預算事前績效評估報告15篇（熱門）
在學習、工作生活中，報告十分的重要，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？以下是小編整理的預算事前績效評估報告，歡迎大家分享。
預算事前績效評估報告1
一、項目概況
農(nóng)村危房改造是一項惠及千家萬戶的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點民生實事”項目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象，市、縣配套資金用于提高4類重點對象補助標準和適當支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
二、績效目標設定及指標完成情況
（一）省住建廳下達任務。20xx年，省住建廳分兩批下達農(nóng)村危改任務16971戶，第一批任務8167戶，第二批任務8804戶，已到位中央和省級補助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務1829戶，按2500元/戶的標準，市級配套資金182.9萬元（1000元/戶），區(qū)級配套資金274.35萬元（1500元/戶）。用于提高4類重點對象補助標準和適當支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
�。ǘ┟裆鷮嵤氯蝿�。今年我市重點民生實事任務為9250戶，今年安化縣脫貧摘帽，省下達任務7791戶須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務3757戶，此項工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計局和市重點民生實事辦公室評估認定。
�。ㄈ┕こ探ㄔO進度。第一批任務8167戶，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務8804戶于8月份下達，要求年內(nèi)全部開工，年內(nèi)竣工4768戶，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務已開工16936戶，占任務數(shù)的100%，竣工16301戶，占全年任務應完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶，占全年任務應完工數(shù)的172%，資陽區(qū)竣工521戶，占全年任務應完工數(shù)的104%。
三、具體工作措施
（一）壓實工作責任。及時制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》，建立了局長總負責、分管領導具體抓、村鎮(zhèn)建設科承辦的工作機制，按照脫貧攻堅項目總體要求，將目標任務分解到區(qū)縣（市）、相關部門，層層壓實了農(nóng)村危改責任。積極做好與市民生實事辦、市扶貧辦、市財政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。
�。ǘ﹪栏駥徍税殃P。堅持農(nóng)村危改對象確定 “四原則”，嚴格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請、村民會議或村民代表會議民主評議（公示）、鎮(zhèn)級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進行對象確定，建立臺賬，堅決杜絕關系戶、權利戶，把好對象入口關。同時通過電視、網(wǎng)絡，舉辦培訓班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進行廣泛宣傳，切實提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結果在各級政府門戶網(wǎng)公示，自覺接收群眾監(jiān)督。
（三）嚴格質(zhì)安管理。按照省、市相關文件要求，嚴格規(guī)范危改工程建設程序，明確了工作流程、操作要求、工作責任落實、工程質(zhì)量安全等事項。指導和督促區(qū)、縣（市）住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機構，落實對農(nóng)村危房改造三次上門（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的問題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達到標準要求。
（四）完善臺賬資料。嚴格實行一戶一檔、批準一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶檔案及時、全面、真實、完整、準確錄入信息系統(tǒng)。
�。ㄎ澹┞鋵嵟涮踪Y金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》要求，市級財政對兩區(qū)任務進行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶配套不少于2500元，用于提高4類重點對象補助標準和適當支持其他貧困戶實施危房改造。市住建局、市財政局聯(lián)合下發(fā)了《關于認真落實20xx年農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》和《關于認真落實20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》，督促配套資金落實。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。
（六）認真督促檢查。堅持對農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結、年終考核工作機制，及時掌握危改進展情況，采取全面督查與重點督查相結合，對進度慢、基礎弱的區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。
四、農(nóng)村危房改造績效自評
按照項目支出績效自評指標，由赫山、資陽兩區(qū)對20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項目決策、項目管理、項目績效三個方面進行了自評，對二級指標、三級指標進行了具體細化、量化，逐項進行了自評打分（具體見附表）。
五、存在的問題和困難
一是危改任務仍較堅巨。今年我市仍需完成“四類對象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類重點對象危房改造任務，在任務下達和補助資金等方面，需上級部門大力支持。
二是補助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補助標準雖然較往年有大幅提高，但是補助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領取的.補助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題，我市通過差異化補助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶實際困難。
六、下一步工作安排
�。ㄒ唬┓⻊彰撠毠源缶�。深刻領會脫貧攻堅戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務市委市政府全市脫貧攻堅工作部署，進一步增強政治意識、責任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實作為首要任務，切實發(fā)揮作用，為全面實現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標作出貢獻。
（二）強化責任落實。明確年度工作任務，細化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標和完成時限，下大力氣狠抓主體責任落實，形成一級抓一級、層層抓落實、責任全覆蓋的工作格局。加強協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門，負責指導、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關部門、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責任主體和工作主體，承擔各自工作責任。
（三）突出重點工作。完成年度目標任務，關鍵要抓好重點環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴格控制建房面積、強化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強資金配套和嚴格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領域作風問題專項治理等重點工作。
�。ㄋ模┘訌姳O(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯誤,彌補不足，促進工作有序開展。對工作不扎實、走過場、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報批評的區(qū)縣（市），予以全市通報并約談區(qū)縣（市）住建局負責人。
預算事前績效評估報告2
為加強預算績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)省政府《關于全面推進預算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號），安徽陽光會計師事務所接受廣德縣財政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進行了績效評價。
一、評價依據(jù)
�。ㄒ唬栋不帐∪嗣裾P于20xx年實施33項民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號）；
�。ǘ蛾P于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號）；
�。ㄈ蛾P于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號）；
�。ㄋ模蛾P于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）；
�。ㄎ澹稄V德縣關于開展民生工程項目第三方績效評價的通知》（民生辦〔20xx〕26號）。
依據(jù)相關文件，遵循相關性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳 財政廳制定了績效評價指標體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個一級指標構成。指標的設定、選用、權重（或分值）根據(jù)項目的特點設計確定。在堅持效果導向的同時，突出過程評價。同時，指標的設計體現(xiàn)共性和個性相結合的原則，科學地反映項目的績效水平。
二、項目基本情況
20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對全縣農(nóng)村危房改造進行了詳細摸底和入戶調(diào)查，同時聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對貧困類型進行了審查和核準。結合我縣上報的20xx年危房改造計劃，省住建廳下達我縣農(nóng)村危房改造指標任務為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補助資金共需1268萬元。除中央和省級補助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項民生工程的順利實施，已將縣級配套資金納入今年財政預算。
截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗、縣級終驗的流程，截止11月底經(jīng)驗收合格，符合發(fā)放補助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實施的43戶改造任務，即目前實際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗收條件�？h住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實，并計劃納入第二批進行驗收和發(fā)放補助資金。
三、指標分析
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項目立項
�。�1）項目立項規(guī)范性：通過對項目的申報材料進行評價，判斷項目的申請、設立、審批過程是否符相關要求，用以反映和考核項目立項、申報和審批的規(guī)范情況。
�。�2）績效目標合理性：通過對項目的實施方案或項目申報書進行審查，判斷項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。
（3）績效指標明確性：依據(jù)設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標設定的明確性。
資金落實
�。�1）資金到位率：實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到時率=（實際到位專項資金/應到位專項資金）x100%。
�。�2）資金到位及時性：及時到位獎補資金與應到位獎補資金的比率，用以反映和考核財政或項目主管部門對財政獎補資金落實的及時性程度。
�。ǘ╉椖窟^程情況
項目管理
�。�1）管理制度健全性：項目實施單位的業(yè)務管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務管理制度對項目順利實施的保障情況。
（2）制度執(zhí)行有效性：項目實施單位是否嚴格執(zhí)行相關管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。
�。�3）項目建設規(guī)范性：項目單位是否嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術鑒定程序，為保證項目實施在項目選址、主體結構抗震、農(nóng)房風貌等方面是否按照相關要求操作，用以反映和考核項目建設的規(guī)范性。
�。�4）項目質(zhì)量可控性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了項目管理辦法或相關制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項目實施管理制度建設對項目實施過程管理的要求。
（5）資料報送情況：有關單位資料提供是否及時。資料是否齊全、真實、準確。
賬務管理
�。�1）會計核算規(guī)范性：項目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關附件是否規(guī)范，用以反映和考核項目專項資金支出管理的規(guī)范性。
�。�2）資金使用合規(guī)性：項目資金使用是否符合相關的賬務管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況 。
（3）財務監(jiān)控有效性：項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。
（三）項目產(chǎn)出情況
目標任務完成率：用以后反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度，目標任務完成率=（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）X100%。
投資完成率：項目實際投資（或支出）與計劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項目申報投資真實情況和項目計劃投資管理水平。
完成時效性：有以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標的符合程度，完成時限符合率=符合申報時限要求的完成任務數(shù)/計劃（或申報）任務數(shù)X100%。
檔案信息管理規(guī)范性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴格執(zhí)行相關信息的月報制度。
質(zhì)量達標情況：項目單位是否按嚴格按照農(nóng)村危房改造最低建設要求進行建設，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。
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政策宣傳：反映和考核各級政府對項目宣傳引導情況。
可持續(xù)影響：用以反映和考核項目建成后運行成效發(fā)揮等方面的情況。
社會效益：項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
經(jīng)濟效益：項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
生態(tài)效益：項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。
社會公眾或服務對象滿意度：通過隨機問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場走訪等形式，對社會公眾、受益對象滿意度進行調(diào)查。社會公眾或受益對象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實際調(diào)查人員總數(shù)X100%。
四、績效評價工作過程
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自20xx年12月2日項目布置會以來，項目組與相關部門完成對接工作，理順了績效評價工作思路，明確了評價目的、方法、評價原則、指標體系、評價標準等。
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了解項目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項目相關的有關文件、會議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗收及檔案管理等資料；采取重點檢查與抽查相結合等方式，確保評價結果全面、準確。
�。ㄈ┓治鲈u價
依據(jù)已掌握的資料和調(diào)研情況，在對資料進行進一步審查核實的基礎上，工作組成員對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。
五、績效評價結論
根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標、評分細則及評分標準，績效評價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個等級。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項目的績效評價整體得分87分，評價等級“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：
�。ㄒ唬╉椖客度胫笜朔种�20分，實際得分19分，得分率為95.00%。
項目立項：該指標得分率為91.67%，實際得分11分。
�。�1）項目立項規(guī)范性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
項目按照規(guī)定的程序申報，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），批準了廣德縣住建委制定的實施方案。但未見項目建設規(guī)劃、建設用地和環(huán)評手續(xù)（扣1分）。
（2）績效目標合理性：該指標得分率為100%，實際得分4 分。
項目符合國家相關的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和促進當?shù)爻青l(xiāng)建設事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實施方案，項目績效目標符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實行目標管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責任狀。
�。�3）績效指標明確性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
項目有清晰的建設計劃和建設步驟，并具有可行性；項目建設內(nèi)容與資金進行了量化匹配，規(guī)定補助標準為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實施的三個步驟，明確了各步驟時間節(jié)點和完成時限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項工作納入縣政府目標管理績效考核，并于20xx年5月與項目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標責任書。
資金落實：該指標得分率為100%，實際得分8分。
�。�1）資金到位率：該指標得分率為100%，實際得分5分。
《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳關于提前下達20xx年中央財政危房改造補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳關于下達20xx年農(nóng)村危房改造省級補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），下?lián)軓V德補助資金167.4萬元�？傆嬒�?lián)苜Y金795.15萬元，計劃資金1094萬元，縣財政需配套資金472.85萬元，實際安排資金500萬元。
�。�2）資金到位及時性：該指標得分率為100%，實際得分 3分。
按實施方案或計劃等資料中有資金撥付時限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實施當年未12月31日為截止時點，不予扣分。
�。ǘ╉椖窟^程情況
該指標總分值30分，得分率為93.33%，實際得分28分。
項目管理：該指標得分率為89.47%，實際得分17分。
�。�1）管理制度健全性：該指標得分率為100%，實際得分2分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）成立了組織機構，建立責任制具體落實到部門和相關負責；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場管理、進度控制等業(yè)務管理制度，且合法、合規(guī)、完整。
�。�2）制度執(zhí)行有效性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補助對象的認定精準，危房改造戶基本信息和審查結果的公示程序公開、透明。
�。�3）項目建設規(guī)范性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
規(guī)定了科學開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），明確規(guī)定了危房定級由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場核實評定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。
（4）項目質(zhì)量可控性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
對已完工項目及時組織驗收，驗收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關村，未見項目實施內(nèi)容變更、技術指標調(diào)整；項目實施過程中對現(xiàn)場進行安全質(zhì)量督查；但未見項目實施過程中對現(xiàn)場進行技術指導、未見對危房改造的建筑工匠培訓和施工隊伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）
�。�5）資料報送情況：該指標得分率為100%，實際得分5分。
縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關村資料提供及時；資料齊全、真實、準確。
賬務管理：該指標得分率為100%，實際得分11分。
�。�1）會計核算規(guī)范性：該指標得分率為100%，實際得分3分。
資金設立財政專戶管理，專賬核算，�？顚Ｓ�；截止績效評價日，尚未撥付資金。
�。�2）資金使用合規(guī)性：該指標得分率為100%，實際得分5分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件，未規(guī)定資金撥付時間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。
�。�3）財務監(jiān)控有效性：該指標得分率為100%，實際得分3分。
項目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對農(nóng)村危房改造項目開展了資金專項監(jiān)督檢查；對農(nóng)村危房改造項目進行了年度績效自評。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
該指標總分值25分，得分率為64.00%，實際得分16分。
目標任務完成率：該指標得分率為0%，實際得分0分。
截止績效評價日，全縣實際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標完成率為89.49%（扣6分）。
投資完成率：該指標得分率為25.00%，實際得分1分。
截止績效評價日，共完成新建住戶413戶，補助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。
完成時效性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件未規(guī)定完成時限，以20xx年12月31日為時限。
檔案信息管理規(guī)范性：該指標得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時、準確。縣住建委嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。
質(zhì)量達標情況：該指標得分率為100%，實際得分6分
抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎）承載、結構部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設的`要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風等設施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標準；人均建筑面積符合控制標準。
（四）項目效果情況
該指標總分值25分，得分率為96.00%，實際得分24分。
政策宣傳：該指標得分率為100%，實際得分3分。
縣住建委發(fā)放宣傳手冊、明白卡等對相關農(nóng)村危房改造政策進行；建立健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。
可持續(xù)影響：該指標得分率為80.00%，實際得分4分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運轉和閑置浪費的情況；改造后的農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時采取相應措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費（扣1分）。
3. 社會效益：該指標得分率為100%，實際得分6分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目實施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財產(chǎn)安全；有效拓展了相對弱勢的農(nóng)村困難群體的生存空間；進一步完善了社會幫扶救助制度，維護了社會穩(wěn)定。
4. 經(jīng)濟效益：該指標得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施降低了受益對象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟負擔；增強了社會內(nèi)生動力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進程；對推動擴大就業(yè)，拉動內(nèi)需，促進經(jīng)濟亦有效果。
5. 生態(tài)效益：該指標得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施對農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進作用；對鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動作用；提高了廣大群眾對生態(tài)環(huán)境的保護和治理意識。
6. 社會公眾或服務對象滿意度：該指標得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施，社會公眾或受益對象對項目實施的滿意度達到100%。
六、存在問題
在本次績效評價過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：
�。ㄒ唬┪７扛脑烊蝿瘴茨芗皶r完成
20xx年度廣德縣危房改造項目總任務為837戶，截止績效評價日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時間不多，危房改造任務難以及時完成。
（二）補助資金偏低
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點對象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補助標準客觀上無法完成危房改造，導致部分危房改造戶建房進程緩慢，甚至無法開工。
�。ㄈ┬麄髁Χ扔写訌�
危房改造項目實施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對民生工程的關心，但由于危房改造面對的是低收入的弱勢群體，政策理解能力差，需要項目實施單位切實做好宣傳工作，且媒體關注度不高，宣傳力度有待加強。
七、評價建議
結合本次績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：
�。ㄒ唬┛茖W下達年度計劃
年初下達年度危房改造計劃時，應充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關懷，亦要考慮計劃的嚴肅性，危房改造戶的實施能力，科學下達年度計劃，確保年度計劃得以完成。
�。ǘ┐_保20xx年度危房改造任務完成
截止績效評價日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項目實施單位，分析原因，對危改戶進行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時建設、竣工，確保20xx年度危改任務得以完成。
�。ㄈ┒嗲阑I集建房啟動資金
目前的危房改造補助資金不高，建議項目實施單位多渠道籌集建房啟動資金，把危改戶不舉債建設的要求落在實處。建議一是爭取上級部門加大投入補助資金，適當提高補助標準，二是加大幫扶力度，三是爭取社會捐贈，優(yōu)先幫助住房最危險、經(jīng)濟最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。
�。ㄋ模┘哟笮麄髁Χ�
民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對基層群眾的關懷，這就要求項目實施部門不僅僅要把好事辦好，亦應加大宣傳力度，對危改政策進行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯誤理解政策而導致不必要的糾紛，同時也更好的促進民生項目的實施。
預算事前績效評估報告3
一、項目評價對象
�。ㄒ唬╉椖棵Q：雞澤縣滏陽河攔河壩項目
（二）項目基本情況
雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局（以下簡稱預算單位）未提供滏陽河攔河壩項目的有關資料。
�。ㄈ╉椖抠Y金績效目標
預算單位未提供滏陽河攔河壩項目績效目標有關的資料。
二、事前績效評估基本情況
（一）評估思路
參照《河北省省級部門事前績效評估規(guī)范》（冀財績〔20xx〕2號），根據(jù)雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。
�。ǘ┰u估程序及評估方法
1.評估程序
本次事前績效評估程序包括事前績效評估準備、事前績效評估實施、事前績效評估報告三個階段，
（1）事前績效評估準備階段
�、倜鞔_事前績效評估對象、評估工作目標及評價要求；
②由預算單位提供相關數(shù)據(jù)及資料，包括項目立項依據(jù)及相關文件資料、項目實施方案等資料；
�、蹖I(yè)評估人員組成事前績效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實施現(xiàn)場評估，對現(xiàn)場進行勘察，搜集相關資料，提出項目申請過程中的問題與建議，撰寫初步事前績效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績效評估報告；
④發(fā)放相關資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學習事前績效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績效評估方法和有關要求；
⑤評估工作組對取得的數(shù)據(jù)、資料進行核實、分析和整理，確定事前績效評估標準；
⑥確定現(xiàn)場評估工作日，擬定事前績效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時間及要求等。
�。�2）事前績效評估實施階段
①現(xiàn)場評估
聽取預算單位關于項目整體進展情況和資金申報、使用情況匯報；
評估工作組到該單位采取詢問、調(diào)查、復核等方式，對項目相關情況進行核實，并對所掌握的信息資料進行分類、整理和分析，提出評估意見；
審查是否建立完善的內(nèi)部管理制度和管理組織，根據(jù)審查結果分析組織管理水平：
了解項目的預算計劃和實際可完成率、經(jīng)濟和社會效果；
實際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。
②非現(xiàn)場評估
評估工作組在聽取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進行整理、分類和分析，提出評估意見。
③綜合評估
評估工作組在非現(xiàn)場評估的基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的.內(nèi)容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等問題進行綜合研判。評估工作組組織討論，評價打分，形成評估結論，提出問題、建議和意見，撰寫初步事前績效評估報告。
（3）事前績效評估報告階段
�、侔凑找�(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告；
�、谠u估工作組內(nèi)部審核事前績效評估報告；
�、郯凑瘴袉挝坏囊髨笏臀袉挝�。
2.評估方式與方法
本次事前績效評估采取實地考察、論證評審、咨詢座談等方式進行。
本次事前績效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。
1、成本效益分析法。是將項目存續(xù)期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。
2、比較法。是通過對績效目標與預期實施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績效情況。
三、評估內(nèi)容與結論
�。ㄒ唬┝㈨棻匾�
評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實際得分0分。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性
評估結論：預算單位未提供項目預算相關資料，此項分值20分，實際得分0分。
�。ㄈ┗I資合規(guī)性
評估結論：預算單位未提供項目資金來源和資金保障相關資料，此項分值15分，實際得分0分。
（四）績效目標合理性
評估結論：預算單位未提供項目績效目標有關的資料，此項分值20分，實際得分0分。
�。ㄎ澹⿲嵤┛尚行�
評估結論：預算單位未提供項目實施方案、管理制度，此項分值20分，實際得分0分。
（六）預期目標完成度
評估結論：預算單位未提供項目預期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實際得分0分。
（七）總體結論
預算單位未提供滏陽河攔河壩項目相關資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。
預算事前績效評估報告4
一、評估對象
�。ㄒ唬┱呋蝽椖棵Q：中小學教育服務綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學，薄弱學校經(jīng)費等。
（二）政策或項目績效目標：加強校園建設，提高校園辦學條件，提高師資力量，為幫助家長解決實際困難，辦人
民滿意的教育，鏡湖區(qū)繼續(xù)開展中小學“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程（簡稱“三心工程”）。不斷提升“愛心
托管”服務質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現(xiàn)有資源，積極探索托管服務新模式，主要有作業(yè)輔導、體育運動、藝術課
程、紅色教育、科技活動等特色形式，努力讓有托管需求的每個家長能安心。
�。ㄈ┱呋蝽椖抠Y金構成：區(qū)財政撥款20xx 萬元。
�。ㄋ模┱呋蝽椖扛艣r：
目前，全區(qū) 38634 名學生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務及“愛心托管”服務，市區(qū)中小學午餐供應由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開展以來未發(fā)生一例食品安全問題。
通過集團化辦學模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學校帶動薄弱學校的發(fā)展，在集團內(nèi)把教師資源、課程資源共享�？梢约哟蠹瘓F內(nèi)學校之間管理干部、教師、學生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導、引領成員專業(yè)發(fā)展作用，促進專業(yè)師資隊伍建設。以教師專業(yè)能力建設為核心，以中青年骨干教師培養(yǎng)培訓為重點，整合資源、高端引領、團隊培養(yǎng)、整體提升。通過對薄弱學校的幫扶工作，提升薄弱學校的辦學條件、改善學校辦學環(huán)境、提高教師教育教學能力，更好的為社會、家長、學生服務。
項目申請預算總額 20xx 萬元。
二、事前績效評估的基本情況
（一）評估程序。
1.下達評估通知。區(qū)教育局預算績效領導小組辦公室根據(jù)要求，通知項目責任科室或單位在規(guī)定時間內(nèi)對項目進行績效考核。
2.擬定工作方案。結合事前績效評價工作要求，擬定工作方案。
3.形成評估組。由街道預算績效領導小組辦公室成員組成評估組。
4.現(xiàn)場開展績效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內(nèi)現(xiàn)場進行績效考核評估工作。
5.獲取評估結論。完成績效評價報告。
�。ǘ┰u估思路。
主要針對項目的相關性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。
�。ㄈ┰u估方式、方法。
評估主要采取現(xiàn)場評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進行評估。
三、評估內(nèi)容和結論
（一）立項必要性。
落實民生工程，加強校園建設，提高校園辦學條件。此立項依據(jù)充分，預算編制合理。
（二）投入經(jīng)濟性。
本次預算的主要計算依據(jù)以上級各項文件執(zhí)行。
（三）績效目標合理性。
從項目的前期準備到項目實施，均按相關管理規(guī)定及有關制度穩(wěn)步開展，以促進學校軟硬件建設，提高學校辦學水平，為家長解決難題，提高教育社會滿意度，產(chǎn)生良好的社會效益。
�。ㄋ模⿲嵤┓桨缚尚行�。
本項目實施方案已通過鏡湖區(qū)教育局黨工委研究認可，批準實施。
（五）籌資合規(guī)性。
本項目由財政資金全額支持。
�。┛傮w結論。項目的設立立足于三個方面，提高學校的辦學水平。一、通過集團化辦學以及對薄弱學校補助，提高全區(qū)各學校整體的辦學水平，進一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的'提高教師的教育教學水平，以提高鏡湖區(qū)教師的整體實力。三、“三心工程”的實施，切實解決家長午間接送學生上下學的實際困難，提供營養(yǎng)、健康的午餐，保證了學生的健康成長，提高了社會對教育的滿意度。
四、評估的相關建議
�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W校建設力度，提高學校辦學能力，提高教育均衡化。
�。ǘ┩晟浦行W生校內(nèi)課后服務，落實激勵保障機制，促進服務方式更加多樣、服務內(nèi)容更加豐富。
�。ㄈ┙ㄗh牽頭科室對項目資金的實際執(zhí)行率全過程跟進監(jiān)督。
�。ㄋ模┨岣呒瘓F化辦學和名師工作室項目的效益，完善與教育教學管理科室的評價機制。
五、其他需要說明的問題
本事前績效評估報告適用于學校基建維修、設備購置、教育服務綜合改革、名師工作室、集團化辦學等經(jīng)費項目的單位內(nèi)部自我績效評價，結論與意見是參考性的，僅供鏡湖區(qū)教育局預算績效管理領導小組制定次年預算參考使用，不做其他用途。
六、評估人員簽名
陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉
七、附件材料
無
預算事前績效評估報告5
一、評估對象
政策或項目名稱及概況、資金構成、績效目標等
二、事前績效評價的基本情況（評估程序、方式、方法）
�。ㄒ唬┰u估程序
1、成立評估工作組
�。�1）確定評估工作組成員
組長：xx
副組長：xxxxx
成員：xxxxxx
�。�2）明確評估的依據(jù)、內(nèi)容、目的、任務、時間、要求等事項。
2、擬定工作方案
評估工作組結合事前績效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內(nèi)容、方法、時間安排等。
3、評估工作組結合實際情況調(diào)研
�。�1）與等人員溝通，進一步熟悉項目內(nèi)容；
�。�2）指導人員填報《項目支出績效目標申報表》、《項目預期績效與管控措施申報表》；
�。�3）通過查閱資料、核實，了解項目具體內(nèi)容、申報理由、和項目實施的具體做法、依據(jù)等，聽取并記錄相關人員對問題的解釋和答復；
�。�4）評估工作組經(jīng)過深入的了解，收集項目信息，通過集中座談等方式進行充分論證后，評估工作組出具評估意見，得出評估結論，完成《預算政策和項目事前績效評估》。
�。ǘ┱撟C思路及方法
本次事前績效評估主要針對項目的相關性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性、項目預期績效的可持續(xù)性、財政資金投入的可行性及風險等五方面進行綜合評估、分析論證、并提出相關建議。
本次事前績效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進行論證。
�。ㄈ┰u估方式
本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的原則，主要采用深入座談的方式，同時輔之以資料分析、網(wǎng)絡查詢、電話采訪等評估方式和手段，對項目的`相關性、可行性、持續(xù)性等方面進行全面評估。
三、評估內(nèi)容與結論
（一）項目實施的必要性、可行性、合理性（立項的必要性）
1、主要的立項依據(jù)：如相關政策、職能和規(guī)劃等，同時明確依據(jù)的時效性。
2、政策和項目的現(xiàn)實需求。針對的問題，當前存在的短板和問題，政策實施后將解決哪些問題。
3、是否有確定的服務對象或受益對象
4、可替代性。是否可通過市場替代，是否屬于非競爭領域，是否具有公益性屬性，財權與事權是否匹配，是否應由本級財政保障或市區(qū)分擔是否合理等。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性
明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應盡量明確標準、單價、數(shù)量等。
�。ㄈ┛冃繕撕侠硇�
1、以明確總體目標和分年度目標
2、政策目標穩(wěn)定性和持續(xù)性。如政策總體執(zhí)行期限，政策當前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。
3、明確產(chǎn)出指標和效益指標
�。ㄋ模⿲嵤┓桨缚尚行�
是否有具體操作方案或實施細則，對可能遇到的技術風險、協(xié)調(diào)風險、政策風險、組織風險、資金風險是否有應對舉措，是否有明確的責任主體和責任人。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性
1、財政性資金支持方式及相關配套經(jīng)費保障渠道的可行性
2、如有負債，是否符合地方政府債務管理的相關規(guī)定
3、按規(guī)定需開展財政承受能力評估和債務風險評估的，應進行債務風險評估。
�。┛傮w結論
四、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關責任及其他需要說明的問題。
預算事前績效評估報告6
為加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財政廳關于印發(fā)<湖南省預算支出績效評價管理辦法>的通知》（湘財績〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關于開展20xx年第三方評價和運行監(jiān)控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢服務有限公司，對臨澧縣20xx年度農(nóng)村危房改造專項資金支出情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景及立項依據(jù)
根據(jù)湖南省住房和城鄉(xiāng)建設廳湖南省財政廳關于印發(fā)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉(xiāng)建設局常德市扶貧開發(fā)辦公室關于印發(fā)《常德市20xx年農(nóng)村危房改造“清零行動”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會戰(zhàn)指揮部結合縣城的實際情況，下達了關于印發(fā)《20xx年農(nóng)村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶配套標準為2.7萬元。
項目資金用于農(nóng)村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務。為其他低收入農(nóng)戶提供基本住房安全保障。項目實施單位臨澧縣住房和城鄉(xiāng)建設局（以下簡稱“縣住建局”）。
2.項目主要內(nèi)容
對臨澧縣范圍內(nèi)的存量危房進行改造，其中包括9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道的390戶農(nóng)村危房進行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類重點對象危房改造任務的情況下，對農(nóng)村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象實施改造，提高農(nóng)戶滿意度。
3.項目實施情況
根據(jù)常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農(nóng)村危房改造工作實施方案》，本年度對4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的`非4類重點對象進行農(nóng)村危房改造。具體實施步驟：
1.農(nóng)戶申請。
2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)接到申報材料后，組織人員現(xiàn)場核查。審查危改對象條件、審批手續(xù)、審定資金補助標準，確認開工時間，上報縣農(nóng)村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準及公示�？h危改辦接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報材料后，對申報材料進行復核，對符合補助條件的，根據(jù)住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時反饋鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示，公示期至少7天。
5.組織竣工驗收。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現(xiàn)場檢查驗收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
4.項目資金投入和使用情況
20xx年，項目資金總投入1005.95萬元，截止20xx年1月20日，實際使用資金1005.95萬元，資金全部使用完畢。
�。ǘ╉椖靠冃繕�
1.項目績效總目標
嚴格按照黨中央、國務院有關加快農(nóng)村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧等基本原則，全面落實精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農(nóng)村雙改行動和脫貧攻堅戰(zhàn)役，加快推進農(nóng)村危房改造，到20xx年前全部解決4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象危房改造問題，實現(xiàn)“人不住危房，危房不住人”的目標。
2.項目年度績效目標
通過本項目實施，對農(nóng)村危房進行合理規(guī)劃改造，改善區(qū)域內(nèi)4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房條件，對臨澧縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道清查的農(nóng)村危房進行修繕或新建，有效消除農(nóng)村危房安全隱患。具體目標細化如下：
�。�1）數(shù)量指標。完成年度危改任務390戶。
�。�2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農(nóng)村危險房屋鑒定技術導則（試行）》標準執(zhí)行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農(nóng)村危房改造竣工驗收實施方案》規(guī)定標準，均通過現(xiàn)場竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。
（3）時效指標。項目驗收、審批、資金支付及時率100%。
（4）成本指標。補助標準合規(guī)率100%。
�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問題而導致的農(nóng)戶經(jīng)濟損失，減輕危改戶經(jīng)濟負擔。
�。�6）社會效益。提高農(nóng)房安全質(zhì)量，保障危改戶居住安全，促進社會和諧，無一例農(nóng)戶上訪戶，危改房利用率100%，相關對象政策知曉率90%以上。
�。�7）可持續(xù)性影響。危房改造項目的實施符合國家政策和社會發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。
（8）滿意度。受益對象滿意度達90%以上。
二、績效評價工作開展情況
湖南九澧咨詢服務有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價小組，根據(jù)項目具體情況制定了績效評價方案。聽取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關資料，對項目資金情況、項目實施情況進行核實；通過現(xiàn)場查勘向受益對象隨機發(fā)放調(diào)查問卷、電話問訪、暗訪等方式，了解相關情況。與項目單位、財政部門溝通交流后，綜合分析形成本項目績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
經(jīng)績效評價小組綜合評價，該項目績效評價得分86.5分，評價等級為“良”，得（扣）分情況如下：
詳見附件2專項資金績效評價指標體系
四、績效評價指標分析
（一）項目投入情況
1.項目立項
該項目立項依據(jù)充分，程序規(guī)范。
2.績效目標
填報的專項資金績效目標表欠完整準確。
3.資金投入
項目資金按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過民主評議確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核上報。
（二）項目過程情況
1.項目資金管理情況
�。�1）項目資金到位率。
截止到20xx年底，項目專項資金到位1005.95萬元，資金到位率100%。
（2）預算執(zhí)行率。
截止20xx年1月，撥付的專項資金使用1005.95萬元，預算執(zhí)行率100%。
�。�3）資金使用合規(guī)性。項目資金使用時由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉(xiāng)財局通過一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規(guī)，部分資金未打卡到農(nóng)戶本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實施情況
�。�1）管理制度健全性
無補助標準制度，村鎮(zhèn)補助標準各地不一致。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
1.產(chǎn)出數(shù)量。完成了縣城9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道共390戶農(nóng)村危房的改造工作。完成目標任務。
2.產(chǎn)出質(zhì)量。農(nóng)戶危房進行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶一檔資料，填制了現(xiàn)場竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。完成績效目標。
3.產(chǎn)出時效。農(nóng)村危房改造年內(nèi)及時完成驗收、審批、資金撥付。完成績效目標。
4.產(chǎn)出成本。新建179戶，補助540.7萬元；修繕201戶，補助445.35萬元，置換9戶，補助18.5萬元，安置1戶，補助1.4萬元，共390戶，合計1005.95萬元。補助實行個體差異化，未制定補助標準制度或方案，無統(tǒng)一的補助標準。
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1.經(jīng)濟效益
投入資金對臨澧縣的農(nóng)村危房進行改造，促進了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動了內(nèi)需。同時農(nóng)房建設機械化水平較低，需要較多的勞動力資源，尤其是農(nóng)村個體建筑工與小工，可為農(nóng)村勞動力提供就業(yè)機會，增加了務工人員的收入水平，農(nóng)村就業(yè)渠道得到拓展。
2.社會效益
危房改造項目通過政府投入引導，激發(fā)了農(nóng)村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶不斷增加，取得了明顯的社會效益。匯總統(tǒng)計調(diào)查問卷結果，危房改造農(nóng)戶對政策知曉率為75.68%。
3.可持續(xù)性影響
項目的實施，保障了農(nóng)村4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房安全問題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進一步提高。對打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興具有長遠意義。
4.滿意度
通過匯總調(diào)查問卷結果，危房改造農(nóng)戶滿意度為86.49%，未完成績效目標。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗及做法
1.高度重視，確保項目推動。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實施進村入戶開展調(diào)查研究和現(xiàn)場督導。
2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)房屋改造存在質(zhì)量安全問題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全問題，建立臺賬，整改一個銷號一個。
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1.項目管理欠嚴謹
一是提供的危改戶花名冊中：電話號碼錯誤115戶，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話、郭家?guī)X為南京的電話號碼等；無聯(lián)系方式45戶（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶（周煙珍、葉世來等）；四類危改戶對象未附確認身份的證明資料和相關部門身份審核信息20戶，主要是智障、精神病患者或五保戶（劉長江、田林、王作菊等）。
二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門保存歸檔。建立健全全村級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級農(nóng)村危房改造臺賬管理制度”，現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未提供真實準確的檔案或臺賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進行代建的危房，未制定具體的修繕代建實施方案，農(nóng)戶對代建的項目內(nèi)容和成本不清楚。
2.未制定補助標準
根據(jù)湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“制定具體控制標準，并在年度實施方案中明確”，在實際實施過程中，未制定具體規(guī)范的補助或控制標準，無完整的補助金額佐證依據(jù)，補助金額差異化未提供差異化依據(jù)，如同為修繕補助，刻木山鄉(xiāng)肖丕書3.05萬元、肖承佑4.05萬元，烽火鄉(xiāng)徐文虎3.2萬元、鄭金鋒2.9萬元，四新崗夏正發(fā)3.5萬元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮(zhèn)田林5.7萬元、田國大5萬元、楊家紅4.6萬元等。
3.部分危改資金效益欠佳
空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養(yǎng)五保戶肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬元�？罩梅繜o后續(xù)管理制度。
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以上問題產(chǎn)生的原因一是村鎮(zhèn)未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配主觀隨意性較大；三是未考慮危改房后續(xù)處置問題。
六、有關建議
�。ㄒ唬┚珳释晟茩n案資料
規(guī)范并嚴格執(zhí)行危改戶的身份審核程序，完善、精準村、鎮(zhèn)、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實施方案，農(nóng)戶本人簽字確認，知曉代建內(nèi)容和成本情況，報村鎮(zhèn)審批確認，保證支出的真實合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。
�。ǘ┲贫ü胶侠淼难a助標準
根據(jù)文件規(guī)定，對危改戶進行準確摸底，針對不同情況的危改戶，按類別制定公平合理的補助標準，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級參照執(zhí)行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關系戶、虛報冒領戶、吃回扣等違規(guī)違紀情況。
（三）制定后續(xù)管理制度
制定危房補助后續(xù)管理制度，針對財政資金補助五保戶等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮(zhèn)提出合理化處理建議后報縣住建局統(tǒng)一確定處理方案。
預算事前績效評估報告7
按照《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關于印發(fā)<甘孜州全面實施預算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）和《甘孜州財政局關于印發(fā)<20xx年預算績效管理考核實施辦法>的通知》（甘財績﹝20xx﹞5號）、《甘孜州財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（甘財績﹝20xx﹞1號）文件和《爐霍縣財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）、《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號）文件要求，我局于20xx年11月29日至12月2日對我縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局的.部門整體和四個項目做重點預算績效評價，現(xiàn)將20xx年預算績效管理重點評價工作報告如下：
一、加強制度體系建設
要求各單位將《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關于印發(fā)<甘孜州全面實施預算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）作為全面實施預算績效管理的總綱領，按照州財政局制定的相關制度辦法和共性績效指標框架，建立涵蓋組織保障、流程控制、基礎支撐、考核監(jiān)督四個板塊，覆蓋所有管理對象，貫穿事前評估、事中監(jiān)控、事后評估以及績效目標管理和績效結果應用全過程的具體措施、實施細則及指標體系，形成全縣全面實施預算績效管理制度體系。
二、強化部門整體支出績效目標管理
根據(jù)《爐霍縣財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）文件要求，全縣所有預算單位結合實際情況對本單位部門整體支出進行績效自評，從部門整體支出基本情況、部門整體支出評價工作開展情況、評價結論及績效分析、存在主要問題及相關措施建議等方面進行自評，我局根據(jù)其自評情況進行重點績效評價。
我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），并于11月29日至12月2日對縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局部門整體支出進行績效評價，評價結果與其自評結果基本一致，具體情況如下：
1、自然資源局20xx年編制數(shù)為8人，20xx年部門預算批復資金為319.34萬元，基本支出310.28萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出）。項目支出466.27萬元（主要用于充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章區(qū)村土地整理項目、地質(zhì)災害監(jiān)測人員經(jīng)費）。
2、教體局20xx年現(xiàn)有行政人員5人，行政工勤2人，專業(yè)技術人員678人，退休教師187人，臨聘人員499人。20xx年部門預算批復資金為13094.66萬元，基本支出11728.87萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出），項目支出1365.79萬元（主要用于教學質(zhì)量獎、校舍維修、教師節(jié)慰問、學生慰問、教科研等工作）。
3、鄉(xiāng)村振興局現(xiàn)有公務員8人，機關工人2人，事業(yè)單位7人，退休人員4人。20xx年部門預算批復資金為929.552684萬元，基本支出284.552684萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出）。項目支出645萬元（主要用于縣財政配套專項扶貧資金600萬元，項目前期工作經(jīng)費15萬元，脫貧攻堅辦公經(jīng)費30萬元）。
4、民宗局現(xiàn)有公務員16人，行政工勤人員1人，事業(yè)工勤1人，退休人員5人。20xx年部門預算批復資金為487.3萬元，（其中人員支出為444.66萬元，公用支出為42.64萬元），項目支出資金為61萬元（主要用于開展藏傳佛教寺廟管理、民族團結進步創(chuàng)建、愛國主義、特需工作、彝族年等工作的開展）。
三、深入開展績效評價
我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），要求縣自然資源局土地整理項目、縣教體局中央城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費、縣鄉(xiāng)村振興局朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠、民宗局中央財政扶貧專項資金四個項目及政策做重點績效評價。
�。ㄒ唬┪揖钟�11月30日對爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目進行績效評價（績效評價得分：87）
1、數(shù)量指標：
�。�1）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；
�。�2）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；
2、質(zhì)量指標：平均質(zhì)量等別12等，得10分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。
3、時效指標：20xx年全部完成，得9分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。
4、成本指標：財政安排資金84.137725萬元，得0分（資金未支付）。
5、經(jīng)濟效益指標：每年提高糧食產(chǎn)能18235.8公斤，得8分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））
6、可持續(xù)影響指標：長期提高糧食產(chǎn)能，得10分。
9、滿意度指標：受益群眾滿意度≥95%，得20分（資料均為：充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目群眾滿意度測評表）。
�。ǘ┪揖钟�12月1日對教體局的縣教體局中央城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費進行績效評價（績效評價得分：93分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標：
�。�1）、享受學校20所，得10分。
�。�2）、人均1700元，得10分。（資料為：甘孜州教育惠民政策制度匯編第七頁-義務教育階段中小寄宿制學生生活補助1700元/年.人）
2、質(zhì)量指標：按時足額撥付401萬元，得分10分（資料為：各學校撥款單）。
3、時效指標：每年12月之前完成，得分9分。
4、社會效益指標：
�。�1）、有效改善學校條件，得9分；
（2）、提升家長送子女入學愿望，得18分。
5、可持續(xù)影響指標：義務教育階段學生入學率，得9分。
6、服務對象滿意度指標：學校滿意度超過98%，得18分（資料為保障類資金滿意度調(diào)查表）。
�。ㄈ┪揖钟�12月1日對鄉(xiāng)村振興局的朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠工程進行績效評價（績效評價得分：92分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標：
�。�1）、新建防洪堤377.943米，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設項目設計說明）；
�。�2）、新建板涵2道，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設項目設計說明）。
2、質(zhì)量指標：項目（工程）驗收合格率達到100%，得10分（資料為：爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
3、時效指標：20xx年，得10分（資料為：合同協(xié)議書、爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
4、成本指標：工程直接費用不超過112.0959萬元，實際完成89.67672萬元，得8分（資料為：政府采購成交通知書）。
5、社會效益指標：減少農(nóng)牧民生產(chǎn)資料的損壞，得8分。
6、生態(tài)效益指標：減少洪澇災害發(fā)生，得8分。
7、可持續(xù)影響：損毀為止，得8分。
8、服務對象滿意度指標：受益群眾滿意度超過95%，得20分資料為：20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達村雙邊防洪渠項目群眾滿意度調(diào)查表）。
（四）我局于12月1日對民宗局的20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目進行績效評價（績效評價得分：95分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標：全縣送茶1375人，人均2公斤，得10分（資料為：“送茶入戶”人員花名冊，共計15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1375戶）。
2、質(zhì)量指標：低氟邊銷茶，必須符合《磚茶含氟量》GB19965-20xx及相關食品安全國家標準，得10分（資料為：霍爾古藏茶長方形-青島中一監(jiān)測有限公司檢驗報告）。
3、時效指標：20xx年完成，實際完成年限為20xx年，得5分（資料為：《甘孜州民族宗教委加快推進“健康飲茶”試點工作的通知》（甘民宗委電【20xx】14號）、《甘孜州民族宗教事務委員會甘孜州經(jīng)濟和信息化局甘孜州財政局甘孜州農(nóng)牧農(nóng)村局甘孜州商務合作局甘孜州衛(wèi)生健康委甘孜州市場監(jiān)管管理局關于印發(fā)<關于貫徹落實進一步推廣低氟邊銷茶的實施意見>的通知》（甘民宗委【20xx】63號）、《爐霍縣人民政府會議紀要十三屆縣人民政府第38次常務會議紀要》（爐府紀【20xx】15號）、“送茶入戶”花名冊）。
4、成本指標：成本不超過22萬元，得10分（資料為：《爐霍縣民宗宗教事務局關于撥付爐霍縣“健康飲茶”送茶入戶采購項目資金的請示》（爐民宗【20xx】237號）、《爐霍縣民族宗教事務局“健康飲茶”采購合同、中國農(nóng)業(yè)銀行-賬戶交易明細回單22萬元）。
5、社會效益指標：為農(nóng)牧民健康提供保障，得20分。
6、滿意度指標：受益農(nóng)牧民群眾滿意度100%。（資料為：《20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目群眾滿意度調(diào)查表》）。
預算事前績效評估報告8
為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、常德市武陵區(qū)財政局《關于印發(fā)20xx年區(qū)本級預算績效管理目標任務的通知》（常武財[20xx]16號）等文件精神，受陵區(qū)財政局委托，湖南九澧咨詢有限公司對20xx年度武陵區(qū)車輛運行、工具及設施維護專項資金進行了績效評價，現(xiàn)將有關情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景
20xx年10月，市、區(qū)城管體制改革，環(huán)衛(wèi)管理職能下放，在原常德市環(huán)衛(wèi)處下轄的武陵城區(qū)內(nèi)五個環(huán)衛(wèi)管理所的基礎上，新組建成立了武陵區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理處，20xx年機構改革更名為武陵區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務中心（以下簡稱區(qū)環(huán)衛(wèi)中心）。負責全區(qū)環(huán)衛(wèi)清掃保潔；生活、餐廚垃圾清收；環(huán)衛(wèi)設施設備的運行和管養(yǎng)。環(huán)衛(wèi)管理職能下放武陵區(qū)后，車輛運行、工具及設施維護經(jīng)費專項按原定標準預算到區(qū)環(huán)衛(wèi)中心，由區(qū)環(huán)衛(wèi)中心組織實施。
2.項目立項
根據(jù)《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發(fā)[20xx]11號）文件立項。
3.項目主要內(nèi)容
該專項經(jīng)費主要用于環(huán)衛(wèi)生產(chǎn)作業(yè)車輛的運行維修及維護；垃圾中轉站與公廁的維修維護；果皮桶的更換、維護以及清掃工具的配備等。
4.項目實施情況
區(qū)環(huán)衛(wèi)中心定點確定政府指定的專用燃料供應企業(yè)中石化常德公司下屬的兩個加油站點，并要求各所派專人進行油料管理；車輛維修服務在政府指定車輛維修企業(yè)中選定大眾、湘沅和華遠三家維修廠進行車輛維修維護，各維修廠內(nèi)常駐武陵區(qū)財政局專派人員對每筆維修費用進行監(jiān)控，同時，環(huán)衛(wèi)中心設置維修專員崗位對維修費用進行審核，對車輛維修費用實行多重監(jiān)管。
通過競爭性磋商的方式選定鴻運機械設備有限公司提供垃圾中轉站的維修維護服務；通過集中招標采購，確定信源物資貿(mào)易有限公司以及朝陽一站汽車服務有限公司二家車輛輪胎供應商；公廁、果皮桶維修采購供應商常德長今建筑裝飾工程有限責任公司、玉涵清潔服務有限公司以及誠信華美清潔工程有限公司；零星輔助工具定點采購供應商常德市周記商貿(mào)有限公司。
5.資金投入和使用情況
20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費年初預算455萬元，追加769.18萬元，合計3908.39萬元。20xx年實際到位3908.39萬元。另外，安排100萬元非稅收入用于車輛運行、工具及設施維護支出。20xx年可用專項資金合計4008.39萬元。
20xx年，下達的指標已使用3669.29萬元，其中運行、工具及設施維護支出2787.38萬元、環(huán)衛(wèi)所支出128.95萬元、臨聘人員經(jīng)費支出456.7萬元、其他支出296.26萬元。指標結轉339.10萬元，在20xx年支付20xx年發(fā)生的車輛維修及設施維護費182.28萬元及臨聘人員工資及福利156.82萬元。因環(huán)衛(wèi)中心未對專項資金進行專賬核算，在“新增道路環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費”也預算了車輛運行、工具及設施維護經(jīng)費，兩個專項支出無法區(qū)分，支出為兩個專項的匯總數(shù)。具體明細詳見附件1 。
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1.項目績效總目標
通過專項實施，以清潔城市、美化城市、造福市民為宗旨，以不斷創(chuàng)新管理手段和作業(yè)模式為抓手，著力打造魅力宜居城市，全面推進環(huán)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展。
2.20xx年具體目標
�。�1）數(shù)量指標。對164臺作業(yè)車輛、25個垃圾中轉站、98所公廁、34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶的日常維修維護，保證作業(yè)車輛、設備實施正常運行；保證市城區(qū)共計3818個果皮桶完好可用。
（2）質(zhì)量指標。作業(yè)車輛、工具及設備設施維修維護合格率100%；政府采購合規(guī)率100%；處理各單位和群眾投訴與意見建議，辦結率100%；交通事故與工傷事故同比下降，無重大安全事故發(fā)生。
�。�3）時效指標。維修維護及時率100%；群眾投訴與意見建議處理及時率100%。
�。�4）成本指標。車輛維修、專用燃料、中轉站維修成本均實現(xiàn)同比下降。
（5）社會效益指標。全年“四區(qū)”城市管理考評月度排名獲得第一的月數(shù)不低于上年，獲得第四的月數(shù)不高于上年；全年無負面影響較大的有關環(huán)衛(wèi)公共事件發(fā)生；城市公共區(qū)域整潔衛(wèi)生，環(huán)境優(yōu)美，總體保持“全國文明衛(wèi)生城市”環(huán)衛(wèi)標準。
（6）生態(tài)效益指標。城區(qū)空氣質(zhì)量明顯改善，空氣質(zhì)量達標率高于上年；垃圾收集、轉運、處理過程規(guī)范，無影響較大的垃圾污染事件發(fā)生。
�。�7）滿意度。臨聘人員、社會公眾對項目實施效果的滿意程度90%以上。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象、范圍
1.評價目的：加強專項資金管理，提高資金使用效率，總結項目的成效，查找資金、項目管理中存在的問題，積累資金、項目管理的經(jīng)驗，探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。
2.評價對象：20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金和新增道路環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費。
3.評價范圍：對專項資金的立項、分配、管理、使用、產(chǎn)出及效果等進行分析，為提高財政資金使用效益提供建議。
�。ǘ┛冃гu價原則、方法、標準、體系
1.評價原則：科學公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵約束、公開透明原則。
2.評價方法：主要采用因素分析法、目標評價法、公眾評判法、綜合評價法進行評價。
3.評價指標體系：以財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件規(guī)定體系為標準，結合區(qū)環(huán)衛(wèi)中心的個性特點設置個性化指標，總分100分。一級指標權重為：項目決策21%，項目過程19%，項目產(chǎn)出34%，項目效益26%。
4.評價標：
�。�1）計劃標準：《20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金績效目標申報表》；
�。�2）行業(yè)標準：《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）。
（3）歷史標準：項目資金以前年度執(zhí)行情況及維護數(shù)據(jù)。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
湖南九澧咨詢服務有限公司接受區(qū)財政局委托后，成立了績效評價小組，結合項目實施情況制定了具體績效評價方案。績效評價工作從20xx年7月開始，評價的主要步驟：聽取項目情況介紹；收集相關文件資料；對專項資金使用情況進行核查，評價小組對13處垃圾中轉站（包含公廁）、20處公廁、100多個果皮桶進行了實地查看。對臨聘人員發(fā)放調(diào)查問卷298份，社會群眾發(fā)放調(diào)查問卷80份。
經(jīng)統(tǒng)計匯總、綜合分析，并與區(qū)環(huán)衛(wèi)中心溝通交流后，形成本項目績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
按照項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面進行評價，綜合評分84.5分，評價等級為“良”。得（扣）分明細如下：
表：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項支出績效評價得分情況
略
評分詳見附件：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項資金指標體系評分表。
四、績效評價指標分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況
1.項目立項。本專項是根據(jù)《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發(fā)[20xx]11號）文件立項，為適應城市管理發(fā)展的需求并結合常德市實際情況，將環(huán)境衛(wèi)生清掃保潔和環(huán)衛(wèi)設施維護等管理事權全部下放各區(qū)。立項依據(jù)充分，符合法律法規(guī)及部門發(fā)展規(guī)劃，立項程序符合相關規(guī)定。
2.績效目標。根據(jù)項目具體情況，設置了績效目標并根據(jù)目標性質(zhì)分解為數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、成本指標和效益指標，但績效目標欠細化。
3.資金投入。區(qū)環(huán)衛(wèi)中心根據(jù)區(qū)內(nèi)總清掃面積確定資金預算，預算內(nèi)容與項目內(nèi)容基本匹配，但存在專項資金申報和批準不科學的問題。
�。ǘ╉椖窟^程情況
1.資金管理。
�。�1）資金到位率。20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費年初預算455萬元，應到位合計3139.21萬元，20xx年實際到位資金4008.39萬元。資金到位率127.69%。
�。�2）預算執(zhí)行率。20xx年，區(qū)環(huán)衛(wèi)中心實際支付金額為3669.29萬元，年末結轉339.10萬元。預算執(zhí)行率為91.54%。
（3）資金使用合規(guī)性。項目單位依據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度制定規(guī)定，資金的撥付和使用有完整的審批程序和手續(xù)。所有支出均實行國庫集中支付。但未制定專項資金管理辦法，也未專賬核算，與公用支出混合使用。
2.組織實施。
�。�1）制度的健全性。區(qū)環(huán)衛(wèi)中心制定了《內(nèi)控管理制度》《政府采購業(yè)務管理制度》《車輛燃油管理制度》《環(huán)衛(wèi)設施設備管理制度》《專用車輛安全生產(chǎn)管理細則》《環(huán)衛(wèi)作業(yè)車輛管理制度》等一系列業(yè)務管理制度，業(yè)務管理制度較健全。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
專用車輛管理執(zhí)行《環(huán)衛(wèi)作業(yè)車輛管理制度》《專用車輛安全生產(chǎn)管理細則》。指定專職駕駛員駕駛，駕駛員對各自車輛負有保管責任，對違反相關細則的駕駛員實行處罰。
燃油管理按《車輛燃油管理制度》執(zhí)行，實行定點加油，統(tǒng)一辦理加油卡，所有車輛一車一卡，實行持卡加油；定期查看車輛里程和油耗，強化燃油使用監(jiān)管。
車輛及中轉站的維修養(yǎng)護執(zhí)行《環(huán)衛(wèi)設施設備管理制度》，實行統(tǒng)一管理，定點維修，實行一車（站）一臺賬管理。
政府采購業(yè)務執(zhí)行了《政府采購業(yè)務管理制度》，編制了年度政府采購預算，嚴格按照國家政府采購法規(guī)定的方式進行采購，按照制度規(guī)定履行了政府采購項目的申報、審核、報批、招標、投標、評標、合同簽訂等工作流程。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
1.產(chǎn)出數(shù)量。
�。�1）完成了對各所隊共計199輛生產(chǎn)作業(yè)及管理車輛的維護維修（超出目標車輛為20xx年新增車輛），保證了其正常運行。完成目標。
（2）完成了對各所隊25個中轉站的日常維護維修，保證了中轉站正常運行。完成目標。
�。�3）完成了市城區(qū)98所公廁的`日常維護維修，保證了公廁正常工作。完成目標。
（4）保證了市城區(qū)共計3818個果皮桶擺放準確到位，并正常發(fā)揮作用。完成目標。
（5）保證了市城區(qū)34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶正常運行。完成目標。
2.產(chǎn)出質(zhì)量
�。�1）根據(jù)評價小組工作人員查看財務原始憑證以及隨機抽查設備設施運行情況，作業(yè)車輛、工具及設備設施維修維護合格率達100%。完成目標。
�。�2）據(jù)統(tǒng)計，區(qū)環(huán)衛(wèi)中心20xx年發(fā)生交通事故22起同比下降11起；工傷事故共34起，同比下降14起。個別所工傷、交通事故呈上升趨勢。未完成目標。
�。�3）根據(jù)評價小組對單位財務憑證以及相關資料的查看，單位通過政府采購確定中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環(huán)衛(wèi)工器具定點采購，執(zhí)行了政府采購程序，但存在采購評標因素設置不合理；供應商違規(guī)調(diào)價的問題。未完成目標。
（4）區(qū)環(huán)衛(wèi)中心辦公室負責處理群眾投訴建議工作，通過與區(qū)長熱線辦進行聯(lián)動，收到熱線辦的投訴信息后第一時間與群眾進行溝通確認并及時將投訴信息傳遞至責任部門，密切監(jiān)控處理情況，一經(jīng)處理完畢立即回饋。根據(jù)群眾問卷調(diào)查結果顯示單位對群眾的投訴及建議處理辦結率100%。完成目標。
3.產(chǎn)出時效
�。�1）根據(jù)評價小組工作人員進行隨機抽查，公廁存在兩處損壞未及時維修情況。未完成目標。
�。�2）根據(jù)調(diào)查問卷顯示，群眾投訴與意見建議處理及時率100%。完成目標。
4.產(chǎn)出成本
區(qū)環(huán)衛(wèi)中心20xx年車輛維修費804.07萬元，維修費同比上升15.42%；專用燃料費909.58萬元，同比下降6.15%；中轉站運行及維護費109.62萬元，同比下降5.91%。未完成目標。
（四）項目效益情況
1.社會效益
20xx年“四區(qū)”城市管理考評武陵區(qū)在2月、10月和12月三次得第一，相比20xx年減少2次，20xx年獲第四名一次，與20xx年相同。全年無負面影響較大的有關環(huán)衛(wèi)公共事件發(fā)生；城市公共區(qū)域整潔衛(wèi)生，環(huán)境優(yōu)美，總體保持了“全國文明衛(wèi)生城市”環(huán)衛(wèi)標準。
2.生態(tài)效益
通過緊急購置霧炮車并投入運行，按照環(huán)保標準在主干道進行綜合灑水降塵作業(yè)等一系列措施，使得城區(qū)空氣質(zhì)量已得到明顯改善，并持續(xù)保持較優(yōu)水平。垃圾收集、轉運、處理過程規(guī)范，無影響較大的垃圾污染事件發(fā)生。
3.滿意度
根據(jù)調(diào)查問卷結果統(tǒng)計，單位臨聘人員滿意度為95%，完成目標；社會群眾滿意度為87.5%。未完成績效目標
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
�。ㄒ唬┲饕�(jīng)驗及做法
1.改革機制，完善長效機制。針對油料控制進行改革，全面推開定點加油管理改革，通過同中石化常德公司合作，結合智慧平臺系統(tǒng)生成的油耗--里程曲線，解決了油料走失情況，一定程度上降低了油料成本。
2.創(chuàng)新管理，保證提質(zhì)增效。完成智慧環(huán)衛(wèi)平臺建成并投入使用，一方面通過系統(tǒng)對車輛作業(yè)區(qū)域設置電子圍欄、灑水和加水設置了明確考核指標，給考核各部門、各所隊管理人員帶來了時間和效益上的優(yōu)勢;另一方面通過對人員、車輛設備的配置進行數(shù)據(jù)采集、分析，進行合理化調(diào)控，優(yōu)化了作業(yè)模式。
3.多方聯(lián)動，打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)。區(qū)環(huán)衛(wèi)中心作為打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)的相關責任單位，制訂了《污染防治攻堅戰(zhàn)實施方案》，在作業(yè)車輛不足的情況下，通過緊急調(diào)配中心城市作業(yè)車輛增援，采取停人不停車的辦法，快速形成戰(zhàn)斗力。
4.多措并舉，堅守安全紅線。一是層層簽訂安全管理責任狀，確保安全責任人，增強安全作業(yè)意識。二是嚴格考核，制定《區(qū)環(huán)衛(wèi)處安全管理考核辦法》，每月進行安全工作考核排名;充分利用智慧環(huán)衛(wèi)平臺的監(jiān)控功能，及時制止不規(guī)范行為發(fā)生。三是強化培訓，邀請交警、消防、應急處置等專業(yè)人士開展安全知識培訓，增加了員工安全知識，增強了安全預防自覺性。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1.資金管理制度不健全，會計核算不規(guī)范。未制定專項資金管理辦法，支出范圍、審批原則等不明晰。也未專賬核算，與公用經(jīng)費混同使用。會計核算按下屬區(qū)所分類核算，沒有和財政預算下達的專項對應設置明細科目進行會計核算，無法準確反映專項資金的預算執(zhí)行情況。
原因分析：財務核算未根據(jù)新的管理要求改變核算方式。
2.預算申請和批復不科學。專項之間相互交叉，無法對各專項準確進行考核和評價�！靶略雒娣e環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費”專項中也申報批復了部分車輛運行、工具及設施維護經(jīng)費。
原因分析：實施單位根本無法區(qū)分原下放區(qū)域和新增區(qū)域該類費用的使用份額。
3.政府采購執(zhí)行過程有缺陷。一是中標條件設置欠合理。中轉站維修政府采購評標因素中，設置“供應商自20xx年以來承擔過類似項目有中轉站維修業(yè)績的每個計5分”的評分標準，如此設置，除原服務供應商外，其他投標者已無中標之可能。二是中途調(diào)增采購價格，違反政府采購規(guī)定。20xx年通過政府采購簽定的輪胎采購合同，在20xx年供應商提出因橡膠價格上揚，輪胎價格上漲要求調(diào)價，隨后以補充合同的形式對價格進行了10%的調(diào)整，而供應商此次調(diào)價是在原供應量不變的情況下進行的單價上調(diào)，違反了政府采購法的相關規(guī)定。三是新的供應商引入不充分。評價組關注了近兩次（服務期四年）通過政府采購確定的中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環(huán)衛(wèi)工器具定點采購供應商名單，按采購金額計算，中標單位95%以上無變化。以上服務和貨物，都不具有單一來源屬性，未充分引入新的競爭者。
原因分析：一是單位未根據(jù)具體招投標情況參與招投標工作，設置評標因素；二是對政府采購相關法律法規(guī)理解不到位，執(zhí)行不合規(guī)；三是未從提升服務品質(zhì)和保證價格公平的角度實施招投標工作。
4.投入不足，設備設施陳舊老化。環(huán)衛(wèi)經(jīng)費20xx年整體下放時年度預算資金總額約7929萬元，20xx年預算安排10783萬元，增長幅度35.99%，而環(huán)衛(wèi)作業(yè)面積20xx年下放時828萬平米，20xx年1255萬平米，增長率51.57%，作業(yè)面積增長和預算增長不對稱，另臨聘人員人均年工資由20xx年的2.6萬元/人增長至20xx年的3.58萬元/人，增長幅度37.69%，高于預算增長幅度。部分垃圾中轉站、公廁老舊，頻繁發(fā)生大修。如大橋中轉站于20xx年6月至20xx年12月共計發(fā)生7次大修，大修費用共7.58萬元；茉莉村中轉站于20xx年8月至20xx年3月共計發(fā)生8次大修，大修費用7.66萬元;無論從次數(shù)還是金額上都遠超平均水平。經(jīng)評價組調(diào)查，大橋中轉站與茉莉村中轉站均建成于20xx年下放之前，并于20xx年完成提質(zhì)改造，大修仍然超過平均水平，反映了設備老化嚴重。作業(yè)車輛10年以上必須強制報廢，但中轉站等設備無類似規(guī)定，超齡服役情況較多。
原因分析：未對中轉站使用及報廢形成相關規(guī)定，導致部分老舊中轉站的更新及維護得不到政策和法律上的支持，從而難以得到資金支持。
5.專項實施效果有瑕疵。根據(jù)評價小組現(xiàn)場調(diào)查，發(fā)現(xiàn)城投公廁天花板破損；朝陽路南坪街道公廁小便池擋板損壞。由于采取不特定時間與不特定地點的隨機抽查，在20個抽查樣本中發(fā)現(xiàn)兩處設備設施損壞后未維修，可以判斷公廁維修及時性存在問題。
原因分析：公廁及設備設施報修機制未完善，由于部分設備設施管理人員存在不及時報修或疏于管理怠于報修情況，其設備設施修理依靠機關日常抽檢，及時性上完全不滿足城市環(huán)衛(wèi)工作的質(zhì)量要求。
6.安全生產(chǎn)意識有待加強。20xx年城南所發(fā)生工傷事故12起，同比增加2起；交通事故7起，同比增加2起。雖然各所隊安全交通事故總量同比下降，但個別所的生產(chǎn)事故呈上升趨勢。
原因分析：安全問責機制不夠嚴厲，未嚴肅處理交通違規(guī)違法行為，相關工作人員（主要為車輛駕駛員）對交通違規(guī)問題不夠重視。
六、有關建議
（一）加快制度建設。抓緊制定專項資金管理辦法，建立健全從專項資金的申報審批、支付使用到績效分析的相關管理制度，重點明確專項資金的使用范圍與資金支付審批流程；財務上對專項資金實施專賬核算，在項目支出科目下設置專項明細科目，并在國庫集中支付審批單上注明項目名稱，實現(xiàn)與賬面上的對應。
（二）加強預算管理。根據(jù)評價組對項目單位工作性質(zhì)和工作內(nèi)容的全面了解，建議按目前總面積重新框定預算，并將新增道路環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費、臨聘人員經(jīng)費和車輛運行、工具及設施維護經(jīng)費整合為環(huán)衛(wèi)作業(yè)經(jīng)費專項，便于專項資金預算與管理。
�。ㄈ┮�(guī)范政府采購。應落實政府采購程序，集中采購目錄內(nèi)和超過分散采購限額標準的，應嚴格落實政府采購程序，實現(xiàn)應采盡采；重視政府采購評標過程，應當適當增加投標人各種資格資質(zhì)、技術、商務以及服務的條款，應公平競爭，不能有針對性地選擇潛在的供應商，減少單個因素所占權重，從而評選出綜合實力最強的單位；嚴格遵循政府采購制度規(guī)定，對于供應商違反相關規(guī)定的給予適當處罰，并登記備案，在以后招投標中納入評標因素。將不良供應商的行為與與以后的評標直接聯(lián)系起來；同時通過設立投訴舉報查處招標投標中違法違規(guī)行為，達到監(jiān)管的目的。建立供應商淘汰機制，新引入一定比例的供應商，提高供應商服務質(zhì)量。
�。ㄋ模┘訌娫O備設施管理。加強對設備設施使用和管理人員的考核，增加設備設施損壞及時報修情況考核指標，強化管理人員對設備設施保持完好狀態(tài)的意識。同時，將管理人員或使用人員反映的維修及時性、維修質(zhì)量等情況作為單位設備設施部門的考核內(nèi)容，實現(xiàn)雙向考核。
�。ㄎ澹┲匾暟踩a(chǎn)。繼續(xù)開發(fā)單位智慧平臺功能，在指定車輛行駛線路的基礎上，增加交通狀況提示功能，給駕駛員提示風險；嚴格處理交通事故責任人，考慮到作業(yè)車輛體積噸位較大，發(fā)生事故造成的經(jīng)濟風險和人員傷害風險較大，對于作業(yè)車輛造成交通事故全部責任的，考慮取消駕駛員作業(yè)車輛駕駛資格。同時，因各個所隊分別管理下屬車輛人員以及設備設施，安全生產(chǎn)考核應當從總體和各所隊兩個方面分析，既要控制總交通安全事故數(shù)量，又要以各所隊為對象考核分所事故數(shù)量。
�。ㄆ撸┬麄魍茝V垃圾分類。通過向市民傳播垃圾分類的良好生活習慣，傳授垃圾分類方法，逐漸引導垃圾分類意識，通過垃圾分類減少中轉站工作量，減緩中轉站機器設備磨損和老化，大大降低維修成本。
（八）預算建議
因歷來投入不足，城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)面積逐年增加，設備設施陳舊老化等原因，環(huán)衛(wèi)作業(yè)相關專項跨年支付額度較大，20xx年底結轉171.33萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1054.07萬元，20xx年底結轉388.46萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1064.91萬元，近二年實際支出均不同程度超出項目預算。建議下一年相關專項整合，預算適當調(diào)增。
預算事前績效評估報告9
根據(jù)《亳州市20xx年度住房保障工作目標管理績效考核辦法》（亳住保組〔20xx〕4號）要求，我局認真對照考評細則，對我局危房改造改造工作實施情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、基本情況
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務190戶，目前190戶危房改造任務數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
二、各考核指標實施情況
（一）“監(jiān)督管理”指標完成情況（得6分）
20xx年以來，我局聯(lián)合民政局、鄉(xiāng)村振興局、財政局印發(fā)了《利辛縣農(nóng)村低收入群體等重點對象住房安全保障工作實施方案》，對農(nóng)村危房改造任務進行了分解，明確了補助對象，補助標準，申報程序。
印制了《20xx年農(nóng)村危房改造審批流程圖》，采取多渠道進行政策宣傳，通過網(wǎng)上公示、鎮(zhèn)村廣播、入戶宣傳、等方式加強政策宣傳，提高基層政策知曉率、執(zhí)行力。
我局6月22日組織全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領導參加省廳召開的農(nóng)村低收入群體住房保障政策解讀，農(nóng)村房屋安全隱患鑒定暨相關建筑工匠技術培訓會；7月19日在縣委黨校由我局對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導班子成員、鄉(xiāng)村振興服務站站長、村（社區(qū)）書記就住房安全保障實施方案進行政策解讀；9月18日召開20xx年農(nóng)村危房改造建筑工匠培訓會，本次培訓涵蓋了全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的鄉(xiāng)村建設工匠、鄉(xiāng)村建設管理人員400余人，對農(nóng)村危房改造政策要求和農(nóng)村建房圖集推廣應用、建筑施工安全、建筑工程施工技術等內(nèi)容對全體學員進行了詳細講授和專業(yè)化培訓。
我局開展危房改造對象房屋等級逐戶鑒定工作，加強施工現(xiàn)場巡查與指導監(jiān)督，嚴格執(zhí)行《住房城鄉(xiāng)建設部辦公廳關于印發(fā)農(nóng)村危房改造基本安全技術導則的通知》（建辦村函〔20xx〕172號），確保改造后的房屋符合安全要求。
�。ǘ肮こ虒嵤蓖瓿汕闆r（得25分）
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務190戶，目前190戶危房改造任務數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
堅持“戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批”，規(guī)范危房改造對象的審核審批，規(guī)范危房改造對象的審核審批，強化責任落實，將補助對象基本信息和審查結果按照相關程序在村務公開欄公示。
危房改造完工后，驗收工作由我局牽頭組織，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關人員參加。
（三）“質(zhì)量監(jiān)督”指標完成情況（得20分）
縣局專門抽調(diào)了村鎮(zhèn)股、質(zhì)建站、設計院等股室（單位）專業(yè)技術人員，組成農(nóng)村危房改造技術指導組，指導全縣農(nóng)村危房改造工作。特別針對農(nóng)村危房的鑒定分類、質(zhì)量安全、竣工驗收等工作開展指導，進一步提高農(nóng)村低收入群體基本住房的`規(guī)范性、安全性和可靠性。同時，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)引導農(nóng)戶建房選擇有資質(zhì)的施工單位或經(jīng)過培訓的施工隊，鼓勵農(nóng)戶對施工中存在的疑難問題及時爭取行業(yè)部門技術指導同時。下發(fā)了安徽省農(nóng)房設計圖集，圖集設計充分考慮舒適、經(jīng)濟、實用等要求，供農(nóng)戶改造時選用。危房改造竣工后，我局及時組織相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關人員參加，驗收重點包括補助對象確定、工程質(zhì)量、資金撥付、檔案資料、舊房拆除及群眾滿意度等。
�。ㄋ模靶畔⒐芾怼敝笜送瓿汕闆r（得15分）
20xx年以來，我縣危房改造工作宣傳信息多次被省、市等相關媒體平臺采用。如：省住建廳報道《劉長華組長赴利辛縣調(diào)研農(nóng)村危房改造和農(nóng)房安全隱患排查整治工作》、安徽日報報道《利辛縣永興鎮(zhèn)：危房改造托起群眾“安居夢”》、市民生工程網(wǎng)報道《利辛縣開展農(nóng)村危房改造驗收工作》、亳州日報報道《危房改造暖人心、提升群眾幸福感等》等。
每月及時統(tǒng)計上報改造進度，及時將20xx年危房改造信息錄入全國農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)，紙質(zhì)檔案與系統(tǒng)錄入信息一致。補助對象基本信息和審查結果舉報電話按照相關程序在村務公開欄及網(wǎng)站進行公示，接受監(jiān)督投訴。
�。ㄎ澹白黠L建設”指標完成情況（得30分）
20xx年農(nóng)村危房改造工作未發(fā)現(xiàn)補助資金未落實打卡發(fā)放、克扣、吃拿卡要、優(yōu)親厚友、虛報冒領等問題。無省、市危房改造專項督查問題通報或督辦。
�。翱冃гu價”指標完成情況（得4分）
已制定年度任務績效評價文件，及時公開評價結果，形成自評報告。
三、績效自評結果
綜上所述，我縣按計劃完成20xx年度農(nóng)村危房改造目標任務，資金執(zhí)行到位，使用高效，管理規(guī)范，項目產(chǎn)出效果明顯，自評為“優(yōu)秀”。
預算事前績效評估報告10
一、評估對象
項目名稱：xx
主管部門：
項目績效目標：
項目資金總額及構成：
其中：申請財政資金
項目概況：
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序；
（二）評估思路；
�。ㄈ┰u估方式、方法。
三、評估內(nèi)容和結論
（一）立項必要性；
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性；
�。ㄈ┛冃繕撕侠硇�；
（四）實施方案可行性；
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性；
（六）預算編制準確性；
（七）總體結論。
四、評估的`相關建議
xxx
五、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關責任以及需要說明的其他問題等。
六、評估人員簽名
xxx
七、附件材料
1.立項依據(jù)；
2.相關政策和部門職能規(guī)劃；
3.立項調(diào)研報告；
4.政策、項目可行性報告；
5.資金籌措方案；
6.政策、項目實施方案；
7.相關業(yè)務、財務、財產(chǎn)、內(nèi)控等保障措施；
8.績效目標申報表和績效標準；
9.事前績效評估專家組評估意見；
省財政廳認為還需補充的其他材料。
預算事前績效評估報告11
一、評估對象
項目（政策）名稱：政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費
項目（政策）概況：加快推進信息化建設，繼續(xù)推進政府采購電子化交易平臺應用，逐步實現(xiàn)政府采購全流程電子化交易，積極探索遠程異地評審，實現(xiàn)遠程開標和“不見面”評審，降低供應商參與成本，提升政府采購透明度和采購執(zhí)行效率，構建良好的政府采購營商環(huán)境。
主管部門（項目實施單位）：同德縣財政局
項目（政策）屬性（新增/延續(xù)）：新增
項目（政策）績效目標：利用現(xiàn)代化信息技術，構建新時期政府采購工作的基礎支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。
申請資金總額：10萬元 其中申請財政資金：10萬元
二、績效目標
1.總績效目標
利用現(xiàn)代化信息技術，構建新時期政府采購工作的基礎支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標
維護政府采購電子化交易系統(tǒng)正常運行，20xx年完成電子招投標項目100個以上。
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標
系統(tǒng)正常運行率達到100%，系統(tǒng)覆蓋電子招投標全過程，利用本系統(tǒng)，節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標周期擴大投標參與范圍。
4.產(chǎn)出進度指標
維護期從20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.產(chǎn)出成本指標
總成本控制在10萬元，合理安排預算支出。
6.效果指標
�。�1）社會效益指標：遠程異地評標實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。
�。�2）服務對象滿意度指標：通過調(diào)查，使同德縣采購單位、代理機構滿意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
�。�1）確定評估對象。評估項目為政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費。
（2）評估小組。
評估組長：潮加
成 員：馬明輝 趙文華 李會榮 馬 啟 勝
�。�3）安排評估會議。按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點開展評估工作。
�。ǘ┱撟C思路及方法
（1）組織階段
分解并下達評估任務，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
�。�2）實施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項目有關的數(shù)據(jù)資料等方面的相關信息。2.開展綜合評估。評估組對有關資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結論。
�。ㄈ┰u估方式
本次評估采用召開局務會成員與評估小組成員參與事前評估，對項目問題給予咨詢建議及指導。
四、評估內(nèi)容與結論
（一）立項必要性（政策設立必要性）
根據(jù)《青海省財政廳關于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，利用現(xiàn)代化信息技術，構建新時期政府采購工作的基礎支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標和“不見面”評審。
新系統(tǒng)具備以下功能：1.智能化采購流程。系統(tǒng)支持各方主體在線完成計劃編報、文件編制、公告發(fā)布、專家抽取、投標評標、合同簽訂等采購流程，并利用視頻會議、遠程監(jiān)控、身份識別等技術支持開評標環(huán)節(jié)的'虛擬化場景。同時，系統(tǒng)支持自定義審批流、自定義表單模板、自主配置預警提示，讓采購變得簡單高效；2.一站式采購監(jiān)管。系統(tǒng)按照采購管理要求，支持采購事項備案和審批、遠程開評標視頻監(jiān)管、在線質(zhì)疑投訴、電子歸檔查詢、采購主體庫管理、統(tǒng)計分析、大數(shù)據(jù)應用等業(yè)務需求，確保采購公平公正；3.不見面部署培訓。系統(tǒng)支持遠程配置，遠程初始化，遠程開通CA服務，不見面即可實現(xiàn)快速上線。提供在線培訓、視頻培訓、手冊下載、在線答疑、在線考試等學院化培訓服務。
（二）投入經(jīng)濟性（政策目標合理性）
投入產(chǎn)出效果較匹配，成本測算依據(jù)省州標準，測算相對合理。遠程異地評標實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。
�。ㄈ┛冃繕撕侠硇裕ㄕ哔Y金合規(guī)性）
貫徹落實《青海省財政廳關于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，本著厲行節(jié)約、精打細算、�？顚Ｓ谩⑻岣哔Y金使用效率的原則，按省州標準，此次申報20xx年預算10萬元。
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根據(jù)《青海省財政廳關于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容，該項目能夠充分實現(xiàn)政府采購遠程開標和“不見面”評審的招投標方式，能夠節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標周期擴大投標參與范圍。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性（政策資源可持續(xù)性）
根據(jù)《青海省財政廳關于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容。嚴格按照省州標準，縣級維護費10萬元/年執(zhí)行，將列入20xx年度預算。
五、總體結論
該項目經(jīng)局務會議研究討論決定，列入20xx年預算，安排資金10萬元，項目自評得分95分。
六、附件
包括：項目（政策）預算績效目標申報表、評審意見表。
預算事前績效評估報告12
一、績效目標分解下達情況
中央下達靈武市綜合執(zhí)法局環(huán)衛(wèi)車輛采購項目轉移支付預算224.85萬元，績效評價良好。
二、績效目標完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析
1.項目資金20xx年11月?lián)芨兜轿弧?/p>
2.項目資金20xx年11月支付給供應商。
3.收到中央下達轉移支付項目資金及時支付無結余。
�。ǘ┛冃繕送瓿汕闆r分析
1.產(chǎn)出指標完成情況分析
（1）數(shù)量指標：購置環(huán)衛(wèi)機動車3輛，電動三輪保潔車7輛。
�。�2）質(zhì)量指標：質(zhì)量達標率100%。
�。�3）時效指標：項目完工及時率100%。
�。�4）成本指標：設備購置成本224.85萬元。
2.效益指標完成情況分析
�。�1）經(jīng)濟效益：環(huán)境優(yōu)美，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，達到95%。
�。�2）社會效益：人居環(huán)境干凈整潔，達到90%。
�。�3）生態(tài)效益：環(huán)境衛(wèi)生潔凈度逐年提升，達到92%。
�。�4）可持續(xù)影響：打造優(yōu)美環(huán)境，提升城市品位，提高居民的幸福指數(shù)。
3.滿意度指標完成情況分析
社會公眾對垃圾清運效果認可度達到90%。
三、偏離績效指標的.原因和下一步改進措施
環(huán)境衛(wèi)生治理過程中沒有全面覆蓋城區(qū)衛(wèi)生死角，造成居民滿意度不高。在今后的工作中，進一步運用轉移支付資金多購置清運工具，確保城區(qū)衛(wèi)生死角垃圾清理全覆蓋，提升居民滿意度和幸福指數(shù)。
四、績效自評結果擬應用和公開情況
績效自評結果通過靈武市門戶網(wǎng)站及靈武市綜合執(zhí)法局“靈武城管”微信平臺公示。
預算事前績效評估報告13
根據(jù)《預算法》關于開展財政績效評價工作的規(guī)定，按照《四川省財政廳關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（川財績〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（自財預〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價工作組對榮縣新購洗掃車和灑水車（各一臺）項目進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況及結果報告如下：
一、項目基本情況
榮縣環(huán)衛(wèi)所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車和灑水車政府采購計劃，經(jīng)縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過詢價方式對洗掃車購置項目進行政府采購，宜賓市南溪區(qū)恒欣工程機械有限責任公司于20xx年10月12日中標，中標價938000元；于20xx年9月23日通過單一來源方式對灑水車購置項目進行政府采購，一汽（四川）專用汽車有限公司于20xx年10月10日中標，中標價395600元，20xx年1月22日，環(huán)衛(wèi)所向榮縣財政局申請項目預算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車購置項目預算1333600元。2月2日，經(jīng)項目驗收小組對車輛驗收合格并試運行測試兩個月無故障后，環(huán)衛(wèi)所分別支付兩中標公司車輛購置款共計1333600元。
二、評價工作開展情況
�。ㄒ唬┈F(xiàn)場評價抽樣選點情況。
20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價小組到洗掃車和灑水車現(xiàn)場進行查看，并隨機抽取20位行人進行問卷調(diào)查，評價結果顯示市民對該項目的實施效果是滿意的，滿意率99%。
�。ǘ╉椖靠傮w評價
按照上級關于績效評價文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目監(jiān)管到位，項目資金的使用和管理符合相關規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好。按《20xx年項目支出績效評價指標體系》，縣財政局績效評價小組對該項目綜合評分為99分。
三、項目實施情況
�。ㄒ唬╉椖繘Q策。
1.項目績效目標。購置的洗掃車和灑水車主要負責城區(qū)主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬平方米。
2.項目決策依據(jù)。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會議審議，根據(jù)《榮縣財政局關于批復20xx年縣級部門預算的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕23號），下達該項目預算。
3.資金分配情況。新購掃地車和灑水車項目共分配資金1333600元，資金來源為縣本級年初預算安排，其中：洗掃車938000元，灑水車395600元。
4.資金分配結果。20xx年1月，下達新購掃地車和灑水車項目資金1333600元。
�。ǘ╉椖抗芾�。
1.資金到位情況。該項目資金來源為縣本級財政資金，車輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。
2.資金管理情況。截止評價時點，新購掃地車和灑水車項目資金的使用情況如下：洗掃車經(jīng)20xx年11月30日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司938000元；灑水車經(jīng)20xx年12月10日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開支范圍等，完全合規(guī)合法，資金支付與預算相符。
3.財務管理情況。單位嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，相關財務資料齊全。會計核算及賬務處理均按照項目資金管理辦法和財務管理制度嚴格執(zhí)行，項目資金專人管理、�？顚Ｓ茫Y金使用嚴格按項目資金管理的財務審批制度執(zhí)行，并做好了日常監(jiān)督檢查工作。
4.組織實施情況。機構設置方面有辦公室、財務室、項目考核小組，對項目實施的各個環(huán)節(jié)實施監(jiān)管，監(jiān)管措施得力。整個項目的申報辦理（如招投標、政府采購、項目公示等）過程，均合理合法，嚴格按操作規(guī)程來組織實施。
四、項目績效情況
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。
1.項目完成數(shù)量。新購洗掃車和灑水車各一臺。
2.項目完成質(zhì)量。兩家中標公司均按照環(huán)衛(wèi)所所需車輛的規(guī)格型號，國家規(guī)定的.相關質(zhì)量要求及技術標準、行業(yè)標準供貨，驗收合格。
3.項目完成時效。兩家中標公司按照約定的時間和方式交貨，通過簽署正式的貨物買賣合同明確了雙方的權利和義務。中標單位按照合同規(guī)定的質(zhì)量要求認真履行了工作職責，環(huán)衛(wèi)所也履行了相關的驗收及檢查職責，項目實際完成進度按照合同規(guī)定有序進行。
4.項目完成成本。驗收合格后，環(huán)衛(wèi)所按期支付車輛購置款項共計1333600元，資金支付與預算相符。
（二）項目效益情況。
1.洗掃車和灑水車最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污
積物，保護城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。
2.在空氣存在污染的情況下，車輛能夠快速地到達指定位置進行高效作業(yè)，減輕空氣污染。
3.減少環(huán)衛(wèi)工人高強度地清潔作業(yè)方式，通過車輛機械化操作替代部分人工作業(yè)，大大提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。
五、評價結論及存在問題
�。ㄒ唬┰u價結論。
績效評價小組按照《20xx年四川省項目支出績效評價指標體系》，對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目資金的使用和管理符合相關規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好，綜合評分為99分。
�。ǘ┐嬖趩栴}。
1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng)聯(lián)動”創(chuàng)建要求，洗掃車和灑水車作業(yè)將更加精細化、精品化，現(xiàn)有掃地車、灑水車數(shù)量偏少。
2.洗掃車作業(yè)原理是雙發(fā)動機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長時間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。
六、相關建議
建議省市進一步加大對環(huán)衛(wèi)項目資金上的支持，為市民營造良好的城市環(huán)境。
預算事前績效評估報告14
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結果匯報如下：
一、基本情況
（一）設立依據(jù)
根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
�。ǘ┰O立目標
2019年，江華縣級危房改造專項資金設立以下目標：
1、數(shù)量指標：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區(qū)抗震設防烈度地震中無嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專項資金整體規(guī)劃實施績效情況
根據(jù)中央、省、市、縣相關文件要求，從項目立項、資金落實、業(yè)務管理、財務管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進行評價，根據(jù)評價標準對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務管理得分10分，財務管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
三、專項資金使用績效
�。ㄒ唬┵Y金落實及支出情況
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
�。ǘ╉椖靠冃гu價總體情況
1.專項資金的`組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的，應及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問題
農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進措施和建議
建議編辦增加編制。
預算事前績效評估報告15
一、基本情況
（一）項目概況。
根據(jù)發(fā)改委職責：負責編制區(qū)級政府性投資項目年度計劃，綜合管理區(qū)政府投資的重大建設項目；指導和監(jiān)督其他各類政府性專項建設資金、政策性貸款等項目的建設資金的使用方向；負責組織職責范圍內(nèi)的政府性投資項目初步設計、概算審查等。20xx年安排項目前期經(jīng)費預算50萬元，內(nèi)容包含：深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬元，支付率59.8%，余款因未達到支付節(jié)點，結轉下年支付。
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項目的實施將深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系，統(tǒng)一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)經(jīng)濟、社會、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
就20xx年度項目前期經(jīng)費使用情況，從項目編制、評審、申報等環(huán)節(jié)，分析管理利弊，開展自評，發(fā)揮專項資金最大效益。
�。ǘ┛冃гu價工作過程。
1、前期準備。根據(jù)績效評價的相關要求，成立了績效自評工作小組。制定了評價方案等。
2、項目組織實施情況。評價主要步驟為：①召開座談會。聽取負責項目實施的相關人員對有關情況的介紹。②核查資料。在財務管理部門查閱資金撥付、使用等方面的財務收付憑據(jù)和內(nèi)部管理制度。③形成績效自評報告。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
（一）績效評價情況。
截止20xx年底，本項目包含的3個設計子項目：外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的宏觀環(huán)境、主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢；內(nèi)部環(huán)境分析:分析義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)部資源能；鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制:結合義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)外部資源能力,制定義安區(qū)多村振興戰(zhàn)略規(guī)劃方案。
（二）評價結論
20xx年度銅陵市義安區(qū)發(fā)展和改革委員會前期經(jīng)費自評總分為100分，經(jīng)自評，總得分為97.5分，評價結果為優(yōu)秀，具體情況如下：
1、預算執(zhí)行情況10分，自評分為7.5分，存在原因是項目前期經(jīng)費已經(jīng)完成任務，但未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付；
2、產(chǎn)出指標實現(xiàn)情況50分，自評分為50分；
3、效益指標實現(xiàn)情況30分，自評分分為30分；
4、滿意度指標實現(xiàn)情況10分，自評分為10分。
我委項目前期經(jīng)費得到社會各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽，反饋意見良好，項目管理規(guī)范有序，項目績效達到預期的社會效益。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況。
進一步研究提出并組織實施全區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，積極落實國家和省關于“項目為王”的發(fā)展理念，注重項目謀劃、抓好項目建設，把項目建設作為經(jīng)濟建設的中心，強化規(guī)劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
�。ǘ╉椖窟^程情況。
我委認真組織實施，制定方案，周密部署，嚴格按照項目前期經(jīng)費計劃落實，為我區(qū)項目編制有序、高效打下堅實基礎。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
該項目年初預算50萬元，主要任務是完成本級政府投資
60個項目謀劃、27個方案編制、評審和論證、項目推進等經(jīng)費。
（四）項目效益情況。
1、該項目實際簽訂編制合同價款29.9萬元，截至20xx年12月底實際支出89700元，因項目前期經(jīng)費未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付。
五、存在的'問題
研究創(chuàng)新的意識不夠強，面對新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的新要求，規(guī)劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進理念在規(guī)劃中沒有充分落實體現(xiàn)，編制成果還不能很好地適應新的發(fā)展要求。
六、有關建議
�。ㄒ唬┻M一步強化規(guī)劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
�。ǘ┘訌娢覅^(qū)規(guī)劃的執(zhí)行和管理力度，完善內(nèi)部管理機制，促進鄉(xiāng)村、城市規(guī)劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規(guī)劃編制效率。
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