(shí)施方案的批復(fù)，項(xiàng)目正式開始啟動(dòng)。項(xiàng)目施工后，在項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)以公告形式對項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、投資、時(shí)間、地點(diǎn)等進(jìn)行了多處公示。項(xiàng)目于20xx年5月份竣工。
四、績效情況分析
項(xiàng)目年度總體目標(biāo)為解決官碾村的貧困戶行路難問題。
該項(xiàng)目實(shí)施后新建貧困村道路≧810米；工程使用年限≧6年。受益貧困人口滿意度≧100%。
項(xiàng)目預(yù)算及預(yù)期績效目標(biāo)編制水平、預(yù)算執(zhí)行率、項(xiàng)目組織管理水平、資金支出合理合規(guī)、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益(效果)六個(gè)方面，均達(dá)到指標(biāo)值，年度總體目標(biāo)全部完成。
五、評價(jià)結(jié)果
在項(xiàng)目單位自評的基礎(chǔ)上，經(jīng)評價(jià)工作組實(shí)地調(diào)查，結(jié)合項(xiàng)目單位的資金管理情況，評價(jià)組認(rèn)為：本項(xiàng)目預(yù)算（即投入目標(biāo)）編制科學(xué)、規(guī)范、合理，預(yù)期績效目標(biāo)申報(bào)完整，產(chǎn)出、效果類關(guān)鍵性指標(biāo)清晰、明確、量化，投入與項(xiàng)目產(chǎn)出、效果目標(biāo)匹配。預(yù)算執(zhí)行率為100%，項(xiàng)目支出符合國家相關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定，且均在預(yù)算范圍內(nèi)，無與本項(xiàng)目預(yù)算不相符或無關(guān)的資金支出。建立了質(zhì)量管理、財(cái)務(wù)管理等項(xiàng)目管理制度，并嚴(yán)格按相關(guān)制度執(zhí)行。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會效益可持續(xù)影響及服務(wù)對象滿意度均達(dá)到目標(biāo)值。
根據(jù)“優(yōu)、良、中、差”的績效評價(jià)等級，評價(jià)工作組一致認(rèn)為：20xx年城郊鄉(xiāng)官碾村通村組硬化路建設(shè)項(xiàng)目的績效評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告2
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1.立項(xiàng)依據(jù)
《關(guān)于東至縣昭潭至龍泉公路建設(shè) 項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)》（池發(fā)改交運(yùn)〔20xx〕154號）、《關(guān)于東至縣昭潭至龍泉公路改建工程 施工圖設(shè)計(jì)的批復(fù)》（池交建〔20xx）15號）
2.項(xiàng)目主要內(nèi)容
昭龍路路線起點(diǎn)位于昭潭鎮(zhèn)譚東村，與S222（K28+900處）相接，起點(diǎn)樁號K0+000，道路沿途經(jīng)過黃荊港村、何村村、下畈村、曹村、龍泉街道，終點(diǎn)位于龍泉鎮(zhèn)龍泉村，與官石路相交，終點(diǎn)樁號K13+440，路線全長13.440km。
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進(jìn)行老路病害維修處理和拓寬改造建設(shè)。建成設(shè)計(jì)速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公
（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)及完成情況
1.總體目標(biāo)
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進(jìn)行老路病害維修處理和拓寬改造建設(shè)。建成設(shè)計(jì)速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公路，并申報(bào)安徽省20xx農(nóng)村公路品質(zhì)示范路。通過道路的改建，助力龍泉、昭潭兩鎮(zhèn)全域旅游的開發(fā)，方便沿線群眾出行，拉動(dòng)兩地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
2.年度目標(biāo)
20xx年昭龍路改造工程建設(shè)任務(wù)13.44公里。
3.完成情況
全部完成
（三）項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間、主管部門及實(shí)施單位
項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間為20xx年1月至20xx年12月。項(xiàng)目主管部門為縣交通運(yùn)輸局，實(shí)施單位為縣農(nóng)村公路管理服務(wù)中心。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目評價(jià)期
項(xiàng)目評價(jià)時(shí)間起自20xx年1月1日，截至20xx年11月30日止。
二、績效評價(jià)結(jié)論
昭潭至龍泉縣道公路堅(jiān)持科學(xué)規(guī)劃，因地制宜，在設(shè)計(jì)過程中，注重保持環(huán)境原貌，盡量避免大規(guī)模開挖山體和填埋溝渠，綜合提高公路通行能力，在對公路拓寬改造的同時(shí)，注重綠化提升、路景融合。在穿田、穿村莊路段，通過綠化帶、擋墻、邊溝等方式合理做好路田、路宅分家。實(shí)施過程中節(jié)約用地、加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)和水土保持力度，充分利用現(xiàn)有路線和資源，提高投資效益。
工程建設(shè)嚴(yán)格按照公路建設(shè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等技術(shù)要求實(shí)施，工程質(zhì)量優(yōu)良、安防設(shè)施完善，附屬設(shè)施完備、路域環(huán)境優(yōu)美。通過以點(diǎn)帶面、示范引導(dǎo)農(nóng)村公路工程建設(shè)和公路養(yǎng)護(hù)管理工作發(fā)展方向，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)并將廣泛推廣。項(xiàng)目完工后第一時(shí)間移交縣農(nóng)路中心管養(yǎng)，安排專業(yè)養(yǎng)護(hù)人員進(jìn)行精細(xì)養(yǎng)護(hù)、規(guī)范管理，同時(shí)依托鄉(xiāng)村道路專管員和路長制開展定期不定期巡查，確保公路管養(yǎng)到位，保持良好的技術(shù)狀況。
三、評價(jià)指標(biāo)分析
1、項(xiàng)目決策（12分），評分12分
�。�1）項(xiàng)目申報(bào)規(guī)范（3分），評分3分。我縣20xx年昭龍路改造工程總里程13.44公里，由縣級申報(bào)，市級下達(dá)批復(fù)文件，申報(bào)資料齊全、真實(shí)。
�。�2）項(xiàng)目審批合規(guī)性（3分），評分3分。符合市級審批制度，東至縣昭龍路改造工程由市級審批
（3）績效目標(biāo)合理、明確性（2+4分），評分6分。
項(xiàng)目總體及年度目標(biāo)合理且明確。
2、資金落實(shí)（8分），評分8分
昭龍路改造工程資金已落實(shí)，資金安排符合國家及政府規(guī)定，資金按工程進(jìn)度和合同約定及時(shí)撥付。
�。ǘ┻^程（30分）,評分30分
1、項(xiàng)目管理（20分），評分20分
�。�1）制度建設(shè)及執(zhí)行（2分），評分2分。昭龍路改造工程參照有的農(nóng)村公路建設(shè)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行。
�。�2）組織管理（1分），評分1分。組建昭龍路改造工程項(xiàng)目管理辦公室，明確成員，人員配備符合要求。
�。�3）項(xiàng)目建設(shè)“四制”執(zhí)行情況（2分），評分2分。一是強(qiáng)化業(yè)主管理。昭龍路改造工程由縣農(nóng)村公路管理服務(wù)中心擔(dān)任項(xiàng)目建設(shè)管理法人，組件項(xiàng)目管理辦公室，參與擴(kuò)面延伸工程的實(shí)施。二是落實(shí)招投標(biāo)制。依托縣公共資源交易中心平臺組織招投標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算評審制度。三是強(qiáng)化工程監(jiān)理。為加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)管，通過公開招標(biāo)產(chǎn)生監(jiān)理單位，進(jìn)行監(jiān)管控制。四是嚴(yán)格簽訂施工、安全、廉政三項(xiàng)合同，并嚴(yán)格執(zhí)行合同約定。
（4）安全管理（2分），評分2分。工程具體實(shí)施過程中，建設(shè)、監(jiān)理、施工等參建單位都建立了單獨(dú)的安全生產(chǎn)責(zé)任制，并且得以落實(shí)。施工單位配備了安全生產(chǎn)監(jiān)督員，在工程建設(shè)中無發(fā)生事故。
�。�5）質(zhì)量監(jiān)督（3分），評分3分。由項(xiàng)目法人向縣交通質(zhì)量監(jiān)督站申請質(zhì)量安全監(jiān)督工作；項(xiàng)目法人建立工程質(zhì)量責(zé)任追究制和安全生產(chǎn)責(zé)任制；質(zhì)監(jiān)部門開展質(zhì)量安全監(jiān)督巡查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促相關(guān)單位整改。
�。�6）竣（交）工驗(yàn)收（3分），評分3分。各項(xiàng)目均按規(guī)定程序辦理了交工驗(yàn)收。
（7）資料報(bào)送情況（5分），評分5分。自評資料齊全、真實(shí)、準(zhǔn)確，并按時(shí)報(bào)送。
�。�8）項(xiàng)目公示情況（2分），評分2分。各項(xiàng)目均在施工路段設(shè)置項(xiàng)目公示牌，公開建設(shè)計(jì)劃、補(bǔ)助政策、招投標(biāo)、施工管理、質(zhì)量監(jiān)督、資金使用、工程驗(yàn)收等七項(xiàng)內(nèi)容。實(shí)行政府監(jiān)督和社會監(jiān)督相結(jié)合，充分調(diào)動(dòng)發(fā)揮老黨員、老村干的監(jiān)督作用，組織群眾參與管理和監(jiān)督工作。
2、財(cái)務(wù)管理（10分），評分10分
�。�1）制度建設(shè)及執(zhí)行有效性（2分），評分2分。參照已有農(nóng)村公路資金管理制度，嚴(yán)格按制度執(zhí)行。
�。�2）資金使用合規(guī)性（4分），評分4分。資金做到專款專用，上級補(bǔ)助資金全額用于工程直接費(fèi)用，不存在截留、擠占、挪用、虛報(bào)套取等違反資金管理規(guī)定的現(xiàn)象。
�。�3）會計(jì)核算（2分），評分2分。按照《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》和《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，會計(jì)核算基礎(chǔ)工作符合要求，會計(jì)信息真實(shí)、完整、可靠。
�。�4）國庫集中支付制度執(zhí)行情況（2分），評分2分。財(cái)政專項(xiàng)資金納入國庫集中支付。
�。ㄈ┊a(chǎn)出（25分）,評分25分
1、目標(biāo)任務(wù)完成情況（8分），評分8分。
本年度目標(biāo)任務(wù)共13.44公里已全部完成。
2、項(xiàng)目完成及時(shí)性（5分），評分5分。項(xiàng)目開工率、完工率均100%。
3、質(zhì)量達(dá)標(biāo)情況（5分），評分5分。各項(xiàng)目經(jīng)施工單位自檢、監(jiān)理單位抽檢合格后，組織第三方質(zhì)量檢測，數(shù)據(jù)顯示質(zhì)量達(dá)到合格要求。
4、技術(shù)規(guī)范符合程度（2分），評分2分。路面結(jié)構(gòu)層厚度、路面寬度、長度均符合農(nóng)村公路擴(kuò)面延伸工程技術(shù)要求。
5、中央及省補(bǔ)資金使用率（5分），評分5分。中央及省補(bǔ)資金使用率100%。
�。ㄋ模┬Ч�25分）,評分25分
1、社會效益（8分），評分8分。通過實(shí)施工程改善群眾出行條件，社會公眾、周邊村民群眾滿意度較高，改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件；改善村容村貌；提高政府威信；維護(hù)社會發(fā)展公平等社會效益顯著。
2、生態(tài)效益（2分），評分2分。通過工程的實(shí)施，路邊生態(tài)修復(fù)情況較好，路邊綠化優(yōu)良率高，路面清潔情況較好，項(xiàng)目生態(tài)效益顯著。項(xiàng)目重視沿線綠化工作，綠化率較高；沿途路邊居住村民的環(huán)保意識明顯增強(qiáng)，沒有在路肩種菜的現(xiàn)象，自覺性較高。
3、可持續(xù)性影響（5分），評分5分。為切實(shí)抓好農(nóng)村公路建管養(yǎng)運(yùn)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，大力推行農(nóng)村公路路長制工程，鄉(xiāng)管員經(jīng)培訓(xùn)后全部上崗，全面建立農(nóng)村公路管養(yǎng)制度。
4、社會公眾或服務(wù)對象滿意度（10分），評分10分。采用調(diào)查問卷方式，發(fā)放了20份調(diào)查問卷，社會公眾對道路質(zhì)量、標(biāo)識標(biāo)牌、政務(wù)公開、建設(shè)協(xié)調(diào)、交通便捷、出行時(shí)間等方面都較為滿意。
四、評價(jià)中發(fā)現(xiàn)的主要問題
在本次績效評價(jià)中，我們也發(fā)現(xiàn)了一些問題，主要有：項(xiàng)目管理有待加強(qiáng)。
五、相關(guān)建議
加強(qiáng)項(xiàng)目管理。不定期深入項(xiàng)目一線督查指導(dǎo)、現(xiàn)場辦公，協(xié)調(diào)解決工程建設(shè)中存在的困難，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，督促施工單位推進(jìn)建設(shè)工作進(jìn)度。
六、評價(jià)依據(jù)
�。ㄒ唬吨腥A人民共和國預(yù)算法》等國家相關(guān)法律、法規(guī)；
（二）《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)財(cái)政支出績效評價(jià)管理暫行辦法的`通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕285號）；
（三）《安徽省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號）；
�。ㄋ模栋不帐∝�(cái)政廳關(guān)于深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的實(shí)施意見》（財(cái)績〔20xx〕1114號）；
�。ㄎ澹吨泄舶不帐∥� 安徽省人民政府關(guān)于大力推進(jìn)“四好農(nóng)村路”建設(shè)的實(shí)施意見》；
�。╉�(xiàng)目實(shí)施單位按照本次績效評價(jià)工作要求提供的相關(guān)資料，包括項(xiàng)目申報(bào)書、項(xiàng)目自評報(bào)告、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)匯總表；
（七）評價(jià)工作人員通過現(xiàn)場調(diào)查、核實(shí)等獲得的資料等；
�。ò耍┢渌嚓P(guān)資料。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告3
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1.立項(xiàng)背景及目的。彩票公益金是按照規(guī)定比例從彩票發(fā)行銷售收入中提取的，專項(xiàng)用于社會福利等社會公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預(yù)算，實(shí)行收支兩條線管理。
福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟(jì)困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會福利項(xiàng)目，以及其他社會公益項(xiàng)目。
�。ǘ╉�(xiàng)目實(shí)施情況
1.項(xiàng)目實(shí)施情況。一是居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護(hù)中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強(qiáng)全省基本養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護(hù)中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個(gè)，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達(dá)我縣年內(nèi)需完成2個(gè)新時(shí)代老年幸福食堂建設(shè)任務(wù),并以掛牌營業(yè)為驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。四是縣中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，共支出17萬元用于養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)營日常開支。五是居家養(yǎng)老服務(wù)中心補(bǔ)助，大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心，項(xiàng)目占地480㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯r(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)占地580㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項(xiàng)目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項(xiàng)目通過公開招投標(biāo)的方式，經(jīng)造價(jià)、施工、監(jiān)理、審計(jì)等程序進(jìn)行改造，現(xiàn)已完成改造。
2.資金來源及使用情況
�。�1）居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），資金來源于市級財(cái)政（昆財(cái)社﹝20xx﹞167號中央專項(xiàng)彩票公益金支持居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升項(xiàng)目補(bǔ)助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬元，結(jié)余資金33.3萬元。
�。�2）老年福利項(xiàng)目，資金來源于市級財(cái)政（昆財(cái)社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專項(xiàng)資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設(shè)，支付建設(shè)資金30萬元，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。二是中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，用于縣中心敬老院日常運(yùn)營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護(hù)中心改造，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個(gè)，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設(shè)醫(yī)務(wù)室補(bǔ)助資金25萬，護(hù)理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項(xiàng)共計(jì)47.5萬元，結(jié)余資金50萬元。
�。�3）居家養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（15萬元）、（昆財(cái)社﹝20xx﹞48號20xx年養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯r(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)，結(jié)余資金0萬元。
�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項(xiàng)資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費(fèi)用，30萬元用于支出室內(nèi)地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費(fèi)用，結(jié)余資金83.5萬元。
�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞133號20xx年養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補(bǔ)助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內(nèi)地坪改造工程款，設(shè)計(jì)費(fèi)1.5萬元，地坪造價(jià)咨詢費(fèi)1萬元，施工監(jiān)理費(fèi)2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗(yàn)收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費(fèi)用。8982元用于支出購買電子屏費(fèi)用。結(jié)余資金24.1018萬元。
�。�6）撥付縣中心敬老院機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4萬元，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
�。�7）縣財(cái)政每年下?lián)苡糜诠k養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)17萬元，用于工作人員生活補(bǔ)貼36萬元，共計(jì)53萬元。
3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴(yán)守相關(guān)政策法規(guī)，彩票公益金管理制度、財(cái)務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執(zhí)行情況良好。會計(jì)核算真實(shí)完整，項(xiàng)目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格確保項(xiàng)目質(zhì)量。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)
1.總目標(biāo)。加強(qiáng)和規(guī)范彩票公益金專項(xiàng)資金管理，提高福利彩票公益金專項(xiàng)資金使用效益；建立健全績效評價(jià)機(jī)制，更好實(shí)現(xiàn)富民縣福利彩票公益金績效目標(biāo)。
2.年度目標(biāo)
�。�1）產(chǎn)出目標(biāo)
計(jì)劃完成2個(gè)街道級綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，6個(gè)養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，4個(gè)幸福食堂建設(shè)。
�。�2）效果目標(biāo)
促進(jìn)以上8個(gè)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、4個(gè)幸福食堂建設(shè)更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿意度超過90%。
二、績效評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)目的
全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成，效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的`合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價(jià)財(cái)政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算、選擇項(xiàng)目實(shí)施主體等提供參考依據(jù)。
�。ǘ┛冃гu價(jià)原則、評價(jià)方法
1.績效評價(jià)原則。遵循科學(xué)規(guī)范、全面系統(tǒng)、客觀公正和績效相關(guān)的工作原則，公開公正來管理使用資金。
2.績效評價(jià)方法。
采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實(shí)地考察法等方法，做好問題設(shè)計(jì)和調(diào)研地點(diǎn)選擇，對績效評價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性兩方面對項(xiàng)目實(shí)施績效進(jìn)行評價(jià)。
三、評價(jià)結(jié)論
�。ㄒ唬┰u價(jià)結(jié)果。本項(xiàng)目投入符合國家政策，項(xiàng)目過程管理有待規(guī)范，項(xiàng)目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項(xiàng)目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績效自評結(jié)果將有助于提高養(yǎng)老服務(wù)工作水平、提高工作的質(zhì)量，確保養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)工作做實(shí)、做細(xì)，力求受助群體得到幸福感、獲得感。
四、成本效益分析
養(yǎng)老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養(yǎng)老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓(xùn)基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議
�。ㄒ唬┲饕�(jīng)驗(yàn)及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)完善基礎(chǔ)設(shè)施和質(zhì)量改造。
（二）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費(fèi)僅只能發(fā)放固定經(jīng)費(fèi)，建設(shè)資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套，制約了公益事業(yè)規(guī)范化發(fā)展。
（三）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項(xiàng)公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、疾病、自然災(zāi)害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現(xiàn)和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會救助的重要功能，維護(hù)社會穩(wěn)定。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告4
一、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況
1.20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金預(yù)算158.038萬元，全部為中央財(cái)政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金，其中：
�。�1）提前下達(dá)60萬元（川財(cái)農(nóng)〔20xx〕197號）
�。�2）以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金98.038萬元
2.下達(dá)年度績效目標(biāo)為：
農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼機(jī)具數(shù)≥1500臺（套）；農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼年度資金兌付率≥90%；資金使用無重大違規(guī)違紀(jì)問題。
3.績效目標(biāo)分解情況：
根據(jù)上級下達(dá)的績效目標(biāo)，結(jié)合本地實(shí)際，分解績效目標(biāo)為：
�。�1）數(shù)量指標(biāo)：受益農(nóng)戶數(shù)1400戶以上，補(bǔ)貼機(jī)具數(shù)1500臺（套）以上，兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金90萬元以上。
�。�2）質(zhì)量指標(biāo)：大額補(bǔ)貼機(jī)具（800元以上）抽查率100 %。
�。�3）時(shí)效指標(biāo)：資金兌付率90%以上。
�。�4）效益指標(biāo)：帶動(dòng)農(nóng)民投入資金150萬元以上，增加農(nóng)機(jī)總動(dòng)力3000千瓦以上，資金使用無重大違規(guī)問題。
�。�5）滿意度指標(biāo)：購機(jī)戶滿意度90%以上。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析。
1.項(xiàng)目資金到位情況分析
該項(xiàng)目資金全部到位，共計(jì)158.038萬元，其中：
20xx年12月提前下達(dá)60萬元（川財(cái)農(nóng)〔20xx〕197號）
以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金98.038萬元。
2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析
以上到位農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金150.038萬元，截至20xx年末，共執(zhí)行135.55萬元，資金執(zhí)行率85.77%，資金結(jié)轉(zhuǎn)22.488萬元。全年共受理補(bǔ)貼申請2473份，補(bǔ)貼各類農(nóng)業(yè)機(jī)械2512臺（套），應(yīng)兌付農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金135.55萬元，已兌付農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金135.55萬元，資金兌付率100%，受益農(nóng)戶（含農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織）2162戶，拉動(dòng)農(nóng)民投資341.47萬元。
3.項(xiàng)目資金管理情況分析
在縣農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼購置領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照政策要求實(shí)施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，執(zhí)行省定農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼機(jī)具種類范圍，實(shí)行補(bǔ)貼范圍內(nèi)所有機(jī)具敞開補(bǔ)貼。按照“自主購機(jī)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)受理、縣級審批、直補(bǔ)到戶”的流程，通過系統(tǒng)平臺辦理補(bǔ)貼申請，核驗(yàn)后將購機(jī)補(bǔ)貼通過“一卡通”直接發(fā)放到購機(jī)戶賬戶，無拖欠、截留、擠占、挪用農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金情況發(fā)生。
�。ǘ┛冃繕�(biāo)完成情況分析。
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。
（1）數(shù)量指標(biāo)。
指標(biāo)1：受益戶數(shù)≥1400戶，完成2162戶；
指標(biāo)2：補(bǔ)貼機(jī)具臺數(shù)≥1500臺（套），完成2512臺（套）；
指標(biāo)3：兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金≥90萬元，完成49萬元；
�。�2）質(zhì)量指標(biāo)。
指標(biāo)1：大額補(bǔ)貼機(jī)具（800元以上）抽查率100%，完成100%；
�。�3）時(shí)效指標(biāo)。
指標(biāo)1：資金兌付率≥90%，完成100%；
2.效益指標(biāo)完成情況分析。
�。�1）經(jīng)濟(jì)效益
指標(biāo)1：帶動(dòng)農(nóng)民投入資金≥150萬元，完成341.47萬元。
（2）社會效益
指標(biāo)1：增加農(nóng)機(jī)總動(dòng)力≥3000千瓦，完成8000千瓦。
指標(biāo)2：資金使用重大違規(guī)違紀(jì)問題：無，完成：無。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析
指標(biāo)1：購機(jī)戶滿意度≥90%，完成95%。
三、存在問題及下一步工作措施
�。ㄒ唬┐嬖趩栴}
1.鄉(xiāng)鎮(zhèn)受理農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作的經(jīng)辦人員大部分身兼數(shù)職，工作任務(wù)繁重，且人員更換也較為頻繁，不能較好地為申辦補(bǔ)貼農(nóng)戶提供受理補(bǔ)貼服務(wù)。
2.雖然農(nóng)民購買農(nóng)機(jī)可以詢價(jià)、議價(jià)，但定價(jià)的主動(dòng)權(quán)不掌握在農(nóng)民手中，存在經(jīng)銷商變相加價(jià)、抬價(jià)現(xiàn)象，導(dǎo)致部分農(nóng)機(jī)具在農(nóng)民享受補(bǔ)貼后的價(jià)格與實(shí)際市場價(jià)格相關(guān)不大，使財(cái)政補(bǔ)貼“縮水”，農(nóng)民受益減少。
（二）下一步工作措施
加大農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策的宣傳力度，強(qiáng)化經(jīng)辦人員的'業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真組織實(shí)施補(bǔ)貼申報(bào)和核查，嚴(yán)格政策程序和項(xiàng)目資金使用監(jiān)管，推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，完成項(xiàng)目任務(wù)內(nèi)容和績效目標(biāo)。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
績效自評結(jié)果報(bào)上級主管部門審核，作為以后年度專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算申請的重要依據(jù)�？冃ё栽u結(jié)果擬通過購機(jī)補(bǔ)貼信息公開專欄予以公開。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告5
一、項(xiàng)目概況
�。ㄒ唬┨﹣砜h農(nóng)業(yè)機(jī)械管理總站屬于全額撥款的參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下設(shè)農(nóng)機(jī)推廣站和農(nóng)機(jī)監(jiān)理站兩個(gè)事業(yè)單位，現(xiàn)有在職職工27人。主要負(fù)責(zé)全縣的農(nóng)業(yè)機(jī)械化生產(chǎn)、新型農(nóng)機(jī)具的推廣、農(nóng)機(jī)駕駛員的安全檢驗(yàn)及農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼等業(yè)務(wù)。近年來，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的完成了省、市、縣上級主管部門交辦的各項(xiàng)工作，尤其是農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼項(xiàng)目，積極向上爭取資金，政策落實(shí)到位，發(fā)放有序。
�。ǘ┺r(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼資金主要用于購買耕整地機(jī)械、種植機(jī)械、收獲機(jī)械、動(dòng)力機(jī)械等7大類12個(gè)小類26個(gè)品目機(jī)具。采取公開搖號方式確定補(bǔ)貼對象的政策及“全價(jià)購機(jī)、定額補(bǔ)貼、先購后補(bǔ)、縣級結(jié)算、直補(bǔ)到卡”的.補(bǔ)貼方式等信息及時(shí)向農(nóng)民公布和宣傳，做到家喻戶曉，讓符合條件的農(nóng)民享有充分的知情權(quán)和選擇權(quán)。
補(bǔ)貼范圍為納入實(shí)施范圍并符合補(bǔ)貼條件的20xx年8月25日至9月20日購機(jī)的農(nóng)牧漁民、省級農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范社、監(jiān)獄農(nóng)場、縣屬農(nóng)場、林場職工。
�。ㄈ┲攸c(diǎn)提升玉米、水稻收獲等薄弱環(huán)節(jié)的機(jī)械化水平。優(yōu)先支持現(xiàn)代農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社和已經(jīng)申報(bào)省級種植專業(yè)合作社規(guī)范社、示范社，對購置免耕播種機(jī)、深松機(jī)和帶深松功能的聯(lián)合整地機(jī)的用戶全部實(shí)行優(yōu)先補(bǔ)貼。
二、資金使用及管理情況
�。ㄒ唬┺r(nóng)機(jī)、財(cái)政部門共同編制《泰來縣20xx年農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼工作方案》，確定本年度農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施辦法、內(nèi)容，經(jīng)縣農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組集體討論通過，報(bào)市農(nóng)機(jī)辦審定后實(shí)施，并分別報(bào)送省農(nóng)委、省財(cái)政廳備案。本次農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作經(jīng)一批次實(shí)施。10月30日搖號確定補(bǔ)貼對象。
（二）截止20xx年12月30日完成補(bǔ)貼資金的發(fā)放任務(wù)，實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼各類農(nóng)機(jī)具806臺套，受益農(nóng)戶797戶，使用農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼專項(xiàng)資金592.983萬元。
�。ㄈ┲贫恕短﹣砜h20xx年農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼工作實(shí)施方案》，成立了以縣政府主管領(lǐng)導(dǎo)為組長的農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組。建立了縣政府的網(wǎng)站農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼信息公開專欄；設(shè)立了農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼投訴處理舉報(bào)電話；成立了農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼資格審查組、審核驗(yàn)收組、搖號結(jié)算組、復(fù)查備案組；健全各項(xiàng)購置補(bǔ)貼工作責(zé)任制。
三、項(xiàng)目績效情況、績效目標(biāo)完成情況分析：
經(jīng)濟(jì)性分析:農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作涉及全縣千家萬戶，資金無論多少,實(shí)施的程序和環(huán)節(jié)不等少,從政策宣傳、方案制定、申報(bào)手續(xù)、機(jī)具類別、資金分配、審核驗(yàn)收、搖號結(jié)算、復(fù)查備案到最終的總結(jié)上報(bào)，每一個(gè)步驟都考慮到項(xiàng)目成本控制和節(jié)約，實(shí)施過程做到不重、不漏、不誤、不斷，特別是審核驗(yàn)收和復(fù)查工作為減少農(nóng)民負(fù)擔(dān)，提高工作效率，與財(cái)政部門組成兩個(gè)驗(yàn)收小組，每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)2-3個(gè)集中點(diǎn)，提前按工作進(jìn)展時(shí)間和路程排序通知，特殊情況遺漏的機(jī)具安排就近的驗(yàn)收點(diǎn)補(bǔ)驗(yàn)。
效率性分析:農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施環(huán)節(jié)的進(jìn)度快,20xx年補(bǔ)貼工作經(jīng)一批次開展，10月30日搖號確定補(bǔ)貼對象。每年我縣的補(bǔ)貼工作都搶前抓早,接到省補(bǔ)貼方案馬上擬定我縣實(shí)施方案,早宣傳、早驗(yàn)收、早搖號，今年的補(bǔ)貼目錄出臺晚，農(nóng)戶急于購車報(bào)名，造成車型復(fù)雜，報(bào)名集中，驗(yàn)收壓力大，工作組成員起早貪晚，加班加點(diǎn)，午飯后不休息，特殊情況為農(nóng)戶服務(wù)到家，得到村民的一致贊賞。
有效性分析：農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金20xx年度投入594.987萬元，從農(nóng)戶報(bào)名的情況分析，資金供需矛盾突出，資金缺口338.7萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大農(nóng)民購機(jī)的需求，通過搖號產(chǎn)生的補(bǔ)貼對象只占申請報(bào)名農(nóng)戶的63%，申請補(bǔ)貼的農(nóng)機(jī)具類型多為水田機(jī)械，旱田大馬力動(dòng)力機(jī)械少，田間工程機(jī)械、配套農(nóng)機(jī)具和秸稈收獲機(jī)械少。從當(dāng)前的購買力分析看，收獲機(jī)械趨于飽和，播種機(jī)械、整地機(jī)械和脫粒機(jī)械需求量大。補(bǔ)貼機(jī)械設(shè)備的投訴問題較少。
可持續(xù)性分析：
近幾年的.農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作量逐年增加，補(bǔ)貼的前期準(zhǔn)備工作和后續(xù)整理、備案、復(fù)查工作時(shí)間緊張、時(shí)效性長、潛在的問題多，責(zé)任大，涉及補(bǔ)貼政策落實(shí)的部門多，人員機(jī)構(gòu)安排不穩(wěn)定，實(shí)施過程存在的意見和建議需要及時(shí)處理，否則會影響農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作高效、持續(xù)、健康發(fā)展。
四、績效自評工作情況。
績效自評100分，詳見自評表。
五、其他需要說明的問題
�。ㄒ唬┯�(jì)劃明年農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作申請資金1689.3萬元，重點(diǎn)用于我縣水稻和玉米生產(chǎn)全程機(jī)械化、秸稈機(jī)械化收獲、保護(hù)性耕作技術(shù)應(yīng)用、糧食深加工機(jī)械設(shè)備的購置。
�。ǘ┙ㄗh一是構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，與紀(jì)檢監(jiān)察、預(yù)防和防范瀆職犯罪部門進(jìn)一步協(xié)調(diào)，構(gòu)建農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作廉政風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制和相應(yīng)的組織；二是協(xié)調(diào)財(cái)政和相關(guān)銀行盡快結(jié)算，將補(bǔ)貼資金打到農(nóng)民“一卡通”中；三是完善和調(diào)處農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作中申報(bào)、審核、搖號過程存在的具體問題，進(jìn)一步穩(wěn)定各項(xiàng)工作組織人員機(jī)構(gòu)，建立責(zé)任明晰、獎(jiǎng)罰分明、補(bǔ)貼有序的農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼管理機(jī)制，建議縣本級財(cái)政安排農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作經(jīng)費(fèi)5萬元，用于補(bǔ)貼工作中的材料印發(fā)（會議材料、宣傳單、公示公告）、交通經(jīng)費(fèi)、誤餐補(bǔ)貼、通訊經(jīng)費(fèi)等。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告6
受元謀縣財(cái)政局委托，根據(jù)《元謀縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）、《元謀縣財(cái)政局中共元謀縣委組織部元謀縣審計(jì)局關(guān)于印發(fā)<元謀縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推薦方案>的通知》（元財(cái)字〔20xx〕60號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)楚雄州財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)<云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法的通知>的通知》（元財(cái)績〔20xx〕4號）、《云南省項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法》等文件規(guī)定，為強(qiáng)化部門預(yù)算績效管理責(zé)任，提高財(cái)政資金使用效益和管理水平。中興財(cái)光華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南分所組成工作組對元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局20xx年度城市清掃保潔費(fèi)項(xiàng)目資金支出的管理、使用及效益情況進(jìn)行了績效評價(jià)。元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局（以下簡稱“城管局”）對所提供評價(jià)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)�，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目設(shè)定背景目的
為了進(jìn)一步創(chuàng)新縣城環(huán)境衛(wèi)生管理機(jī)制，建立環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化運(yùn)營新機(jī)制，實(shí)現(xiàn)環(huán)境衛(wèi)生“管理科學(xué)化、保障法制化、服務(wù)社會化、運(yùn)作市場化”的長效管理目標(biāo)，不斷提升城市形象，努力改善人居環(huán)境，鞏固好省級衛(wèi)生縣城成果，通過政府購買服務(wù)方式，元謀縣城區(qū)道路全部納入環(huán)衛(wèi)保潔范圍，實(shí)施道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運(yùn)作業(yè)。環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)市場化是人居環(huán)境服務(wù)作業(yè)的最終選擇，將過去的“直接作業(yè)服務(wù)”變?yōu)椤罢ㄥX買服務(wù)”。政府的職能從原來的既當(dāng)“裁判員”又當(dāng)“運(yùn)動(dòng)員”，轉(zhuǎn)變?yōu)楣ぷ髻|(zhì)量的“監(jiān)督員”。政府部門負(fù)責(zé)制定工作的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)對工作質(zhì)量的日常監(jiān)督考核和驗(yàn)收，企業(yè)負(fù)責(zé)具體工作的實(shí)施，分工明確，有利于提高政府工作效率，保證工作質(zhì)量。
2.項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)
（1）元謀縣人民政府會議紀(jì)要第14期《十七屆縣人民政府第54次常務(wù)會議紀(jì)要》第十一項(xiàng)關(guān)于公園及新區(qū)道路清掃保潔市場化運(yùn)作有關(guān)事項(xiàng)。
�。�2）元謀縣人民政府會議紀(jì)要第28期《十七屆縣人民政府第63次常務(wù)會議紀(jì)要》第十二項(xiàng)關(guān)于將老城區(qū)道路清掃保潔進(jìn)行市場化運(yùn)作。
（二）項(xiàng)目資金安排情況
根據(jù)《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費(fèi)的通知》（元財(cái)建〔20xx〕3號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)1至3月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費(fèi)通知》（元財(cái)建〔20xx〕39號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年1至3月縣城公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費(fèi)的通知》（元財(cái)建〔20xx〕40號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費(fèi)通知》（元財(cái)建〔20xx〕71號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費(fèi)通知》（元財(cái)建〔20xx〕72號）、《元謀縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)縣級補(bǔ)助資金的通知》（元財(cái)建〔20xx〕118號）等文件，項(xiàng)目預(yù)算資金為7,059,568.00元，根據(jù)項(xiàng)目支出臺賬，截至20xx年12月31日，城管局共計(jì)支付濱南城市環(huán)境服務(wù)集團(tuán)有限公司相關(guān)費(fèi)用7,059,568.00元，城管局賬戶上無項(xiàng)目結(jié)余資金。
�。ㄈ╉�(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容
元謀縣城區(qū)道路、公園清掃保潔，包括車行道、護(hù)欄、非機(jī)動(dòng)車道、人行道、街頭空地、廣場、綠化帶和路燈、路牌、公交車站亭、橋欄條凳等及清掃保潔范圍內(nèi)所設(shè)垃圾桶（箱）點(diǎn)；公園路面（含所有廣場、道路、綠化地、人工附屬設(shè)施設(shè)備、停車場、體育健身區(qū)域、兒童游樂場等）及河道河堤道路、園內(nèi)附屬設(shè)施（各類燈、音響、指示牌、宣傳欄、休閑座椅、健身器材、橋面、欄桿、扶手、涼亭、走廊、花架、園林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水體；機(jī)關(guān)企事業(yè)單位、學(xué)校、市場等所設(shè)垃圾桶（箱）點(diǎn)的垃圾及時(shí)清運(yùn)；定時(shí)沿街巡回收集清運(yùn)垃圾，垃圾中轉(zhuǎn)站的垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)至指定的垃圾處理場。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況
城管局20xx年城市清掃保潔項(xiàng)目未進(jìn)行預(yù)算申報(bào)，未設(shè)定績效目標(biāo)，未細(xì)化分解通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)的績效指標(biāo)。
根據(jù)《20xx年元謀縣道路清掃保潔上半年工作計(jì)劃》、《20xx年元謀縣道路清掃保潔下半年工作計(jì)劃》，設(shè)定了項(xiàng)目總體目標(biāo)和年度目標(biāo)。
總體目標(biāo)：本著“政府主導(dǎo)、市場運(yùn)作、社會參與”的原則，通過市場化運(yùn)作，引入先進(jìn)的企業(yè)化管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)“管、干”分離，著力破解行業(yè)受體制局限導(dǎo)致的系列問題；推進(jìn)環(huán)衛(wèi)作業(yè)集中化、規(guī)�；�、專業(yè)化、規(guī)范化進(jìn)程，提升環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量和水平。改善城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，提高環(huán)衛(wèi)作業(yè)的機(jī)械化水平，促進(jìn)環(huán)衛(wèi)事業(yè)的發(fā)展。
年度目標(biāo)：為提升縣城人居環(huán)境，確保鳳儀公園、鳳凰湖公園及周邊道路的環(huán)衛(wèi)保潔工作有序開展，為群眾提供休閑場所，市民對城市環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量的要求和呼聲也越來越高，將兩個(gè)公園及周邊道路納入縣城清掃保潔服務(wù)范圍，清掃保潔率達(dá)100%，做到無暴露垃圾、無磚頭石塊、無雜草樹葉、無污泥穢水、無衛(wèi)生死角；路面干凈、路牙干凈、下水道進(jìn)水口干凈、行道樹圈及綠化隔離帶周圍干凈、護(hù)欄干凈、果皮箱外觀干凈的“五無、六凈”。
（五）組織管理情況
1.項(xiàng)目實(shí)施主體
項(xiàng)目以城管局為主管部門，以濱南城市環(huán)境服務(wù)集團(tuán)有限公司為具體實(shí)施單位，制定實(shí)施方案，組織實(shí)施，確保項(xiàng)目任務(wù)的完成。
2.保障措施
按照招標(biāo)程序進(jìn)行公開招標(biāo)，嚴(yán)格按中標(biāo)通知書要求履約，甲、乙雙方簽訂了《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，確認(rèn)了《元謀縣公園及新區(qū)道路面積統(tǒng)計(jì)表》、《老城區(qū)道路清掃保潔面積統(tǒng)計(jì)表》。制定了《元謀縣城市道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運(yùn)作業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法》、《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局衛(wèi)生巡查督查表》，安排專人進(jìn)行日�？己硕讲�，業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或局領(lǐng)導(dǎo)不定期進(jìn)行抽查考核。
3.資金安排程序
服務(wù)承包費(fèi)由甲方根據(jù)每月考評結(jié)果（含記分情況、扣減款項(xiàng)金額等）按月支付，于次月17日前撥付給乙方。如乙方工作根據(jù)考核結(jié)果達(dá)不到履約條件，在合同履行期間的所有損失由乙方自行承擔(dān)，甲方概不負(fù)責(zé)承包期間乙方產(chǎn)生的任何費(fèi)用。
4.資金安排標(biāo)準(zhǔn)或依據(jù)
項(xiàng)目資金根據(jù)中標(biāo)價(jià)，服務(wù)期為五年，承包金每兩年增長一次，每次按每平方米0.5元上調(diào)。
5.財(cái)務(wù)管理
城管局制定了《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財(cái)務(wù)管理制度》等財(cái)務(wù)管理指導(dǎo)。規(guī)定了嚴(yán)格的審批制度，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效率。
二、績效自評情況
（一）績效自評概述
根據(jù)《元謀縣財(cái)政局關(guān)于對20xx年縣級預(yù)算安排專項(xiàng)資金開展績效評價(jià)的通知》（元財(cái)績7號）》等文件的規(guī)定，元謀縣城管局成立了20xx年清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣城市管理局清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告》。
�。ǘ┛冃ё栽u結(jié)論
根據(jù)城管局提供的清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告，城管局20xx年清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出的管理、使用及效益情況績效自評綜合得分為93分，自評結(jié)果為“優(yōu)”。
部門自評綜合結(jié)論是：通過實(shí)施此項(xiàng)目，縣城城區(qū)范圍內(nèi)的衛(wèi)生條件得到有力保障，垃圾得到及時(shí)有效的處理，方便了人民群眾的生活，為群眾創(chuàng)造了一個(gè)清潔的城市環(huán)境，有力的提升了人民群眾的幸福感。
同時(shí)，績效自評提出以下問題：一是政府對環(huán)衛(wèi)事業(yè)資金投入力度不夠，表現(xiàn)在城市管理維護(hù)資金投入不足，按照環(huán)衛(wèi)工作要求，垃圾收集設(shè)施分布不合理，數(shù)量不夠，不符合要求；二是對保潔公司的監(jiān)管不到位，清掃保潔質(zhì)量一般；三是職工文化素質(zhì)不高，學(xué)習(xí)不夠，業(yè)務(wù)水平有待提高。
三、績效評價(jià)組織情況
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)依據(jù)
1.《中華人民共和國預(yù)算法》（20xx年修訂）；
2.《云南省省級財(cái)政預(yù)算績效管理暫行辦法》（云財(cái)預(yù)〔20xx〕295號）；
3.《云南省項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法》（云財(cái)預(yù)〔20xx〕11號）；
4.《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；
5.《元謀縣財(cái)政局關(guān)于對20xx年財(cái)政預(yù)算安排城市清掃保潔費(fèi)開展績效評價(jià)的通知》（元財(cái)績〔20xx〕8號）；
6．《元謀縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；
7．《元謀縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)楚雄州財(cái)政局<云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法的通知﹥的通知》（元財(cái)績〔20xx〕4號）；
8.其他相關(guān)依據(jù)文件。
�。ǘ┛冃гu價(jià)方法
本次績效評價(jià)中采取定量與定性相結(jié)合的方式，具體實(shí)施了審閱、實(shí)地踏勘、檢查、分析復(fù)核、計(jì)算、交換和反饋意見、專家會審等程序。通過資料收集、數(shù)據(jù)填報(bào)、案卷研究、實(shí)地調(diào)研、座談會、問卷調(diào)查等方式，開展實(shí)地評價(jià)。對20xx年城市清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)檔案資料進(jìn)行查閱，結(jié)合現(xiàn)場核實(shí)情況和資金到位使用及結(jié)余情況的分析，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和取證。
�。ㄈ┛冃гu價(jià)指標(biāo)體系
1.績效評價(jià)指標(biāo)
本項(xiàng)目績效評價(jià)以100分計(jì)，設(shè)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目執(zhí)行過程、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益4個(gè)一級指標(biāo)，權(quán)重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎(chǔ)上設(shè)定13個(gè)二級指標(biāo)（項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性、滿意度），設(shè)22個(gè)三級指標(biāo)（詳見后附“元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局城市清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效評價(jià)指標(biāo)體系及評分表”）。
2.評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
（1）項(xiàng)目支出評價(jià)得分滿分為100分。
（2）由審計(jì)評價(jià)組根據(jù)評價(jià)情況，對各單項(xiàng)指標(biāo)分別進(jìn)行獨(dú)立打分。
�。�3）總評價(jià)分為各單項(xiàng)指標(biāo)得分總和。
�。�4）評價(jià)結(jié)果：根據(jù)最終得分情況將評價(jià)結(jié)果分為四個(gè)等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
3.數(shù)據(jù)來源
績效評價(jià)評數(shù)據(jù)由元謀縣城管局和濱南城市環(huán)境服務(wù)集團(tuán)有限公司提供。
四、績效評價(jià)結(jié)論
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)綜合結(jié)論
20xx年清掃保潔項(xiàng)目績效評價(jià)綜合評分82分，評價(jià)等級“良”。綜合評價(jià)結(jié)論：20xx年清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目已實(shí)施完成，實(shí)施效果良好，一定程度上改善了城市環(huán)境，提高了居民生活質(zhì)量。
（二）績效自評與評價(jià)差異分析
一是評價(jià)程序存在差異�？冃ё栽u由城管局匯總相關(guān)資料，得出自評結(jié)論，未進(jìn)行現(xiàn)場抽查�？冃гu價(jià)通過收集與項(xiàng)目相關(guān)資料、編制實(shí)施方案、開展實(shí)地評價(jià)、數(shù)據(jù)匯總分析、撰寫報(bào)告的方式開展。二是評價(jià)完善了績效指標(biāo)，提高了量化指標(biāo)的比例，評價(jià)指標(biāo)將自評的定性指標(biāo)設(shè)置為定量指標(biāo)，使評價(jià)的范圍、尺度更加明確。
五、績效評價(jià)情況分析
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策分析
項(xiàng)目決策指標(biāo)滿分19分，綜合評分16分（占該項(xiàng)滿分值的89.4%），具體情況分析如下：
1.項(xiàng)目立項(xiàng)
項(xiàng)目立項(xiàng)指標(biāo)滿分6分，評價(jià)綜合評分6分。
�。�1）立項(xiàng)依據(jù)充分性
立項(xiàng)依據(jù)充分性指標(biāo)滿分3分，得3分。
項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策要求，與部門職能職責(zé)等相匹配、適應(yīng)，屬于部門履職所需。屬于公共財(cái)政支持范圍，符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則，未與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)。
（2）立項(xiàng)程序
立項(xiàng)程序規(guī)范性指標(biāo)滿分3分，得3分。
城管局按照政府采購管理規(guī)定通過公開招投標(biāo)，確定濱南城市環(huán)境服務(wù)集團(tuán)有限公司為項(xiàng)目的中標(biāo)單位，并簽訂《承包合同》，項(xiàng)目立項(xiàng)程序基本規(guī)范。
2.績效目標(biāo)
績效目標(biāo)指標(biāo)滿分7分，評價(jià)綜合評分4分。
�。�1）績效目標(biāo)合理性
績效目標(biāo)合理性指標(biāo)滿分4分，扣1分，得3分。
項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配，符合客觀實(shí)際、國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策等。但根據(jù)提供的績效目標(biāo)申報(bào)表，設(shè)定的績效目標(biāo)不能完整反映項(xiàng)目產(chǎn)出效益和效果。
�。�2）績效指標(biāo)明確性
績效指標(biāo)明確性指標(biāo)滿分3分，扣2分，得1分。
部分績效目標(biāo)未通過清晰、可衡量的指標(biāo)及指標(biāo)值予以體現(xiàn)，未設(shè)定最能體現(xiàn)項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和項(xiàng)目實(shí)施部門職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績效指標(biāo)。
3.資金投入指標(biāo)滿分6分，評價(jià)綜合評分6分。
�。�1）預(yù)算編制科學(xué)性
預(yù)算編制科學(xué)性指標(biāo)滿分4分，得4分。
項(xiàng)目預(yù)算依據(jù)充分、合理，與項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施內(nèi)容相匹配，確定的項(xiàng)目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。
（2）資金分配合理性
資金分配合理性指標(biāo)滿分2分，得2分。
預(yù)算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度合理，與項(xiàng)目單位或地方實(shí)際相適應(yīng)。
（二）項(xiàng)目管理情況分析
項(xiàng)目管理滿分20分，評價(jià)綜合評分15分（占該項(xiàng)滿分值的75%），具體情況分析如下：
1.資金管理指標(biāo)滿分10分，評價(jià)綜合評分10分。
�。�1）資金到位率
資金到位率指標(biāo)滿分2分，得2分。
20xx年安排清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算資金7,059,568.00元，根據(jù)城管局項(xiàng)目支出臺賬，20xx年清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)際到位資金7,059,568.00元，資金到位率100%。
�。�2）預(yù)算執(zhí)行率
預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)滿分2分，得2分。
項(xiàng)目支出預(yù)算依據(jù)充分、合理，基本能夠與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額相匹配；20xx年項(xiàng)目預(yù)算收入7,059,568.00元，根據(jù)城管局提供項(xiàng)目支出臺賬，截至20xx年12月31日，共計(jì)支付相關(guān)費(fèi)用7,059,568.00元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。20xx年項(xiàng)目不存在調(diào)整。
（3）資金使用合規(guī)性
資金使用合規(guī)性指標(biāo)滿分6分，得6分。
項(xiàng)目預(yù)算資金7,059,568.00元，實(shí)際到位資金7,059,568.00元，城管局提供項(xiàng)目支出臺賬實(shí)際使用資金7,059,568.00元。根據(jù)檢查資金撥付文件，項(xiàng)目資金的使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續(xù)；資金使用基本符合預(yù)算批復(fù)的用途。抽查未發(fā)現(xiàn)虛列支出、擠占、挪用等情況。
2.組織實(shí)施指標(biāo)滿分10分，評價(jià)綜合評分5分。
（1）管理制度健全性
管理制度健全性指標(biāo)滿分2分，扣1分，得1分。
項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理執(zhí)行《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定。但項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全。
（2）制度執(zhí)行有效性
制度執(zhí)行有效性指標(biāo)滿分8分，扣4分，得4分。
項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備、執(zhí)行能力、信息支撐等落實(shí)到位。項(xiàng)目合同管理基本規(guī)范，政府采購程序基本合法合規(guī)等。但項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全，項(xiàng)目績效跟蹤執(zhí)行方面不到位，項(xiàng)目實(shí)施不符合相關(guān)規(guī)定，未按合同規(guī)定內(nèi)容每月提供公司運(yùn)營情況給甲方，相關(guān)管理制度的有效性一般。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析
項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)滿分61分，綜合評分51分（占該項(xiàng)滿分值的83.6%），具體情況分析如下：
1.項(xiàng)目產(chǎn)出
項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)滿分30分，評價(jià)綜合評分25分。
�。�1）產(chǎn)出數(shù)量
產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)滿分10分，得10分。
實(shí)際完成率：根據(jù)《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，完成合同規(guī)定的城區(qū)道路清掃面積公園及新區(qū)道路清掃保潔面積558415.62平方米，老城區(qū)道路清掃保潔面積651909.68平方米。
（2）產(chǎn)出質(zhì)量
產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)滿分10分，扣5分，得5分。
質(zhì)量達(dá)標(biāo)率：城管局每月對清掃保潔區(qū)域的巡查監(jiān)督表，存在道路清掃不到位、垃圾清運(yùn)不及時(shí)等情況。
（3）產(chǎn)出時(shí)效
產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)滿分5分，得5分。
完成及時(shí)性：根據(jù)對濱南城服保潔公司環(huán)衛(wèi)保潔考核獎(jiǎng)懲方案，產(chǎn)出時(shí)效完成基本及時(shí)。
�。�4）產(chǎn)出成本
產(chǎn)出成本指標(biāo)滿分5分，得5分。
成本節(jié)約率：本著“少花錢、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過批復(fù)方案概算，項(xiàng)目總概算7,059,568.00元，項(xiàng)目實(shí)際使用7,059,568.00元，成本節(jié)約率為100%。
2.項(xiàng)目效益
項(xiàng)目效益指標(biāo)滿分31分，評價(jià)綜合評分26分。
（1）社會效益
社會效益指標(biāo)滿分16分，扣4分，得12分。
通過項(xiàng)目的實(shí)施，營造了干凈整潔的衛(wèi)生環(huán)境，提升了縣城人居環(huán)境，一定程度改善了生態(tài)環(huán)境，給縣城環(huán)境清潔度提高帶來可持續(xù)性影響。
垃圾進(jìn)行無害化處理，建設(shè)臨時(shí)生活垃圾中轉(zhuǎn)站，按照生活垃圾實(shí)際收運(yùn)量，將縣城新生垃圾運(yùn)輸至楚雄生活垃圾焚燒發(fā)電廠處置。20xx年共計(jì)運(yùn)輸處置生活垃圾16454噸，日平均垃圾處理量約45噸，保障垃圾運(yùn)輸處理率達(dá)100%，垃圾無害化處理率達(dá)90%。
新、老城區(qū)27條市政道路、10個(gè)片區(qū)道路、4個(gè)廣場、2個(gè)公園共計(jì)清掃保潔面積121.03萬平方米，實(shí)現(xiàn)了城區(qū)道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運(yùn)服務(wù)全覆蓋。每天人機(jī)配合沖洗作業(yè)8余臺次，水車沖水降塵作業(yè)用水192余噸，機(jī)械作業(yè)使用率達(dá)70%以上，城區(qū)道路灑水降塵率達(dá)到85%。
（2）生態(tài)效益
生態(tài)效益指標(biāo)滿分5分，扣1分，得4分。
項(xiàng)目實(shí)施后，衛(wèi)生環(huán)境得到了改善，對生態(tài)環(huán)境有一定改善。
�。�3）可持續(xù)性
可持續(xù)性指標(biāo)滿分5分，得5分。
與保潔公司的合約期5年，縣城環(huán)境清潔度提高帶來了可持續(xù)性影響。
�。�4）滿意度
滿意度指標(biāo)滿分5分，得5分。
通過對20份社會公眾或服務(wù)對象滿意度調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)分析，服務(wù)對象對元謀縣城管局清掃保潔經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目開展情況比較滿意。
六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法
1.繼續(xù)深入開展愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”暨創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城工作，對標(biāo)對表，分解落實(shí)各項(xiàng)環(huán)境整治工作。
2.做好對承包服務(wù)清掃保潔公司的監(jiān)督管理，創(chuàng)新督查機(jī)制，加強(qiáng)日常巡查檢查，完善城區(qū)巡回收運(yùn)垃圾系統(tǒng)，有計(jì)劃的增設(shè)垃圾桶點(diǎn)，建設(shè)分類垃圾收集示范點(diǎn)，督促企業(yè)開展好各自業(yè)務(wù)工作。
3.加大對城區(qū)垃圾亂扔亂倒行為的處罰力度，強(qiáng)化宣傳教育，通過加強(qiáng)輿論引導(dǎo)和開展志愿服務(wù)活動(dòng)，進(jìn)一步提高市民環(huán)境衛(wèi)生意識，營造人人關(guān)注環(huán)境，人人尊重環(huán)衛(wèi)工人勞動(dòng)成果良好氛圍，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)讓政府放心，群眾滿意。
七、存在的.主要問題
（一）目標(biāo)管理履職不到位
城管局提供清掃保潔項(xiàng)目存在績效目標(biāo)表填列不規(guī)范，項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施內(nèi)容存在部分偏差，預(yù)期績效不合理，部分績效目標(biāo)未通過清晰、可衡量的指標(biāo)及指標(biāo)值予以體現(xiàn)，未設(shè)定最能體現(xiàn)項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和項(xiàng)目實(shí)施部門職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績效指標(biāo)，多數(shù)績效指標(biāo)及指標(biāo)值不便于監(jiān)控和評價(jià)，無法提供該指標(biāo)值的設(shè)定依據(jù)及數(shù)據(jù)來源。
上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)預(yù)〔20xx〕416號）中“推進(jìn)預(yù)算績效管理的主要內(nèi)容……預(yù)算單位在編制下一年度預(yù)算時(shí)，要根據(jù)國務(wù)院編制預(yù)算的總體要求和財(cái)政部門的具體部署、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預(yù)算績效計(jì)劃，報(bào)送績效目標(biāo)。報(bào)送的績效目標(biāo)應(yīng)與部門目標(biāo)高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內(nèi)可實(shí)現(xiàn)的……�！币�(guī)定不符。
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城管局未提供績效跟蹤相關(guān)資料，無法判斷是否進(jìn)行績效跟蹤有關(guān)工作。
上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)預(yù)〔20xx〕416號）中“推進(jìn)預(yù)算績效管理的主要內(nèi)容……預(yù)算單位在編制下一年度預(yù)算時(shí)，要根據(jù)國務(wù)院編制預(yù)算的總體要求和財(cái)政部門的具體部署、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預(yù)算績效計(jì)劃，報(bào)送績效目標(biāo)。報(bào)送的績效目標(biāo)應(yīng)與部門目標(biāo)高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內(nèi)可實(shí)現(xiàn)的……各級財(cái)政部門和預(yù)算單位要建立績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，定期采集績效運(yùn)行信息并匯總分析，對績效目標(biāo)運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚(yáng)長，促進(jìn)績效目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。跟蹤監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)績效運(yùn)行目標(biāo)與預(yù)期績效目標(biāo)發(fā)生偏離時(shí)，要及時(shí)采取措施予以糾正……。”的規(guī)定不符。
八、建議
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)預(yù)算績效管理。在編制年度績效目標(biāo)時(shí)，應(yīng)結(jié)合部門中長期規(guī)劃、部門職能職責(zé)及年度的主要工作任務(wù)，梳理完善部門總體績效目標(biāo)和年度績效目標(biāo)，根據(jù)績效目標(biāo)確定具體的績效指標(biāo)，并設(shè)定明確可考核的績效指標(biāo)值；預(yù)算管理部門應(yīng)加強(qiáng)預(yù)算編制的審核工作。
�。ǘ┘訌�(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控。按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，完善用款計(jì)劃管理，建立部門績效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”。逐步建立重大政策、項(xiàng)目績效跟蹤機(jī)制，按照項(xiàng)目進(jìn)度和績效情況撥款，確保財(cái)政資金安全。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行效率。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告7
北京xx會計(jì)師事務(wù)所接受委托，負(fù)責(zé)20xx第一批市級項(xiàng)目支出事前績效評估工作中的三個(gè)項(xiàng)目。按照貴局的部署，本周工作進(jìn)展與下周工作安排匯報(bào)如下：
一、評估項(xiàng)目
事務(wù)所項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人：xx（電話135XXXX3032）
序號12項(xiàng)目名稱
預(yù)算金額（萬元）
評估工作組構(gòu)成
張XX
（138XXX4967）張XX
�。�135XXXX7027）吳XX
（136XXXX2591）傳染病防治項(xiàng)目公共衛(wèi)生危害因素檢測與干預(yù)項(xiàng)目社會保障卡系統(tǒng)改造項(xiàng)目
二、本周完成工作進(jìn)展匯報(bào)
1.組建評估工作組。三個(gè)項(xiàng)目事務(wù)所評估工作組成員情況如上表所示。對評估工作組成員進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)溝通，了解工作要求及重點(diǎn)工作內(nèi)容。溝通探討工作程序及注意事項(xiàng)。
2.初步擬定事前評估工作方案。按照XX局對工作的時(shí)間要求，我們初步擬定了項(xiàng)目工作方案，對工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行了明確，確保能夠按照時(shí)間要求完成工作任務(wù)。工作方案報(bào)XXX局績效考評中心備案。
3.組建專家組。按照委托項(xiàng)目特點(diǎn)，初步聯(lián)系相關(guān)專家，初步擬定專家評估會的時(shí)間。對XXX項(xiàng)目、公共衛(wèi)生危害因素檢測與干預(yù)項(xiàng)目業(yè)務(wù)方面還不能做出明確判斷，具體的業(yè)務(wù)專家待初步了解后確定。
4.擬定初次入戶調(diào)研工作提綱。與項(xiàng)目聯(lián)系人員聯(lián)系，確定初次入戶時(shí)間，明確初步入戶需要完成的工作。包括需要準(zhǔn)備的資料清單、項(xiàng)目工作方案、時(shí)間計(jì)劃安排等。
5.完成初次入戶調(diào)研。經(jīng)過溝通，三個(gè)項(xiàng)目確定在20xx年11月18日上午進(jìn)行初次入戶調(diào)研。入戶調(diào)研完成的工作事項(xiàng)包括：
向項(xiàng)目單位下達(dá)《事前績效評估入戶通知單》。評估工作組成員與項(xiàng)目單位對接，確定事前績效評估工作具體配合人員，建立聯(lián)系溝通渠道。
工作組聽取項(xiàng)目單位對項(xiàng)目實(shí)施情況介紹。
由工作組組長向項(xiàng)目單位介紹事前績效評估工作、明確評估依據(jù)、評估任務(wù)、評估工作時(shí)間計(jì)劃。
由工作組現(xiàn)場負(fù)責(zé)人講解：項(xiàng)目單位需要準(zhǔn)備的資料清單；各項(xiàng)資料內(nèi)容構(gòu)成。
工作組成員向項(xiàng)目單位參會人員發(fā)放事前績效評估相關(guān)資料，記錄項(xiàng)目單位配合成員職責(zé)與聯(lián)絡(luò)方式。
取得項(xiàng)目部分資料。經(jīng)過溝通，工作組與項(xiàng)目單位初步約定以下事項(xiàng)：明確項(xiàng)目單位準(zhǔn)備資料清單內(nèi)容；明確項(xiàng)目單位在20xx年11月25日前準(zhǔn)備齊全資料；初步商定于20xx年11月28-30日（具體時(shí)間待商定）召開預(yù)評估會議；商定于20xx年12月5日召開專家評估會。
三、下周工作計(jì)劃安排
1.了解項(xiàng)目具體情況
根據(jù)初次調(diào)研獲得的項(xiàng)目資料情況進(jìn)行梳理，了解評估項(xiàng)目情況和預(yù)算組成。
2.調(diào)整工作方案。
按照初次調(diào)研工作了解到的項(xiàng)目初步情況，與初步擬定的調(diào)研提綱核對，對需要調(diào)整的地方進(jìn)行調(diào)整。
3.專家組成員的確定。
通過初步了解的項(xiàng)目情況，確定業(yè)務(wù)專家。聯(lián)系各位專家確認(rèn)參加評估會的時(shí)間。對首次參與績效事前評估的專家尤其是業(yè)務(wù)方面的`專家，溝通績效評價(jià)工作注意事項(xiàng)。
4.資料的搜集及審核。
了解項(xiàng)目資料的基礎(chǔ)上，輔助項(xiàng)目單位完善績效目標(biāo)，提出補(bǔ)充資料建議。實(shí)地了解項(xiàng)目內(nèi)容，收集項(xiàng)目資料。將現(xiàn)場情況與上報(bào)資料進(jìn)行對比，對項(xiàng)目疑點(diǎn)問題進(jìn)行詢問，聽取并且記錄項(xiàng)目單位對有關(guān)疑問的解釋和答復(fù)。對搜集的資料進(jìn)行審核及整理，形成專家工作手冊。
5.聯(lián)系專家及代表進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)研。
下周聯(lián)系專家組成員及人大、政協(xié)代表，確定是否有時(shí)間進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)研并實(shí)施。
6.準(zhǔn)備召開專家預(yù)評會事項(xiàng)。
聯(lián)系專家時(shí)間，確定專家預(yù)評會的具體時(shí)間。形成專家工作手冊，項(xiàng)目資料提前送達(dá)專家。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告8
為全面貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《中共青海省委青海省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》《中共西寧市委西寧市人民政府關(guān)于全面落實(shí)績效管理的實(shí)施意見》的精神和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的要求，根據(jù)《青海省省級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》《西寧市市級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估暫行辦法》《城西區(qū)區(qū)級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估暫行辦法》的規(guī)定。事前績效評估作為年度預(yù)算安排的.前置條件，是項(xiàng)目年度全過程預(yù)算績效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。區(qū)財(cái)政局在20xx年區(qū)本級部門預(yù)算中選取政府投資新建項(xiàng)目開展事前績效評估。本次評估重點(diǎn)選取了社會關(guān)注度高、對經(jīng)濟(jì)社會具有重大影響、關(guān)系重大民生領(lǐng)域項(xiàng)目52個(gè)，項(xiàng)目涉及20個(gè)區(qū)本級預(yù)算單位，在評估過程中為加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行力及增加固定資產(chǎn)投資入庫，將城西區(qū)市政公用服務(wù)中心7個(gè)項(xiàng)目合并為3個(gè)項(xiàng)目，最終所涉及的評估項(xiàng)目為48個(gè)，區(qū)級預(yù)算資金共計(jì)3.71億元。
評估項(xiàng)目進(jìn)一步聚焦，力求實(shí)現(xiàn)注目社會熱點(diǎn)，抓實(shí)民生焦點(diǎn)。評估采用資料收集與審核、現(xiàn)場與非現(xiàn)場評價(jià)、綜合評估、資金測算等方法，從立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效合理性、方案可行性、籌資合規(guī)性、項(xiàng)目實(shí)際等六個(gè)方面入手進(jìn)行事前績效評估。本次評估核減區(qū)級預(yù)算資金2.05億元，核減率為55%，其中：建議予以支持的項(xiàng)目39個(gè)；建議不予支持的項(xiàng)目5個(gè)；涉密不參加評估的項(xiàng)目1個(gè)；資料不足無法評估的項(xiàng)目3個(gè)。
項(xiàng)目事前績效評估的深入實(shí)施，有效推動(dòng)項(xiàng)目支出預(yù)算安排，保障財(cái)政資金花在“刀刃上”，改變預(yù)算安排“基數(shù)+增長”的固有格局，確保財(cái)政資金向區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目傾斜，優(yōu)先保障項(xiàng)目準(zhǔn)備充分、資金效益及社會效益明顯的項(xiàng)目。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告9
一、項(xiàng)目概況
農(nóng)村危房改造是一項(xiàng)惠及千家萬戶的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點(diǎn)民生實(shí)事”項(xiàng)目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點(diǎn)對象，市、縣配套資金用于提高4類重點(diǎn)對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
二、績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況
�。ㄒ唬┦∽〗◤d下達(dá)任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達(dá)農(nóng)村危改任務(wù)16971戶，第一批任務(wù)8167戶，第二批任務(wù)8804戶，已到位中央和省級補(bǔ)助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務(wù)1829戶，按2500元/戶的標(biāo)準(zhǔn)，市級配套資金182.9萬元（1000元/戶），區(qū)級配套資金274.35萬元（1500元/戶）。用于提高4類重點(diǎn)對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
（二）民生實(shí)事任務(wù)。今年我市重點(diǎn)民生實(shí)事任務(wù)為9250戶，今年安化縣脫貧摘帽，省下達(dá)任務(wù)7791戶須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶，此項(xiàng)工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計(jì)局和市重點(diǎn)民生實(shí)事辦公室評估認(rèn)定。
（三）工程建設(shè)進(jìn)度。第一批任務(wù)8167戶，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶于8月份下達(dá)，要求年內(nèi)全部開工，年內(nèi)竣工4768戶，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開工16936戶，占任務(wù)數(shù)的100%，竣工16301戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的'172%，資陽區(qū)竣工521戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。
三、具體工作措施
（一）壓實(shí)工作責(zé)任。及時(shí)制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》，建立了局長總負(fù)責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機(jī)制，按照脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目總體要求，將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣（市）、相關(guān)部門，層層壓實(shí)了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實(shí)事辦、市扶貧辦、市財(cái)政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計(jì)局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。
�。ǘ﹪�(yán)格審核把關(guān)。堅(jiān)持農(nóng)村危改對象確定 “四原則”，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請、村民會議或村民代表會議民主評議（公示）、鎮(zhèn)級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進(jìn)行對象確定，建立臺賬，堅(jiān)決杜絕關(guān)系戶、權(quán)利戶，把好對象入口關(guān)。同時(shí)通過電視、網(wǎng)絡(luò)，舉辦培訓(xùn)班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進(jìn)行廣泛宣傳，切實(shí)提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結(jié)果在各級政府門戶網(wǎng)公示，自覺接收群眾監(jiān)督。
�。ㄈ﹪�(yán)格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴(yán)格規(guī)范危改工程建設(shè)程序，明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實(shí)、工程質(zhì)量安全等事項(xiàng)。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣（市）住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機(jī)構(gòu)，落實(shí)對農(nóng)村危房改造三次上門（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進(jìn)行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的問題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。
�。ㄋ模┩晟婆_賬資料。嚴(yán)格實(shí)行一戶一檔、批準(zhǔn)一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶檔案及時(shí)、全面、真實(shí)、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。
�。ㄎ澹┞鋵�(shí)配套資金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》要求，市級財(cái)政對兩區(qū)任務(wù)進(jìn)行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶配套不少于2500元，用于提高4類重點(diǎn)對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施危房改造。市住建局、市財(cái)政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年農(nóng)村危房改造縣級財(cái)政配套資金的通知》和《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級財(cái)政配套資金的通知》，督促配套資金落實(shí)。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。
（六）認(rèn)真督促檢查。堅(jiān)持對農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機(jī)制，及時(shí)掌握危改進(jìn)展情況，采取全面督查與重點(diǎn)督查相結(jié)合，對進(jìn)度慢、基礎(chǔ)弱的區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。
四、農(nóng)村危房改造績效自評
按照項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)，由赫山、資陽兩區(qū)對20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效三個(gè)方面進(jìn)行了自評，對二級指標(biāo)、三級指標(biāo)進(jìn)行了具體細(xì)化、量化，逐項(xiàng)進(jìn)行了自評打分（具體見附表）。
五、存在的問題和困難
一是危改任務(wù)仍較堅(jiān)巨。今年我市仍需完成“四類對象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類重點(diǎn)對象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達(dá)和補(bǔ)助資金等方面，需上級部門大力支持。
二是補(bǔ)助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高，但是補(bǔ)助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的補(bǔ)助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題，我市通過差異化補(bǔ)助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶實(shí)際困難。
六、下一步工作安排
�。ㄒ唬┓⻊�(wù)脫貧攻堅(jiān)大局。深刻領(lǐng)會脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅(jiān)工作部署，進(jìn)一步增強(qiáng)政治意識、責(zé)任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實(shí)作為首要任務(wù)，切實(shí)發(fā)揮作用，為全面實(shí)現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻(xiàn)。
�。ǘ⿵�(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。明確年度工作任務(wù)，細(xì)化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時(shí)限，下大力氣狠抓主體責(zé)任落實(shí)，形成一級抓一級、層層抓落實(shí)、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強(qiáng)協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財(cái)政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體，承擔(dān)各自工作責(zé)任。
（三）突出重點(diǎn)工作。完成年度目標(biāo)任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點(diǎn)環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴(yán)格控制建房面積、強(qiáng)化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強(qiáng)資金配套和嚴(yán)格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問題專項(xiàng)治理等重點(diǎn)工作。
（四）加強(qiáng)監(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯(cuò)誤,彌補(bǔ)不足，促進(jìn)工作有序開展。對工作不扎實(shí)、走過場、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報(bào)批評的區(qū)縣（市），予以全市通報(bào)并約談區(qū)縣（市）住建局負(fù)責(zé)人。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告10
受貴局委托，我們組成評價(jià)組于20xx年6月8日至20xx年6月16日對渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金項(xiàng)目（以下簡稱“該項(xiàng)目”）績效進(jìn)行評價(jià)（自評報(bào)告）。我們的考評工作是依據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》的通知（財(cái)預(yù)〔20xx〕154號）和安徽省財(cái)政廳《關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評價(jià)工作的通知》（皖財(cái)債〔20xx〕848號）等相關(guān)文件規(guī)定進(jìn)行的。考評過程中，我們結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，查閱了與項(xiàng)目有關(guān)的工程及財(cái)務(wù)等相關(guān)資料，并查看了工程建設(shè)現(xiàn)場�，F(xiàn)考評工作已完成，考評情況報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目基本情況
1、項(xiàng)目立項(xiàng)審批情況。20xx年省財(cái)政廳共轉(zhuǎn)貸渦陽縣新增政府債券資金205226萬元，渦陽縣財(cái)政局依據(jù)安徽省財(cái)政廳《關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評價(jià)工作的通知》（皖財(cái)債〔20xx〕848號）等相關(guān)文件的規(guī)定，分別制定了《關(guān)于下達(dá)20xx年新增債券（第一批）資金的通知》（財(cái)債〔20xx〕18號）、《關(guān)于下達(dá)20xx年新增專項(xiàng)債券（第2批）資金的通知》（財(cái)債〔20xx〕63號）、《關(guān)于下達(dá)20xx年新增專項(xiàng)債券（第3批）資金的通知》（財(cái)債〔20xx〕131號）和《關(guān)于下達(dá)20xx年第4批新增政府專項(xiàng)債券資金的通知》（財(cái)債〔20xx〕308號），共分配債券資金205226萬元，其中：新增一般債券資金7626萬元，新增專項(xiàng)債券資金197600萬元。該項(xiàng)目資金計(jì)劃經(jīng)渦陽縣人民政府同意，報(bào)請渦陽縣人大常委會批準(zhǔn)后列入縣本級財(cái)政預(yù)算。
2、投資計(jì)劃下達(dá)情況。渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金，共分配12個(gè)項(xiàng)目，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項(xiàng)目33000萬元、亳州市渦陽縣第二中學(xué)新區(qū)項(xiàng)目18000萬元、渦陽縣地表水廠建設(shè)項(xiàng)目36000萬元、渦陽縣龍馬污水處理廠工程5000萬元、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程5000萬元、20xx-2020年棚改項(xiàng)目（渦陽縣20xx-2020年棚改天靜宮街道馬棚、桑樓社區(qū)等周邊地塊及渦陽縣20xx-2020年城關(guān)街道東風(fēng)、紫光社區(qū)等周邊地塊）82000萬元、渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)5000萬元、亳州市渦陽縣中醫(yī)院新院內(nèi)科綜合樓建設(shè)項(xiàng)目4365萬元（含中醫(yī)院新建內(nèi)科綜合樓365萬元）、渦陽縣中醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程3000萬元、渦陽縣人民醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程6980萬元（含縣醫(yī)院改擴(kuò)建項(xiàng)目一期380萬元）、S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程3447萬元和渦陽縣擴(kuò)面延伸工程3434萬元。
3、資金落實(shí)及使用情況。渦陽縣20xx年新增地方債券資金253624萬元，于20xx年9月已全部到位，資金均通過財(cái)政資金管理平臺下達(dá)項(xiàng)目實(shí)施單位或通過國庫直接撥至項(xiàng)目單位賬戶，資金到位率100%。
截止20xx年5月31日，使用20xx年渦陽縣新增政府債券資金的12個(gè)項(xiàng)目共使用新增地方債券資金163049萬元。
4、項(xiàng)目組織管理情況。渦陽縣對新增地方政府債券資金管理較為規(guī)范，一是納入地方預(yù)算管理；二是注重制度監(jiān)管，對項(xiàng)目進(jìn)展及資金支付情況實(shí)施月報(bào)制，工程類項(xiàng)目實(shí)施實(shí)行項(xiàng)目法人制、招標(biāo)制、監(jiān)理制、質(zhì)量檢測制、竣工驗(yàn)收制、決算審計(jì)制，補(bǔ)償類項(xiàng)目實(shí)施第三方機(jī)構(gòu)評估制；三是實(shí)行信息公開，接受社會監(jiān)督，所有項(xiàng)目資金按規(guī)定實(shí)行信息公開，補(bǔ)償類項(xiàng)目在補(bǔ)償前張榜公示，補(bǔ)償對象對補(bǔ)償評估結(jié)果簽字認(rèn)可。
5、項(xiàng)目建設(shè)完成情況。截止20xx年5月31日，渦陽縣新增債券資金項(xiàng)目產(chǎn)出情況一般，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項(xiàng)目、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程和渦陽縣擴(kuò)面延伸工程均已竣工驗(yàn)收；渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目和S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程部分子項(xiàng)目完工；剩余項(xiàng)目均按計(jì)劃實(shí)施中。具體產(chǎn)出見下表：
二、績效評價(jià)工作實(shí)施情況
1、績效評價(jià)指標(biāo)體系的確定。根據(jù)《安徽省財(cái)政廳關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評價(jià)工作的通知》（財(cái)債〔20xx〕848號）的要求，渦陽縣財(cái)政局制定了《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價(jià)實(shí)施方案》（財(cái)債〔20xx〕89號）和評價(jià)體系。遵循客觀、公正、規(guī)范、透明的原則，本次績效評價(jià)指標(biāo)體系包括項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目進(jìn)展、財(cái)務(wù)管理、資金到位、項(xiàng)目產(chǎn)出和效益共4個(gè)一級指標(biāo)，7個(gè)二級指標(biāo)，19個(gè)三級指標(biāo)。本次績效評價(jià)以所有子項(xiàng)目的加權(quán)平均值作為20xx年度渦陽縣新增地方債券資金的定性與定量總體績效評價(jià)得分。
2、績效評價(jià)方法的選擇。本次評價(jià)以渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金所涉及的12個(gè)項(xiàng)目為評價(jià)對象，采用了資料審查、現(xiàn)場查看、綜合評價(jià)等評價(jià)方式，使用了比較法、調(diào)查問卷、因素分析法等績效評價(jià)方法�？冃гu價(jià)工作組先集中審查項(xiàng)目資料，包括項(xiàng)目建議書、資金計(jì)劃文件、工程建設(shè)檔案、賬務(wù)處理資料等。同時(shí)，為了了解項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展以及項(xiàng)目使用效果等情況，深入項(xiàng)目區(qū)，踏勘12個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場，并對項(xiàng)目受益人作了有關(guān)項(xiàng)目社會效益和公眾滿意度的問卷調(diào)查。
三、項(xiàng)目單位績效自評情況
渦陽縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、渦陽縣交通運(yùn)輸局、渦陽縣重點(diǎn)工程建設(shè)管理服務(wù)中心和渦陽縣民政局、對已完工項(xiàng)目開展了績效自評，按照《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價(jià)指標(biāo)體系》，對項(xiàng)目投入、過程、產(chǎn)出、效果等情況進(jìn)行了逐一對比分析，通過加權(quán)平均數(shù)計(jì)算，自評得分100分，評價(jià)等級為優(yōu)秀。
四、項(xiàng)目績效考評情況
經(jīng)綜合分析考評，按照新增地方債券資金總額進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，本次評價(jià)得分為91.83分，評價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀，情況如下：
�。ㄒ唬┵Y金投入指標(biāo)（滿分20分），得分20分。
項(xiàng)目的申請、設(shè)立過程符合有關(guān)政策規(guī)定；項(xiàng)目經(jīng)立項(xiàng)批復(fù)后，項(xiàng)目實(shí)施基本上公開招標(biāo)（或按程序?qū)嵭辛苏少彛�，符合相關(guān)要求。項(xiàng)目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督制、竣工驗(yàn)收制、補(bǔ)償項(xiàng)目第三方評估制執(zhí)行情況符合要求；債券資金納入地方預(yù)算管理。
1、項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)性（滿分3分），得分3分。
渦陽縣12個(gè)新增地方政府債券項(xiàng)目的申請、設(shè)立過程均嚴(yán)格按照規(guī)定實(shí)施，由財(cái)政部門根據(jù)省分配下達(dá)的資金額度，組織項(xiàng)目的申報(bào)、評審，形成年度項(xiàng)目安排計(jì)劃，并經(jīng)縣級人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施。
2、建設(shè)類政府采購（招標(biāo)）合法性、補(bǔ)償類項(xiàng)目第三方評審制執(zhí)行情況（滿分3分），得分3分。
所有建設(shè)項(xiàng)目均按要求實(shí)行了公開招標(biāo)（或按程序?qū)嵭辛苏少彛�，補(bǔ)償類項(xiàng)目實(shí)行了第三方評估制。
3、績效目標(biāo)合理性（滿分4分），得分4分。
渦陽縣財(cái)政局制定的《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價(jià)指標(biāo)體系》，績效目標(biāo)設(shè)置相對合理，績效評價(jià)體系較為完整。
4、資金是否納入地方預(yù)算（滿分2分），得分2分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金均納入地方財(cái)政預(yù)算管理。
5、資金到位率（滿分4分），得分4分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金，自20xx年1月至9月全部下達(dá)，資金到位率100%。
6、資金到位及時(shí)率（滿分4分），得分4分。
新增地方政府債券資金撥付及時(shí)，未發(fā)現(xiàn)拖延撥付的情況。
�。ǘ╉�(xiàng)目實(shí)施過程管理指標(biāo)（滿分38分），得分33.48分。
在所有12個(gè)項(xiàng)目中，4個(gè)項(xiàng)目已按計(jì)劃竣工驗(yàn)收、8個(gè)項(xiàng)目尚未完成，已按項(xiàng)目計(jì)劃完成時(shí)間、進(jìn)展比例或工期延遲情況扣減得分。
1、項(xiàng)目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督、中期檢查、竣工決算制執(zhí)行情況（滿分6分），得分6分。
已實(shí)施的12個(gè)項(xiàng)目基本上按照法人制、合同制、監(jiān)理制執(zhí)行，在工程質(zhì)量控制上采用專業(yè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)進(jìn)行施工監(jiān)理，同時(shí)報(bào)請質(zhì)量監(jiān)督部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。已竣工項(xiàng)目實(shí)行了決算審計(jì)制。
2、項(xiàng)目進(jìn)展情況（滿分6分），得分3.51分。
根據(jù)已完成的工程投資與計(jì)劃實(shí)施的實(shí)際工程總投資的比值，經(jīng)綜合測算，該項(xiàng)扣減2.49分。
3、工期控制情況（滿分3分），得分3分。
在所有12個(gè)項(xiàng)目中，有4個(gè)項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收，剩余項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施中。
4、制度建立情況（滿分3分），得分3分。
渦陽縣人民政府結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況，對使用新增地方政府債券資金項(xiàng)目，制定了具體的實(shí)施制度，如《渦陽縣人民政府關(guān)于印發(fā)渦陽縣國有土地上房屋征收與補(bǔ)償實(shí)施細(xì)則的通知》（渦政[20xx]20號）文等相關(guān)制度。
5、資金使用合規(guī)性（滿分7分），得分7分。
所有項(xiàng)目不存在違反財(cái)債〔20xx〕673號文件中“嚴(yán)格控制安排能夠通過市場化方式籌資的投資項(xiàng)目，不得用于經(jīng)常性支出，堅(jiān)決杜絕用于樓堂館等中央明令禁止的項(xiàng)目支出”的規(guī)定。
6、政務(wù)公開情況（滿分3分），得分3分。
新增債券資金安排的項(xiàng)目通過渦陽縣人大常委會批準(zhǔn)并納入預(yù)算管理，并在渦陽縣政務(wù)公開網(wǎng)公示。
7、投資完成（支付）情況（滿分10分），得分7.97分。
根據(jù)投資完成情況，各項(xiàng)目資金均按照工程實(shí)施進(jìn)度，依照合同約定、扣除質(zhì)量保證金后足額支付。
（三）產(chǎn)出指標(biāo)（滿分25分），得分21.39分。
項(xiàng)目基本按照建議書或規(guī)劃建設(shè)，因12個(gè)項(xiàng)目中，有4個(gè)項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束并驗(yàn)收完畢，剩余項(xiàng)目基本按計(jì)劃實(shí)施。
1、按《項(xiàng)目建議書》建設(shè)情況（滿分10分），得分10分。
在已實(shí)施的12個(gè)項(xiàng)目中，基本上按項(xiàng)目建議書或可研報(bào)告的內(nèi)容建設(shè)。
2、項(xiàng)目完工與驗(yàn)收情況（滿分15分），得分11.39分。
所有12個(gè)項(xiàng)目中，因大部分項(xiàng)目尚未完工，但考慮大部分工期在2年以上，參照視同項(xiàng)目完工進(jìn)行考評，綜合該項(xiàng)扣減3.61分。
�。ㄋ模┬б嬷笜�(biāo)（滿分17分），得分16分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金已竣工項(xiàng)目的.效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、工程管理制度建設(shè)情況、公眾滿意度、相關(guān)社會環(huán)境改善情況、惠及的受益人群情況等調(diào)查結(jié)果較好，基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)期效果。未完成的項(xiàng)目效益按照績效評價(jià)辦法酌情扣減得分。項(xiàng)目后期管理有待加強(qiáng)，個(gè)別項(xiàng)目管理不到位，已酌情扣分。
1、項(xiàng)目基本目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況（滿分3分），得分2分。
根據(jù)完工項(xiàng)目建產(chǎn)出情況以及未完工項(xiàng)目建設(shè)情況，項(xiàng)目基本目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，該項(xiàng)扣減1分。
2、社會環(huán)境改善情況（滿分5分），得分5分。
項(xiàng)目的實(shí)施強(qiáng)化了市政公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合治理了城市水系，完善了縣鄉(xiāng)交通網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)了棚戶區(qū)改造、提升教育基礎(chǔ)設(shè)施、社會及人居環(huán)境得到明顯改善。
3、受益群體滿意度（滿分4分），得分4分。
本次評價(jià)對受益人群進(jìn)行了現(xiàn)場調(diào)查詢訪，詢訪人數(shù)為10人，滿意程度達(dá)到100%。
4、工程管理制度建設(shè)情況（滿分5分），得分5分。
已投入使用的項(xiàng)目已建立了依據(jù)手續(xù)及管護(hù)辦法。
五、存在問題及建議
1.部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢、資金撥付較低，部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度未能達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)。如渦陽縣龍馬污水處理廠工程項(xiàng)目實(shí)施方案中項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃顯示項(xiàng)目完工實(shí)際20xx年3月、竣工驗(yàn)收時(shí)間20xx年5月，截止20xx年5月31日，該項(xiàng)目尚未完工，實(shí)際完成工程量的84%。
加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度管理。建立進(jìn)度控制的組織系統(tǒng)；監(jiān)測計(jì)劃的執(zhí)行情況；實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的資金保證措施；采取加快項(xiàng)目進(jìn)度的技術(shù)方法；協(xié)調(diào)參與項(xiàng)目的各有關(guān)單位、部門和人員之間的關(guān)系，使之有利于項(xiàng)目進(jìn)展。
2、項(xiàng)目未及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)竣工決算編報(bào)
評價(jià)小組以詢問各部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及抽查項(xiàng)目的方式，確定渦陽縣20xx年使用地方政府債券資金的4個(gè)已完工項(xiàng)目均未進(jìn)行財(cái)務(wù)竣工決算編報(bào)。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算管理暫行辦法>的通知》：“第二條 基本建設(shè)項(xiàng)目（以下簡稱項(xiàng)目）完工可投入使用或者試運(yùn)行合格后，應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算，特殊情況確需延長的，中小型項(xiàng)目不得超過2個(gè)月，大型項(xiàng)目不得超過6個(gè)月。”的規(guī)定，建議各部門在項(xiàng)目完工后，盡快編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告11
據(jù)重慶市財(cái)政局消息，近日，市財(cái)政局對20xx年所有重點(diǎn)專項(xiàng)開展事前績效評估，并將事前績效評估結(jié)果作為申報(bào)20xx年預(yù)算的必備條件，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。
“事前績效評估是在預(yù)算編制前，做好政策和項(xiàng)目的前期論證工作，主要解決是否有必要實(shí)施，或是否有必要繼續(xù)實(shí)施，或是否可行等政策和項(xiàng)目決策問題，為預(yù)算決策做好前期準(zhǔn)備，目的在于避免盲目上馬新的.政策和項(xiàng)目或繼續(xù)實(shí)施績效不高的政策和項(xiàng)目，造成財(cái)政資源的閑置浪費(fèi)�！笔胸�(cái)政局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，即是先評估、再立項(xiàng)，先評估、后預(yù)算，只有開展了事前績效評估并審核通過的政策和項(xiàng)目，才能提交預(yù)算。
據(jù)悉，20xx年以來，重慶市財(cái)政局在建立事前績效評估制度的基礎(chǔ)上，對事前績效評估方式和工作機(jī)制進(jìn)行了積極探索，為進(jìn)一步提高評估的實(shí)效，20xx年度事前績效評估主要針對市級重點(diǎn)專項(xiàng)一級項(xiàng)目。
據(jù)了解，所有市級重點(diǎn)專項(xiàng)一級項(xiàng)目，包括20xx年新增及以前年度設(shè)立并延續(xù)至20xx年或以后年度的市級重點(diǎn)專項(xiàng)，都要納入事前績效評估。事前績效評估先是項(xiàng)目主管部門自評，形成事前績效評估報(bào)告，提交市級年初預(yù)算公開評審會；同時(shí)，市財(cái)政局選取部分重大項(xiàng)目開展績效再評估。
今年9月以來，由市人大和市政協(xié)相關(guān)專委會、市發(fā)改委、市財(cái)政局、績效管理專家組成了評估小組，對城市生活污水處理購買服務(wù)、大數(shù)據(jù)應(yīng)用發(fā)展等重大項(xiàng)目開展了事前績效再評估。對項(xiàng)目存續(xù)的必要性、實(shí)施條件的充分性、市與區(qū)縣事權(quán)和支出責(zé)任問題、項(xiàng)目預(yù)算的經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)的合理性等方面與項(xiàng)目主管部門進(jìn)行充分溝通和討論。
據(jù)介紹，績效評估與年度預(yù)算評審將密切銜接，對實(shí)施條件不具備的子項(xiàng)目不予編入20xx年度預(yù)算，評估結(jié)論將直接應(yīng)用于年度預(yù)算編制和審核，為科學(xué)預(yù)算提供支撐。
市財(cái)政局方面表示，下一步，將進(jìn)一步完善績效評估機(jī)制，助力改變預(yù)算資金分配的固化格局，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告12
縣民政局根據(jù)《關(guān)于做好20xx年度省級民生工程績效評價(jià)自評工作的通知》文件要求，對養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)工作進(jìn)行自評�，F(xiàn)將評價(jià)情況報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目基本情況
根據(jù)20xx年的民生工程運(yùn)行方案（蚌民生辦〔20xx〕3號）、民生工程資金辦法（蚌民生辦〔20xx〕4號）和五河縣民生工程目標(biāo)任務(wù)分解要求，縣民政局規(guī)范操作流程、明確工作內(nèi)容，通過項(xiàng)目實(shí)施，社會效益明顯，群眾獲得感較強(qiáng)。
二、績效綜合評價(jià)
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策方面
1.規(guī)劃編制與審批。我縣已將養(yǎng)老體系建設(shè)納入國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十三五”規(guī)劃，為進(jìn)一步推進(jìn)社會養(yǎng)老體系建設(shè)，20xx年，市政府出臺了《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)蚌埠市構(gòu)建多層次養(yǎng)老服務(wù)體系（20xx－20xx年）行動(dòng)計(jì)劃的通知》、《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于全面放開養(yǎng)老服務(wù)市場提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量的實(shí)施意見》等貫徹落實(shí)文件。依據(jù)市20xx年此項(xiàng)民生工程實(shí)施辦法，我縣及時(shí)印發(fā)了《五河縣居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)改革試點(diǎn)實(shí)施方案》等文件，同時(shí)，市民政、財(cái)政等部門針對20xx年三級養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)、規(guī)范高齡津貼審批發(fā)放、加強(qiáng)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)、養(yǎng)老智慧化建設(shè)等工作專門制定工作方案；制定的相關(guān)文件均報(bào)各級政府、省民政廳批準(zhǔn)備案；相關(guān)文件均符合國家、省、市相關(guān)法律法規(guī)和政策文件的要求，我縣根據(jù)文件精神，切實(shí)落實(shí)到實(shí)處。
2.聯(lián)席會議機(jī)制建立與執(zhí)行。為進(jìn)一步推動(dòng)民生工程的實(shí)施效果，縣民政局專門建立了民生工程工作小組，召開民生工程協(xié)調(diào)推進(jìn)會議，并根據(jù)工作進(jìn)展情況適時(shí)組織召開工作調(diào)度推進(jìn)會，協(xié)調(diào)解決和部署推動(dòng)社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)。
3.績效目標(biāo)合理性。依據(jù)省民生工程實(shí)施辦法和績效評價(jià)辦法和市民生工程考核辦法，我縣及時(shí)設(shè)定社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化年度績效目標(biāo)，績效目標(biāo)設(shè)定貼近實(shí)際，符合相關(guān)要求，我縣認(rèn)真貫徹執(zhí)行文件精神。
4.績效目標(biāo)明確性。設(shè)定的績效目標(biāo)設(shè)定了清晰的產(chǎn)出和效果績效指標(biāo)；并做到了細(xì)化、量化、可衡量。
5.預(yù)算編制科學(xué)性。預(yù)算編制經(jīng)過局內(nèi)部會議討論、縣財(cái)政審核，經(jīng)過科學(xué)論證，與項(xiàng)目內(nèi)容相匹配，預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量與工作任務(wù)相匹配。
6.資金分配合理性。預(yù)算資金分配依據(jù)充分，分配額度合理，與地方實(shí)際相適應(yīng)。
�。ǘ╉�(xiàng)目投入方面
7.資金到位率。對養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)下發(fā)的資金均能及時(shí)撥付給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老福利機(jī)構(gòu)及享受各種津貼的老人，資金到位率100%。
8.預(yù)算執(zhí)行率。能按照相關(guān)資金時(shí)限要求，將養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)相關(guān)經(jīng)費(fèi)及時(shí)撥付至相關(guān)項(xiàng)目單位。
9.資金使用合規(guī)性。我縣社會化養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目資金已實(shí)行了專賬核算，并做到�？顚Ｓ�，并及時(shí)納入年初預(yù)算管理；高齡、居家養(yǎng)老津貼資金發(fā)放全部按月打卡發(fā)放；項(xiàng)目資金支出手續(xù)齊全、原始憑證合規(guī)，不存在弄虛作假，虛報(bào)冒領(lǐng)，截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金等違規(guī)現(xiàn)象。
10.公開公示制管理。我縣能及時(shí)對社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)資金籌集和使用情況，通過政府的網(wǎng)站及時(shí)向社會公布。
11.實(shí)施管理合規(guī)性。我縣享受社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目的各類補(bǔ)助對象、申報(bào)材料和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)100%符合標(biāo)準(zhǔn)。
12.信息平臺管理。我縣認(rèn)真填報(bào)市局建立的社會養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施、機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫（全國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、市養(yǎng)老綜合信息管理智慧化服務(wù)平臺、全市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)臺賬三種形式）；對社會力量新增床位基本能及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
13.服務(wù)市場監(jiān)管。我縣已建立健全養(yǎng)老服務(wù)準(zhǔn)入、退出、監(jiān)管制度，及時(shí)查處侵害老年人人身財(cái)產(chǎn)權(quán)益的違法行為和安全生產(chǎn)責(zé)任事故；對所有政府補(bǔ)助的服務(wù)項(xiàng)目和補(bǔ)助對象都能及時(shí)進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量和養(yǎng)老需求評估，確保項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量符合要求。
14.政府購買服務(wù)。在社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目組織實(shí)施過程中，存在通過政府購買服務(wù)的方式為特殊困難老人提供實(shí)體援助服務(wù)，在養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)中發(fā)揮作用。
15.資料報(bào)送情況。我縣能按照市民政局和縣民生辦相關(guān)工作要求，能真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)送社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)相關(guān)情況。
�。ㄈ╉�(xiàng)目產(chǎn)出方面
16.高齡津貼發(fā)放覆蓋率。20xx年共發(fā)放高齡津貼731.733萬元、惠及18468名高齡老人，實(shí)現(xiàn)了80周歲以上老年人全覆蓋，達(dá)到100%覆蓋的`目標(biāo)要求。
17.低收入老年人養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼覆蓋率。20xx年共發(fā)放低收入老年人養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼,639.82萬元，惠及5578人。
18.城市社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施配建。我縣城市社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施配建面積共5400平方米，平均每百戶配建養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施面積15平方米，配建率100%。
19.三級養(yǎng)老服務(wù)中心（站）建設(shè)情況。截至20xx年7月份，我縣已建成14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老服務(wù)中心（站）、18個(gè)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心（站）、46個(gè)村級養(yǎng)老服務(wù)中心（站），建成縣-鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）-村三級養(yǎng)老服務(wù)中心，實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
20.養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理型床位比。截至20xx年12月底，全縣養(yǎng)老機(jī)構(gòu)總床位數(shù)3347張，其中護(hù)理型床位1263張，占比37.73%。
21.社會辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)補(bǔ)貼兌現(xiàn)情況。20xx年，符合規(guī)定的三家民營養(yǎng)老機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營補(bǔ)貼共計(jì)50.69萬元，已撥付完成。
22.智慧養(yǎng)老試點(diǎn)建設(shè)情況。20xx年在龍河社區(qū)的淮畔明珠小區(qū)建成五河縣智慧醫(yī)療養(yǎng)老信息服務(wù)中心，已成功被評為省級第二批智慧養(yǎng)老示范項(xiàng)目（社區(qū)居家）。
23.特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)星級評定情況。20xx年9月份，縣民政局委托第三方機(jī)構(gòu)對全縣14家特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)開展評估工作，經(jīng)過最終復(fù)核，確認(rèn)朱頂鎮(zhèn)敬老院、城關(guān)鎮(zhèn)敬老院和五河縣特困人員養(yǎng)護(hù)院評為三星級養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，已將結(jié)果公示并上報(bào)給市局。
24.農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)情況。大力推進(jìn)農(nóng)村幸福院建設(shè)，打造出大新鎮(zhèn)溝北村幸福院互助點(diǎn)；同時(shí)通過政府購買服務(wù)，委托向陽花社會服務(wù)工作社開展關(guān)愛農(nóng)村老人專項(xiàng)活動(dòng)，全面建立農(nóng)村老年人聯(lián)系人登記、農(nóng)村老年人贍養(yǎng)協(xié)議簽訂、農(nóng)村特殊困難老年人探視走訪三項(xiàng)制度。
25.其他效益。我縣通過實(shí)施社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)民生工程，明顯改善了貧困老年人生活狀況，生活質(zhì)量提到明顯提高；三級中心建成后均能正常運(yùn)營，滿足了老年人的社區(qū)和居家養(yǎng)老服務(wù)需求；通過開展社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)活動(dòng)及相關(guān)民政民生工程宣傳活動(dòng)，有效弘揚(yáng)了敬老、養(yǎng)老、助老優(yōu)良傳統(tǒng)。
26.可持續(xù)影響。我縣社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施得到了社會和廣大老年人群的普遍認(rèn)可和贊同，且積極參與和支持；社會養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)管理制度健全，工作程序規(guī)范，工作積極性高，工作零失誤，服務(wù)對象普遍反映良好；市、縣兩級均將相關(guān)配套資金納入年度財(cái)政預(yù)算；年度內(nèi)未出現(xiàn)過影響?zhàn)B老事業(yè)發(fā)展的不良事件。
�。ㄎ澹┛冃гu價(jià)結(jié)論
五河縣20xx年社會養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目績效評價(jià)自評為優(yōu)秀。
三、存在問題及改進(jìn)方案
社會力量運(yùn)營的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)較少，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)入住率較低。我們將進(jìn)一步從政策、土地、資金、宣傳等方面推動(dòng)公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)改革，以較高水平的服務(wù)質(zhì)量吸引更多老人入住養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。
四、下一步工作安排
1、持續(xù)不斷地抓好“養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量建設(shè)”專項(xiàng)行動(dòng)。將養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量建設(shè)作為常態(tài)化工作對待，狠抓落實(shí)，扎實(shí)開展各項(xiàng)工作。強(qiáng)化管護(hù)人員服務(wù)意識，切實(shí)增強(qiáng)對五保老人感情，樹立牢固的為老服務(wù)理念，開展談心活動(dòng)，化解存在的矛盾，融洽管理人員和入住老人關(guān)系，建立和諧敬老院。
2、強(qiáng)化精品意識，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)敬老院。按照《安徽省特困人員供養(yǎng)機(jī)構(gòu)管理工作細(xì)則》和《安徽省特困人員供養(yǎng)機(jī)構(gòu)安全工作規(guī)范》（皖民辦字〔20xx〕189號）、《養(yǎng)老機(jī)構(gòu)管理辦法》等文件，規(guī)范運(yùn)營管理，開展服務(wù)評估，改善居住環(huán)境，加強(qiáng)功能建設(shè)，加強(qiáng)精品意識，全縣所有敬老院都要按照標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化要求，提升一個(gè)層次，以便更好得服務(wù)轄區(qū)內(nèi)老人。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告13
為加強(qiáng)和完善財(cái)政支出專項(xiàng)資金管理，強(qiáng)化項(xiàng)目單位責(zé)任意識，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)【20xx】10號）文件和臨澧縣財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年第三方評價(jià)和運(yùn)行監(jiān)控工作的通知》（臨財(cái)發(fā)【20xx】22號）文件精神，湖南天平正大有限責(zé)任會計(jì)師事務(wù)所常德分所受臨澧縣財(cái)政局委托，對20xx年度臨澧縣發(fā)展和改革局（以下簡稱發(fā)改局）重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金進(jìn)行了績效評價(jià)。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況
1、項(xiàng)目背景
根據(jù)臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)指揮部關(guān)于印發(fā)《臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)20xx年工作要點(diǎn)》通知（臨產(chǎn)業(yè)指【20xx】1號）的相關(guān)精神，為保障全縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作順利開展，從20xx年起，臨澧縣財(cái)政開始設(shè)立重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。20xx年項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算為75萬元，項(xiàng)目主管部門為發(fā)改局。
2、項(xiàng)目主要內(nèi)容及項(xiàng)目實(shí)施情況
項(xiàng)目前期工作是指從項(xiàng)目提出到開工建設(shè)前的各個(gè)工作環(huán)節(jié)，主要包括項(xiàng)目建議書（商業(yè)計(jì)劃書）、可行性研究（項(xiàng)目申請報(bào)告）、環(huán)境影響、規(guī)劃選址、土地利用、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、開工報(bào)告以及其他專題報(bào)告的編制、評估、論證、申報(bào)等一系列銜接工作。20xx年發(fā)改局共完成43個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的前期工作，支付重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)75萬元。
3、項(xiàng)目資金投入和使用情況
項(xiàng)目年度預(yù)算為75萬元，20xx年可用資金為75萬元，實(shí)際使用項(xiàng)目資金為75萬元。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)
1、項(xiàng)目績效總目標(biāo)
通過加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作，推動(dòng)項(xiàng)目成功引進(jìn)，促進(jìn)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、20xx年績效目標(biāo)
�、艛�(shù)量目標(biāo)
�、偻苿�(dòng)新增工業(yè)企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)13個(gè)；
�、谕苿�(dòng)新增農(nóng)業(yè)企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)3個(gè)；
③推動(dòng)新增服務(wù)業(yè)企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)6個(gè)；
�、芡苿�(dòng)新增基礎(chǔ)設(shè)施類企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)9個(gè)；
�、萃苿�(dòng)新增生態(tài)環(huán)保類企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)4個(gè)；
�、尥苿�(dòng)新增社會民生類企業(yè)個(gè)數(shù)達(dá)8個(gè)。
�、瀑|(zhì)量目標(biāo)
�、夙�(xiàng)目庫數(shù)據(jù)詳實(shí)，項(xiàng)目庫數(shù)據(jù)完整性90%以上，項(xiàng)目信息詳實(shí)，清晰完整；
�、陧�(xiàng)目引進(jìn)完成率90%以上。
�、羌皶r(shí)性目標(biāo)
20xx年完成推動(dòng)43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備。
⑷成本目標(biāo)
重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金控制在預(yù)算范圍內(nèi)。
⑸效益目標(biāo)
�、偕鐣б婺繕�(biāo)：加快項(xiàng)目前期工作進(jìn)程，帶動(dòng)本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)社會效益穩(wěn)步提升；
�、诮�(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)：保證43個(gè)前期工作順利開展，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)穩(wěn)固發(fā)展；
③項(xiàng)目可持續(xù)性目標(biāo)：加速臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升臨澧縣整體實(shí)力；
④滿意度績效目標(biāo)：服務(wù)對象對發(fā)改局工作滿意度達(dá)90%以上。
二、績效評價(jià)工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)目的
把“20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金”列為20xx年重點(diǎn)績效評價(jià)項(xiàng)目是為了深入了解該項(xiàng)目立項(xiàng)、投入、產(chǎn)出情況，考察項(xiàng)目實(shí)施是否達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)，從而為來年資金預(yù)算提供重要依據(jù)。
�。ǘ┛冃гu價(jià)對象及范圍
此次績效評價(jià)對象為20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金�？冃гu價(jià)范圍為項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面。
�。ㄈ┛冃гu價(jià)原則和指標(biāo)體系
本次績效評價(jià)遵循科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、合規(guī)合法、分級分類的原則。
本次績效評價(jià)指標(biāo)體系，采用最新項(xiàng)目績效評價(jià)評分表。本次評價(jià)未對共性指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，但針對項(xiàng)目特點(diǎn)制定了產(chǎn)出、效益?zhèn)�性指標(biāo)。根據(jù)《項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]10號）文件精神，績效評價(jià)小組對項(xiàng)目評分表的共性指標(biāo)的分值定為40分，產(chǎn)出效益?zhèn)�性指標(biāo)分值定為60分。（詳見附件3）
�。ㄋ模┛冃гu價(jià)方法和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
績效評價(jià)方法包括：績效評價(jià)技術(shù)方法和工作方法。本次績效評價(jià)技術(shù)方法主要采用比較法、因素分析法、公眾評判法等。
本次績效評價(jià)工作方法主要采用資料收集整理、項(xiàng)目資料研究、座談會、實(shí)地核查、問卷調(diào)查、綜合分析等方法。
為了對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較，本次績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)采用了計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)（任務(wù)定量指標(biāo)）、歷史標(biāo)準(zhǔn)（增量標(biāo)準(zhǔn)）。
�。ㄎ澹┛冃гu價(jià)工作過程
本所接到臨澧縣財(cái)政局委托后，成立了績效評價(jià)小組，并制定了《20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金績效評價(jià)方案》。根據(jù)擬定方案評價(jià)小組于20xx年7月20日至7月31日進(jìn)駐發(fā)改局，根據(jù)確定的績效目標(biāo)，評價(jià)小組采取座談聽取情況匯報(bào)，查閱相關(guān)資料，審查賬簿憑證等方式初步了解績效目標(biāo)完成情況。鑒于項(xiàng)目實(shí)際情況，評價(jià)小組采取現(xiàn)場實(shí)地考察的方式，對項(xiàng)目績效情況進(jìn)行了問卷調(diào)查，收回有效調(diào)查問卷40份。8月3日至8月10日績效評價(jià)小組匯總項(xiàng)目資料，對20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施效果及存在的問題進(jìn)行了分析，同時(shí)參考發(fā)改局的自評報(bào)告，撰寫成績效評價(jià)初稿，在與縣發(fā)改局就初稿交換意見后，最終形成本次績效評價(jià)報(bào)告。
三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論
經(jīng)綜合評價(jià)，該項(xiàng)目得分80分，評價(jià)結(jié)果為“良”（詳見附件3）。評分情況如下：
�。ㄒ唬Q策總分19分，實(shí)得19分。
（二）過程總分21分，實(shí)得13分，扣分明細(xì)：
1、專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)核算未設(shè)置專門賬戶，扣1分；
2、存在擠占專項(xiàng)資金情況，扣3分；
3、未制定業(yè)務(wù)管理制度，扣3分；
4、會計(jì)憑證記賬人、復(fù)核人、制單人簽字均為同一人，扣1分。
�。ㄈ┊a(chǎn)出總分32分，實(shí)得22分，扣分明細(xì)：
1、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)中有四項(xiàng)指標(biāo)未完成（工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施類），扣4分；
2、項(xiàng)目引進(jìn)完成率未達(dá)到90%，僅為74.42%，扣2分；
3、20xx年中43個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備沒有全部完成，僅完成32個(gè)，扣4分。
�。ㄋ模┬б婵偡�28分，實(shí)得26分，扣分明細(xì)：
1、經(jīng)濟(jì)效益有待提升，扣1分；
2、可持續(xù)性影響有待提升，扣1分。
四、績效評價(jià)指標(biāo)分析
（一）項(xiàng)目決策情況
根據(jù)臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)指揮部關(guān)于印發(fā)《臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)20xx年工作要點(diǎn)》的通知（臨產(chǎn)業(yè)指【20xx】1號）精神，為確保臨澧縣20xx重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作順利完成，經(jīng)臨澧縣委、縣人民政府研究批準(zhǔn)，并報(bào)縣人大會議審議通過，從20xx年起臨澧縣財(cái)政下達(dá)重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金預(yù)算75萬元，由縣發(fā)改局負(fù)責(zé)組織與實(shí)施，項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范。
（二）項(xiàng)目過程情況
1、資金到位。
⑴資金到位率
專項(xiàng)資金預(yù)算75萬元，實(shí)際到位75萬元。資金到位率為100%。
�、祁A(yù)算執(zhí)行率
實(shí)際下?lián)茴A(yù)算為75萬元，項(xiàng)目資金使用75萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。
�、琴Y金使用合規(guī)性
不能嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金管理的相關(guān)規(guī)定，存在專項(xiàng)資金未設(shè)立專賬核算、擠占專項(xiàng)資金的情況。
�、裙芾碇贫冉∪�
管理制度不健全，未制定業(yè)務(wù)管理制度。
�、芍贫葓�(zhí)行有效性
不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，會計(jì)憑證記賬人、復(fù)核人、制單人簽字均為同一人。
�。ㄈ╉�(xiàng)目產(chǎn)出情況
1、數(shù)量績效目標(biāo)
�、磐苿�(dòng)新增工業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)13個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，未完成績效目標(biāo)；
�、仆苿�(dòng)新增農(nóng)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)3個(gè)，實(shí)際完成1個(gè)，未完成績效目標(biāo)；
�、峭苿�(dòng)新增服務(wù)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)6個(gè)，實(shí)際完成3個(gè)，未完成績效目標(biāo)；
�、韧苿�(dòng)新增基礎(chǔ)設(shè)施類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)9個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，未完成績效目標(biāo)；
�、赏苿�(dòng)新增生態(tài)環(huán)保類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)4個(gè)，實(shí)際完成4個(gè)，完成績效目標(biāo)；
�、释苿�(dòng)新增社會民生類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)8個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，完成績效目標(biāo)。
2、質(zhì)量績效目標(biāo)
�、彭�(xiàng)目庫數(shù)據(jù)完整性：項(xiàng)目庫數(shù)據(jù)詳實(shí)，項(xiàng)目信息詳實(shí)，清晰完整，項(xiàng)目庫數(shù)據(jù)完整性達(dá)100%，完成績效目標(biāo)；
�、祈�(xiàng)目引進(jìn)完成率：項(xiàng)目引進(jìn)完成率未達(dá)到90%以上，僅為74.42%，未完成績效目標(biāo)。
3、時(shí)效績效目標(biāo)
20xx年需要完成推動(dòng)43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備，實(shí)際完成推動(dòng)32個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備，未完成績效目標(biāo)。
4、成本績效目標(biāo)
該專項(xiàng)預(yù)算成本75萬元，實(shí)際支出75萬元，成本預(yù)算控制率達(dá)100%，完成績效目標(biāo)。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況
1、社會效益
20xx年縣發(fā)改局積極推廣應(yīng)用項(xiàng)目庫數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)，項(xiàng)目的實(shí)施，推動(dòng)了臨澧縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作的進(jìn)程，加快了項(xiàng)目引進(jìn)的速度。重點(diǎn)項(xiàng)目的投產(chǎn)帶動(dòng)了本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升了當(dāng)?shù)卣w形象，維護(hù)社會穩(wěn)定。
2、經(jīng)濟(jì)效益
全縣共爭取各類項(xiàng)目資金26.5億元，為縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力資金保障。但由于11個(gè)前期項(xiàng)目工作準(zhǔn)備未完成，完成率僅達(dá)到74.42%，造成一定程度的經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)濟(jì)效益未達(dá)最佳。
3、項(xiàng)目可持續(xù)性。
項(xiàng)目的實(shí)施，加速了臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升了臨澧縣整體實(shí)力。43個(gè)項(xiàng)目中兩個(gè)項(xiàng)目已終止建設(shè)：天然氣分布式能源站建設(shè)項(xiàng)目由于國家電價(jià)等政策調(diào)整原因，影響項(xiàng)目投資效益，投資方終止項(xiàng)目建設(shè)；同時(shí)，整體衛(wèi)浴生產(chǎn)線項(xiàng)目因用地手續(xù)等原因項(xiàng)目已停，項(xiàng)目可持續(xù)性未達(dá)最佳。
4、滿意度
通過推動(dòng)項(xiàng)目企業(yè)對縣發(fā)改局工作滿意度調(diào)查，滿意度為91.67%，完成了績效目標(biāo)。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
�。ㄒ唬┲饕�(jīng)驗(yàn)及做法
1、重視項(xiàng)目的前期工作，延展深度，降低項(xiàng)目的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，提高項(xiàng)目建設(shè)成功率。同時(shí)，考慮到前期工作時(shí)效問題，避免出現(xiàn)決策時(shí)間過長、手續(xù)辦理時(shí)間過長、錯(cuò)失最佳經(jīng)濟(jì)效益期等問題。
2、項(xiàng)目的前期工作在項(xiàng)目管理中占據(jù)著至關(guān)重要的地位，前期管理工作決定了項(xiàng)目的可持續(xù)性，也基本預(yù)測了項(xiàng)目實(shí)施后的投資效果。同時(shí)還為項(xiàng)目的實(shí)施提供了理論依據(jù)。
3、對于編制計(jì)劃、設(shè)計(jì)、采購、施工及機(jī)構(gòu)設(shè)置、資源配置的具體工作展開，前期工作起到了不可替代的作用。為項(xiàng)目提供了一個(gè)條件、資源、協(xié)作關(guān)系的初步設(shè)想，多角度論證項(xiàng)目的先進(jìn)性、合理性、經(jīng)濟(jì)性以及相關(guān)方面的可行性，并在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的眾多備選方案中，選出最佳方案，從而為今后項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、計(jì)劃、組織、控制、實(shí)施奠定了一個(gè)良好的基礎(chǔ)，建立一個(gè)優(yōu)化整體框架。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、資金使用不規(guī)范
�、艑ｍ�(xiàng)資金未設(shè)立專戶核算，不利于專項(xiàng)資金的歸集與核算，也不便于專項(xiàng)資金的監(jiān)督和控制。
�、拼嬖跀D占專項(xiàng)資金現(xiàn)象。經(jīng)核查：以下項(xiàng)目均與本專項(xiàng)無關(guān)，不屬于本專項(xiàng)資金使用范圍。同時(shí)，這些項(xiàng)目屬于行政支出（差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)），但是在該專項(xiàng)中予以列示：差旅費(fèi)中（20xx.8，3#：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-差旅費(fèi)-產(chǎn)業(yè)辦）有19334元費(fèi)用（用途：赴國家發(fā)改委對接革命老區(qū)規(guī)劃編制工作）等六筆差旅費(fèi)項(xiàng)目；公務(wù)接待費(fèi)中（20xx.11，50#：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-公務(wù)接待費(fèi)-產(chǎn)業(yè)辦）中有1363元費(fèi)用（用途：洞庭湖生態(tài)整治工作檢查）等六筆公務(wù)接待費(fèi)項(xiàng)目；印刷費(fèi)中（20xx.1，30#：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用）中有（用途：臨澧縣開泰山汽車露營公園項(xiàng)目）等十一筆印刷費(fèi)項(xiàng)目；以上三類費(fèi)用（23筆）共計(jì)擠占該專項(xiàng)資金11.04萬元（包括印刷費(fèi)6.58萬元、差旅費(fèi)3.60萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.86萬元）。
2、管理制度不健全
未制定項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理制度。
3、不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度
所有記賬憑證中記賬人、復(fù)核人、制單人均為徐欣一人。
4、未按時(shí)完成重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作
43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備僅完成32個(gè)。例如：糧食物流產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目由于機(jī)構(gòu)改革后項(xiàng)目劃轉(zhuǎn)問題，未完成項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備。
5、效益有待提升
經(jīng)濟(jì)效益和項(xiàng)目可持續(xù)性有待提升。
⑴經(jīng)濟(jì)效益方面：尚未完成43個(gè)前期工作準(zhǔn)備，存在11個(gè)前期項(xiàng)目工作準(zhǔn)備由于各種原因未得以落實(shí)，完成率未達(dá)100%，造成經(jīng)濟(jì)一定程度的'經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)濟(jì)效益未達(dá)最佳；
�、祈�(xiàng)目可持續(xù)性方面：①合口鎮(zhèn)新明發(fā)梅菜產(chǎn)業(yè)基地及深加工建設(shè)由于梅菜合作社的銷售市場波動(dòng)和當(dāng)季產(chǎn)量減產(chǎn)，導(dǎo)致籌資困難，因此推遲基地施工設(shè)計(jì)及場地三通一平；②普康愿保健品生產(chǎn)線：仍在與哈康源公司商談；③青山副壩水閘除險(xiǎn)加固工程：航道建設(shè)延后問題未解決；④果特色小鎮(zhèn)創(chuàng)建示范工程：已完成規(guī)劃選址，但資金問題未解決；⑤中節(jié)能風(fēng)力發(fā)電：國家政策有變，正在與縣委、政府溝通；⑥櫻花谷開發(fā)：用地指標(biāo)和手續(xù)問題；⑦櫻花谷開發(fā)：用地指標(biāo)和手續(xù)問題；⑧湘北美食文化商貿(mào)中心：投資者擬優(yōu)化方案，正在重新組織設(shè)計(jì)，因此推遲簽約及場地三通一平。項(xiàng)目可持續(xù)性未達(dá)最佳。
六、有關(guān)建議
（一）規(guī)范使用資金
嚴(yán)格遵守《專項(xiàng)資金管理辦法》，實(shí)行專賬核算、專項(xiàng)使用、嚴(yán)格監(jiān)管，精準(zhǔn)核算專項(xiàng)資金收、支、余情況。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)用途，杜絕擠占、挪用專項(xiàng)資金。對于擠占的11.04萬專項(xiàng)資金，根據(jù)（中發(fā)[20xx]34號《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理意見》第十五條規(guī)定），建議縣財(cái)政收回，用于下一年度的本項(xiàng)目支出。
�。ǘ┙⒔∪珮I(yè)務(wù)管理制度
應(yīng)建立一套科學(xué)規(guī)范的業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范行政單位工作流程，加強(qiáng)各部門對相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，確保單位工作的順利開展。
（三）建立財(cái)務(wù)監(jiān)控制度
加大財(cái)務(wù)監(jiān)控力度，嚴(yán)格復(fù)核、審核制度，提升財(cái)務(wù)公正性。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)項(xiàng)目前期工作管理
當(dāng)?shù)卣畱?yīng)出臺相應(yīng)扶持政策，緩解企業(yè)籌資困難，避免項(xiàng)目中斷問題，進(jìn)一步提高重點(diǎn)項(xiàng)目成功簽約的可能性，確保項(xiàng)目順利落成。
�。ㄎ澹┙⑿б婀芾碇贫�
建議縣發(fā)改局建立一套合理、完整、高效的管理制度。
在經(jīng)濟(jì)效益方面，鼓勵(lì)當(dāng)?shù)卣畬щy項(xiàng)目給予支持，以融資性質(zhì)的形式扶持前期項(xiàng)目提高項(xiàng)目簽約成功率，有利于拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長，維護(hù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展；在項(xiàng)目可持續(xù)性方面，及時(shí)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度，實(shí)時(shí)掌握項(xiàng)目最新動(dòng)態(tài)，保障項(xiàng)目可持續(xù)性的長久運(yùn)作。
綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)是重點(diǎn)項(xiàng)目開工前的必要工作環(huán)節(jié)。建議臨澧縣發(fā)展和改革局嚴(yán)格把關(guān)重點(diǎn)項(xiàng)目前期發(fā)展經(jīng)費(fèi)規(guī)范使用資金、建立健全業(yè)務(wù)管理制度、建立財(cái)務(wù)監(jiān)控制度、加強(qiáng)項(xiàng)目前期工作管理以及建立效益管理制度。確保專項(xiàng)資金如期發(fā)揮效益，對提高臨澧縣的整體形象具有重要的意義。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告14
青島市嶗山區(qū)教育和體育局對20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目進(jìn)行部門績效評價(jià)工作。對其提供的項(xiàng)目資料、財(cái)務(wù)會計(jì)資料及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
一、績效目標(biāo)設(shè)置情況
20xx年我區(qū)計(jì)劃補(bǔ)助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金共計(jì)預(yù)算6578萬元。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元，總計(jì)10116萬元。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析
1.資金到位和執(zhí)行情況分析。
20xx年普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付及時(shí)。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費(fèi)困難，第一、二季度資金都提前下達(dá)，對新認(rèn)定的普惠性民辦園即認(rèn)即補(bǔ)。由于新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進(jìn)行了補(bǔ)助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認(rèn)定及補(bǔ)助條件，造成預(yù)算資金未能全部撥付。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，實(shí)際撥付1373.4萬元。農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。
2.資金管理情況分析。
嚴(yán)格普惠補(bǔ)助資金撥付、申請制度。區(qū)財(cái)政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等均按時(shí)撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內(nèi)普惠性民辦幼兒園的實(shí)際情況將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至普惠性民辦幼兒園，�？顚Ｓ谩Ｆ栈菅a(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等主要用于改善辦園條件、教師培訓(xùn)、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務(wù)、回報(bào)舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。
資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。
�。ǘ┛傮w績效目標(biāo)完成情況分析
通過本項(xiàng)目實(shí)施，大幅擴(kuò)增普惠幼兒園學(xué)位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實(shí)行普惠收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降收費(fèi)不降質(zhì)量。普惠補(bǔ)助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊(duì)伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。
�。ㄈ┚唧w績效指標(biāo)完成情況分析
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。
�。�1）數(shù)量指標(biāo)：撥付生均經(jīng)費(fèi)的學(xué)前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補(bǔ)助資金惠及的普惠學(xué)位數(shù)為考量指標(biāo)，計(jì)劃惠及普惠學(xué)位數(shù)4400個(gè)，實(shí)際普及學(xué)位數(shù)6208個(gè)，完成率100%。
（2）質(zhì)量指標(biāo)：以普惠性民辦幼兒園合格率和達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，合格率指資金惠及的'幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計(jì)劃指標(biāo)100%，實(shí)際完成100%，達(dá)標(biāo)率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計(jì)劃指標(biāo)61%，實(shí)際完成85%，完成率100%。
�。�3）時(shí)效指標(biāo)：以普惠資金撥付是否及時(shí)為考量指標(biāo)，資金實(shí)際撥付及時(shí)，普通普惠補(bǔ)助資金下半年一次性撥付，新型普惠補(bǔ)助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導(dǎo)致的經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)困難，前兩個(gè)季度的補(bǔ)助資金均提前下達(dá)。
�。�4）成本指標(biāo)：學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為1500元/生/年。以生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為考量指標(biāo)，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為3600元/生/年，按照評定標(biāo)準(zhǔn)每年分為A-E五個(gè)等級予以補(bǔ)助，該標(biāo)準(zhǔn)為C級，20xx年實(shí)際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為11000元/生/年，按照標(biāo)準(zhǔn)分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個(gè)等級予以補(bǔ)助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達(dá)到A等級。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)均達(dá)標(biāo)。
2.效益指標(biāo)完成情況分析。
�。�1）經(jīng)濟(jì)效益。無。
�。�2）社會效益。以幼兒園普惠達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計(jì)劃指標(biāo)不低于82%，實(shí)際達(dá)到指標(biāo)為96%。
（3）生態(tài)效益。無。
�。�4）可持續(xù)影響。無。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。
學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目支出獲得普惠性幼兒園和學(xué)生家長的一致好評，整體滿意度不低于95%。
根據(jù)評價(jià)指標(biāo)體系和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個(gè)方面分四級指標(biāo)評價(jià)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評價(jià)結(jié)論：根據(jù)20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金支出績效評價(jià)體系打分結(jié)果，該項(xiàng)目綜合得分為95分，總體評價(jià)等級為“優(yōu)”。明細(xì)見下表:
略
三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施
普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)屬于學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目，預(yù)算6578萬元，實(shí)際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：
1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定的形式完成，即整治一處、認(rèn)定一處、補(bǔ)助一處，新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付視整治完成情況而定。
2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務(wù)順利完成，年初預(yù)算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學(xué)位資金保障進(jìn)行預(yù)算，實(shí)際資金執(zhí)行情況存在整治進(jìn)度等不可控因素，完成幼兒園整治的時(shí)間不確定、補(bǔ)助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補(bǔ)助資金滯留。
下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補(bǔ)助資金，同時(shí)對新開辦小區(qū)配套幼兒園及時(shí)認(rèn)定、及時(shí)撥付經(jīng)費(fèi)，確保預(yù)算資金執(zhí)行到位。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用
通過績效自評，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金項(xiàng)目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務(wù)價(jià)值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實(shí)現(xiàn)了降收費(fèi)不降質(zhì)量，群眾滿意度高，項(xiàng)目資金安排十分必要，20xx年將進(jìn)一步提高項(xiàng)目資金執(zhí)行率。
五、其他需要說明的問題
1.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金安排十分必要，全部用于扶持轉(zhuǎn)型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費(fèi)不降質(zhì)量。
2.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金申報(bào)審核嚴(yán)格，等級評定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴(yán)格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a(bǔ)助資金。
項(xiàng)目績效事前評估報(bào)告15
一、評估對象
（一）項(xiàng)目名稱：九華山中心學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)：
總績效目標(biāo)：為進(jìn)一步推進(jìn)風(fēng)景區(qū)義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)硬件適應(yīng)新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng)造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設(shè)施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿意的高質(zhì)量教育。
產(chǎn)出指標(biāo):
1、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：對校園道路、學(xué)生課后服務(wù)廣場、排水管道、校內(nèi)停車場、多功能廳設(shè)施設(shè)備、學(xué)�；@球場、食堂天燃?xì)夤艿赖确矫孢M(jìn)行維修提升、改造更新。
2、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：以上項(xiàng)目完成，達(dá)到可使用狀態(tài)，滿足學(xué)�，F(xiàn)代化、信息化新時(shí)代新優(yōu)質(zhì)均衡教育教學(xué)的需求，并保證師生安全。
3、產(chǎn)出進(jìn)度指標(biāo)：計(jì)劃2月進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算評審，5月進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)及合同簽訂工作，7-8月進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施，9月進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收達(dá)到可使用狀態(tài)。
4、產(chǎn)出成本指標(biāo)：總成本控制在500萬元以內(nèi)，合理安排預(yù)算支出。
效果指標(biāo):
1、社會效益指標(biāo)：解除少數(shù)硬件設(shè)施存在一定的安全隱患，更新校園部分設(shè)施設(shè)備，提升教育教學(xué)質(zhì)量。
2、環(huán)境效益指標(biāo)：美化校園環(huán)境，提高校園美觀度，提升校園文化品質(zhì)，滿足師生正常教育教學(xué)和課后服務(wù)環(huán)境的安全需求，創(chuàng)造一個(gè)良好的育人環(huán)境。
3、可持續(xù)形象指標(biāo)：提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿意的高質(zhì)量教育。
4、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過調(diào)查，使師生及風(fēng)景區(qū)內(nèi)群眾對校園環(huán)境及教學(xué)質(zhì)量等滿意度達(dá)到98%以上。
（三）項(xiàng)目資金構(gòu)成：
項(xiàng)目計(jì)劃總投入500萬元，由本級財(cái)政提供，主要用于：
擴(kuò)建校內(nèi)停車場、改擴(kuò)建校內(nèi)道路、學(xué)生活動(dòng)廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設(shè)備、桌椅和地磚更新。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目概況：
根據(jù)九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃中主要發(fā)展任務(wù)，要求推動(dòng)教育事業(yè)更高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)立德樹人根本任務(wù)。優(yōu)化義務(wù)教育學(xué)校布局調(diào)整，擴(kuò)建校內(nèi)停車場、改擴(kuò)建校內(nèi)道路、學(xué)生活動(dòng)廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設(shè)備、桌椅和地磚更新。
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序。
1、準(zhǔn)備階段
①確定評估對象：根據(jù)《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》中主要發(fā)展任務(wù)和《九華山風(fēng)景區(qū)管委會關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃的通知》九管秘【2021】29號，依據(jù)《九華山風(fēng)景區(qū)管委會關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃表》要求，確定將學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程作為事前評估對象。
�、诔闪⒃u估組織：成立評估組，確定評估工作人員，明確責(zé)任和任務(wù)。
③制定評估方案。
2、實(shí)施階段
�、儋Y料收集與審核：全面收集與學(xué)校新優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進(jìn)行審核與分析。
�、陂_展現(xiàn)場與非現(xiàn)場評估：評估組到現(xiàn)場勘察、詢查、復(fù)核，對有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)，并對提供的有關(guān)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行分類、整理與分析，提出評估意見。
�、劬C合評估：通過召開家校代表座談會、邀請專家、人大代表、政協(xié)委員、技術(shù)管理和財(cái)務(wù)等相關(guān)人員參與事前評估工作，結(jié)合現(xiàn)場調(diào)研，查看政策和項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)場的方式，對相關(guān)問題進(jìn)行集中討論交流，征詢意見，為評估結(jié)論提供支撐。
3、報(bào)告階段
根據(jù)評估情況出具事前評估報(bào)告。
�。ǘ┰u估思路。
本次評估主要依據(jù)《九華山管委會本級政策和項(xiàng)目事前績效評估管理暫行辦法》和《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，執(zhí)行科學(xué)、合理的.評估方法，對學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資和規(guī)定等進(jìn)行客觀、公正的評估。
�。ㄈ┰u估方式、方法。
1、評估方式
本次評估采用評估小組開展實(shí)地勘察及召開座談會的方式進(jìn)行項(xiàng)目事前評估。
2、評估方法
本次事前評估方法采用成本效益分析法、公眾評判法。
三、評估內(nèi)容和結(jié)論
�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)必要性：
項(xiàng)目符合《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，《九華山風(fēng)景區(qū)管委會關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃表》，為推進(jìn)風(fēng)景區(qū)學(xué)校辦學(xué)硬件適應(yīng)新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng)造一個(gè)良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設(shè)施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿意的高質(zhì)量教育。
�。ǘ┛冃繕�(biāo)合理性：
績效目標(biāo)較明確，與項(xiàng)目預(yù)計(jì)解決的問題，現(xiàn)實(shí)需求基本匹配。
�。ㄈ┩度虢�(jīng)濟(jì)性：
項(xiàng)目投入成本與預(yù)期產(chǎn)出及效果基本匹配，測算較充分，本著節(jié)約的原則，提高資金使用效率，細(xì)化預(yù)算，補(bǔ)充完善成本控制措施。（四）實(shí)施方案可行性：
項(xiàng)目技術(shù)路線基本可行，工作內(nèi)容、方法、進(jìn)度安排較合理，保障措施相對完備。
（五）籌資合規(guī)性：
資金來源屬于本級財(cái)政，資金支出方式合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。
�。┛傮w結(jié)論：
項(xiàng)目基本可行，建議調(diào)整完善后立項(xiàng)實(shí)施。
四、評估的相關(guān)建議
1、進(jìn)一步明確績效目標(biāo)，細(xì)化、量化相關(guān)指標(biāo)。
2、明確技術(shù)路線，細(xì)化工作內(nèi)容，完善工作手段，調(diào)
整工作部署和進(jìn)度安排。
3、細(xì)化完善項(xiàng)目預(yù)算。
五、其他需要說明的問題
無
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