公司員工報銷管理制度

　　在現(xiàn)在的社會生活中，接觸到制度的地方越來越多，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編整理的公司員工報銷管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

公司員工報銷管理制度1

　　1.0目的

　　因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進一步完善公司財務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實際情況，特制本管理制度。

　　2.0適應(yīng)范圍

　　適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。

　　3.0職責(zé)

　　3.1出差人員負責(zé)出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據(jù)粘貼；

　　3.2直接上級與部門經(jīng)理負責(zé)出差申請與費用報銷的審核；

　　3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準；

　　3.4總經(jīng)理負責(zé)特殊或重大事項的費用報銷單據(jù)的最終批準；

　　3.5財務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進行預(yù)支及出差費用進行報銷。

　　4.0程序

　　4.1出差申請與借款：

　　4.1.1員工因公出差（經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外），應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準。

　　4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補辦出差或請假手續(xù)。

　　4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時將《出差申請單》（一式兩聯(lián)）的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務(wù)部。

　　4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。

　　4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預(yù)算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、（副）總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。

　　4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。

　　4.2出差借款流程：

　　出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認—總經(jīng)辦審批—財務(wù)部借款

　　4.3費用報銷流程：

　　出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實—財務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準—財務(wù)部報銷

　　4.4出差報銷標(biāo)準：

　　4.4.1國內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等。

　　4.4.2國外出差：

　　4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者，應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準。

　　4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

　　4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準報銷，工作交通費實報實銷（具體情況另行公布）。

　　4.5報銷標(biāo)準說明：

　　4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準。

　　4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。

　　4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況。

　　4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。

　　4.5.5當(dāng)同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。

　　4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執(zhí)照（包括發(fā)傳真的費用和其他費用）。

　　4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補助誤餐費用10元/餐；部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。

　　4.5.8以上標(biāo)準作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟、實惠、真實、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。

　　4.6出差報銷要求：

　　4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

　　4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。

　　4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

　　4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應(yīng)事先報準并憑飛機票據(jù)報支旅費。

　　4.6.1.4乘坐計程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。

　　4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應(yīng)取具正式的運費收據(jù)為憑。

　　4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　4.6.1.7電報應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。

　　4.6.1.8郵費應(yīng)取具郵局的'證明為憑。

　　4.6.1.9因公宴客的費用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。

　　4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據(jù)實報實銷。

　　4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單（一式兩聯(lián)），列明事由、時間、地點、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、（副）總經(jīng)理審核后交財務(wù)部。

　　4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權(quán)不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。

　　4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或（副）總經(jīng)理同意。

　　4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(jīng)（副）總經(jīng)理報銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標(biāo)準。

　　4.6.7住宿費發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項目，項目不全者視不合格票據(jù)，不能享受住宿補助。住宿因?qū)嶋H需要（陪同貴賓等），致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送（副）總經(jīng)理批準。

　　4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實批準后，按住宿標(biāo)準的80%報銷。

　　4.6.9如客戶或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。

　　4.6.10員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調(diào)休。

公司員工報銷管理制度2

　　第一章 總 則

　　第一條 為了加強公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。

　　第二章 請款報銷程序

　　第二條 請款報銷的審批權(quán)限

　　(一) 公司購置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;

　　(二)各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。

　　第三條 請款審批手續(xù)

　　(一) 請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字;

　　(二) 請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批;

　　(三)請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付;

　　(四) 請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。

　　第四條 報銷管理程序

　　(一)請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借;

　　(二)報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準后到財務(wù)部報賬;

　　(三)會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核;

　　(四)報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷(由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑);

　　(五)請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。

　　第三章 差旅費報銷程序

　　第五條 關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準的.規(guī)定

　　(一) 坐車船的規(guī)定：原則上公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級技術(shù)職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準。特殊情況要由總經(jīng)理批準;

　　(二)出差人員的住宿規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿

　　費標(biāo)準為三星級(含三星級)以下飯店的標(biāo)準客房，一般人員不應(yīng)超過200元/日;與高一級領(lǐng)導(dǎo)一同出差，可按高一級領(lǐng)導(dǎo)同星級標(biāo)準執(zhí)行;參加會議人員憑會議通知單及相關(guān)票據(jù)實報實銷;

　　(三) 出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補助標(biāo)準為15元，特區(qū)補助標(biāo)準為20元(按實際天數(shù)計算)，參加會議人員憑會議證明報銷;

　　(四)夜間乘火車補助規(guī)定：出差期間在夜晚(從晚八時至次日晨七時之

　　間，在車上過夜6小時以上)未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補助費，其標(biāo)準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發(fā)給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補助;乘臥鋪者，不予補助;

　　(五)白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間

　　時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助;不足6小時滿4小時者，按半天計算補助;不足4小時者，當(dāng)天不計算住勤天數(shù)。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。 夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位(統(tǒng)艙)超過6小時的，每人每夜按伙食補助標(biāo)準，另行發(fā)給補助費;

　　(六)關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)

　　導(dǎo)批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的

　　部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費;

　　(七)出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷;

　　(八)其他費用報銷標(biāo)準按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。

　　第四章 交通費、通訊費報銷程序

　　第六條 交通費、通訊費報銷管理的規(guī)定

　　(一)報銷標(biāo)準

　　交通費報銷標(biāo)準

　　(1)部門主任、副主任每月不得超過300元;

　　(2)廣告部征集人員每月不得超過600元;

　　(3)其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元;

　　(4)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。

　　通訊費報銷標(biāo)準

　　(1)員工通訊費每人每月不得超過150元;

　　(2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。

　　(二)報銷范圍

　　有私車可按上述標(biāo)準報銷油票，但不報出租車票;

　　若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷;

　　節(jié)假日出租車票不予報銷(特殊情況需說明原因，經(jīng)各部門

　　主任批準后給予報銷);

　　因公外出應(yīng)經(jīng)部門主任核準，否則不予報銷。

　　第五章 報銷時間規(guī)定

　　第七條 報銷時間

　　(一) 每月10日—20日為報銷時間，遇節(jié)假日不順延。過期未報銷的部分當(dāng)月不再予以報銷。借領(lǐng)支票一周內(nèi)報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內(nèi)報銷，限額支票3天內(nèi)報銷;

　　(二) 周一、三下午財務(wù)部進行內(nèi)部核算，不辦理請款報銷查賬等業(yè)務(wù)。

　　第八條 報銷辦法

　　(一) 本人填寫好報銷單，經(jīng)部門主任審核簽字，交部門主管、公司領(lǐng)導(dǎo)批準后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部;

　　(二)財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。

　　第六章 附 則

　　第九條 本規(guī)定由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

公司員工報銷管理制度3

　　一、總則

　　1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

　　二、報銷標(biāo)準

　　崗位職務(wù)

　　出差工資

　　住宿費

　　交通費

　　生活補助

　　電話補助

　　出差補貼

　　1

　　總經(jīng)理

　　出勤工資

　　據(jù)實

　　據(jù)實

　　據(jù)實

　　——

　　100元/天

　　2

　　辦公人員

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　10

　　40元/天

　　3

　　施工領(lǐng)隊

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　10

　　40元/天

　　4

　　施工隊員

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　5

　　25元/天

　　說明：

　　1、出差工資

　　按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　2、出差住宿費

　　(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準的，超出部分自理�？蛻魡挝惶峁┳∷薜�，無住宿補助。

　　3、交通費：

　　(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準報銷。

　　(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

　　(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

　　(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

　　4、生活補助

　　客戶單位提供生活的，無生活補助�？蛻魡挝徊惶峁┥�活，按15元/天補助。

　　5、電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。

　　6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

　　7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

　　8、行政、采購、辦公人員出差：

　　按領(lǐng)隊標(biāo)準報銷差旅費。

　　9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

　　三、差旅費報銷程序

　　1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

　　2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

　　3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

　　4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。

　　5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

　　6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。

　　7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬

　　四、差旅費票據(jù)要求

　　1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

　　2、有往返車票以外的'交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。

　　3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責(zé)帶回公司倉庫驗收。

　　五、其他要求

　　1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。

　　2、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

　　3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。

　　4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。

　　5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一

　　經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

　　6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

　　7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

　　8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔(dān)，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。

　　9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

　　10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

　　11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

　　12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

　　13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。

　　14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。

　　15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。

公司員工報銷管理制度4

　　(1)由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。

　　(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷;特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　(3)借口額度一般員工借款金額在1000—元之間，部門主管以上人員借款金額在—3000元這間。

　　(4)差旅費用標(biāo)準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元(包括：食宿,市內(nèi)交通等)。

　　三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助130元(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔(dān)交通費實報實銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔(dān)。出差費用超出標(biāo)準的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分(以總額計)不予報銷，由報銷人自理。

　　出差歸來報銷時，應(yīng)提供費用清單否則不予報銷。

　　(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　　(6)統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0:00—12:00的，當(dāng)日以一天計;出

　　發(fā)時間在12:00-24:00的，當(dāng)日以半天計;返回到達時間在0:00—12:00的，當(dāng)日以半天計;返回到達時間在12:00—24:00的.，當(dāng)日以一天計。

　　(7)出差人員在到達出差地后，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號;出差期間，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　　(8)出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷，沖減以前借款，多退少補。

公司員工報銷管理制度5

　　第一部分總則

　　第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

　　第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

　　第三條本制度適用公司全體員工。

　　第二部分借支管理規(guī)定及借支流程

　　第一條借款管理規(guī)定

　　(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

　　(二)各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

　　(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準;

　　(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

　　第二條借款流程

　　(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

　　(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。

　　(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

　　第三部分日常費用報銷制度及流程

　　第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

　　第二條費用報銷的一般規(guī)定

　　(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

　　(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

　　(三)按規(guī)定的審批程序報批。

　　(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

　　第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷。

　　第四條差旅費報銷制度及流程。

　　(一)費用標(biāo)準:

　　交通工具：根據(jù)交通情況及項目需求緊急情況而定;

　　住宿標(biāo)準：根據(jù)當(dāng)?shù)叵�費標(biāo)準情況具體而定;

　　出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加;

　　(二)費用標(biāo)準的.補充說明：

　　住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。

　　實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準。

　　宴請客戶需由部門領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷招待費。

　　出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。

　　(三)報銷流程

　　出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

　　借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

　　返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

　　第五條電話費報銷制度及流程

　　(一)費用標(biāo)準

　　移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準，具體標(biāo)準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

　　固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。

　　(二)報銷流程

　　1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機費執(zhí)行標(biāo)準(含特批執(zhí)行標(biāo)準)交財務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準出臺，一律按上一年度執(zhí)行。

　　2、財務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標(biāo)準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

　　3、財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

　　4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。

　　5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。

　　第六條交通費報銷制度及流程

　　(一)費用標(biāo)準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準，特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標(biāo)準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

　　(二)報銷流程

　　員工整理交通車票(含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù))，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認，按規(guī)定填好報銷單。

　　審批:按日常費用審批程序?qū)徟��?/p>

　　員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

　　第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

　　(一)管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責(zé)。

　　(二)報銷流程

　　購置申請：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準。

　　報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款。

　　第四部分附則

　　第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責(zé)解釋。

　　第三條本辦法自_年6月1日執(zhí)行。

公司員工報銷管理制度6

　　一、目的：

　　此規(guī)定旨在對公司員工出差時的各種手續(xù)及有關(guān)出差費用給以明確，使其更加規(guī)范化。

　　二、適用范圍：

　　此規(guī)定適用于公司員工的國內(nèi)與國外出差。

　　三、出差分類：

　　（一）國內(nèi)出差

　　規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示，外出到國內(nèi)指定地點進行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會議、講座、學(xué)習(xí)等。

　　1.國內(nèi)出差的'申請

　　員工出差前，應(yīng)及時填寫《出差申請單》（附件1），經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部。員工出差三天以內(nèi)（含）由部門經(jīng)理審批，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進行匯報。員工出差完畢后，應(yīng)及時到行政人事部確認考勤。

　　2.交通標(biāo)準

　　根據(jù)職級不同，員工出差時選擇不同的交通工具。

　　3.住宿標(biāo)準

　　住宿費用的支付標(biāo)準原則上應(yīng)按《員工國內(nèi)出差費用標(biāo)準明細》（附件2）報銷住宿費，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標(biāo)準的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準時，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報銷。

　　具體標(biāo)準如下：

　　（1）副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標(biāo)準：實報實銷

　�。�2）總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標(biāo)準：四星賓館雙人標(biāo)準間

　　4.餐費標(biāo)準

　　員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部按照標(biāo)準計發(fā)出差餐費。

　　具體標(biāo)準如下：

　�。�1）副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費標(biāo)準：實報實銷

　�。�2）總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費標(biāo)準：100元/天

　　注：總經(jīng)理助理以下職級員工的餐費補貼由行政人事部根據(jù)《出差申請單》在工資中直接進行計發(fā)。

　　5.特別說明：不同職級人員一同出差時，以職級較高人員標(biāo)準為準。

　�。ǘ�）國外出差：國外出差標(biāo)準另行規(guī)定。

　　四、附則：

　　此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止。

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