- 相關推薦
風險防控培訓心得體會
當我們受到啟發(fā)，對生活有了新的感悟時，不如來好好地做個總結，寫一篇心得體會，從而不斷地豐富我們的思想。那么好的心得體會是什么樣的呢？以下是小編為大家整理的風險防控培訓心得體會，僅供參考，歡迎大家閱讀。
風險防控培訓心得體會1
一、風險管理的概念
企業(yè)風險管理活動是一門新興的學科，雖然其最初概念的提出距離現在有將近一個世紀了，但是全面的風險管理的真正飛躍還是最近幾年的事情。
所謂風險管理是指企業(yè)在內部成立獨立的風險管理部門，其工作結果直接向董事會、監(jiān)事會匯報，通過風險識別、分析、評價，及時發(fā)現企業(yè)目前、未來將面臨的經營風險，保證企業(yè)能夠擁有充足的時間對經營風險加以應對，促使企業(yè)最終實現經營目標，健康、有序地發(fā)展。
企業(yè)風險控制管理工作涉及到企業(yè)全部生產、經營活動之中，需得到各個部門的積極配合與支持。風險管理的對象不僅有企業(yè)面臨的國際、國內影響因素，而且包括企業(yè)內部生產、人才資源、財務制度等內部因素。企業(yè)通過開展風險管理，不但可以使企業(yè)及時了解國家宏觀政策、稅收與銀行利率變化等影響企業(yè)生產經營的各種因素，而且可以保證企業(yè)在可控風險范圍內爭取利潤最大化，提高企業(yè)投資經營收益。
二、物流企業(yè)財務風險受以下內、外兩種因素影響
我國物流企業(yè)在日常生產經營過程面臨的財務風險，不但受到來自社會、政治等外界因素影響，還受到物流企業(yè)償債、盈利能力等內部因素影響。
（一）影響物流企業(yè)財務風險的外界因素
1.社會的動蕩及自然災害等不可抗拒因素。來自社會政局穩(wěn)定或自然災害等因素具有突發(fā)性、不可預見性，物流企業(yè)無法通過財務風險分析等手段加以預測，一但物流企業(yè)面臨以上事件，將給企業(yè)帶來無可挽回的損失。
2.法律、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃等相關政策變化因素。國家為了鼓勵某個行業(yè)穩(wěn)定、健康發(fā)展，會通過制定相關配套法律、管理辦法及出臺各種審批優(yōu)惠政策給予扶持。雖然這些因素物流企業(yè)無法提前預知，但企業(yè)可通過對政治環(huán)境、國家規(guī)劃等因素進行詳細分析、關注加以預測。
3.稅收、利率等經濟因素變化。國家為了給予某個行業(yè)一定的政策扶持，使其不斷發(fā)展壯大，會選擇降低稅率、銀行貸款利率等經濟手段。例如，近年來，國家出臺營改增稅收政策，稅負的降低使物流企業(yè)稅收成本大幅度降低。
�。ǘ┯绊懳锪髌髽I(yè)財務風險的內部因素
1.投融資能力。一是投資方面。物流企業(yè)在利用企業(yè)閑置資金進行對外投資時，由于對市場調查不足或行業(yè)環(huán)境變化，導致物流企業(yè)無法收回投資成本，最終給企業(yè)帶來巨大投資損失。二是籌融資方面。物流企業(yè)在生產經營過程中，為了擴大再生產，通過發(fā)行股票或向金融機構貸款籌集資金，如果物流企業(yè)由于經營不善，造成資金調度不靈，導致無法償還股東、債權人債務，企業(yè)將面臨極大的財務風險。
2.盈利能力。物流企業(yè)屬于第三服務業(yè)，其行業(yè)特殊性使物流企業(yè)盈利渠道具有單一性，一但物流業(yè)不景氣，企業(yè)將面臨極大的'經營風險。
三、降低物流企業(yè)財務風險的若干措施
由于物流企業(yè)的行業(yè)特殊性及來自內、外界因素的影響，導致物流企業(yè)面臨諸多財務風險，企業(yè)應強化風險防范意識，通過制定科學、有效的財務風險防范制度，降低企業(yè)財務風險水平，保證物流企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。
�。ㄒ唬┪锪髌髽I(yè)應在內部建立科學、具有可操作性的財務風險防范制度
物流企業(yè)應根據自身經營特點、規(guī)模制定風險防范制度，并從事前、事中、事后三方面對物流企業(yè)財務風險進行全方位風險防范，提高物流企業(yè)風險防范能力。首先，對物流企業(yè)一切投資項目進行事前可行性調研、評估，通過集體表決方式避免由于個體決策失誤給企業(yè)帶來無可挽回的損失。其次，在物流企業(yè)經營過程中，可通過對償債、盈利、資產周轉等方面指標進行分析、計算，防范企業(yè)面臨的財務風險，及時向企業(yè)決策者提供風險預警。再次，事后通過對物流企業(yè)各個部門、員工在一定期間內風險防范工作進行評價，調動全體員工樹立正確的風險防范意識。
�。ǘ┓e極開展調查、評估，科學選擇投融資方法
1.對投資進行可行性分析，降低投資失敗機率。一是企業(yè)應對所有投資活動進行可行性分析，詳細計算未來可收回資金與資金成本，合理確定投資對象、標準、時間，并對投資活動進行全程跟蹤，及時解決投資過程中出現的問題，保證投資成本及時收回，并獲得一定的利潤。二是物流企業(yè)應制定投資集體決策制度，規(guī)定達到一定金額規(guī)模以上的投資必須經過管理層集體決策，在避免貪污舞弊行為發(fā)生的同時，提高投資效益。
2.確定最佳籌資組合方式，降低物流企業(yè)籌資成本。一是物流企業(yè)應積極尋找國家政策貸款渠道，充分利用國家給予物流行業(yè)的貸款政策貼息，為擴大再生產籌集必要資金。二是物流企業(yè)在權益籌資與債務籌資之間進行選擇時，應充分計算各種籌資方式的籌資成本，并將兩種籌資方式進行合理組合，以使企業(yè)整體籌資成本達到最低。
�。ㄈ﹫猿植恍�，確�？刂曝攧诊L險的制度落實到位
在全面風險管理體系中，人才的質量比風險模型的質量更重要。全員參與是基礎，全面風險管理是一項全員、全過程和全方位的工作，形成合力。應高度重視風險管理隊伍建設和人才培訓。主要應從以下兩方面加強：
1.風險管理人才培訓不應只限于培訓風險管理專門人才，重要的是培養(yǎng)生產、工程、審計和財務等各方面人才。這些人培訓出來了，就能更好的控制各類風險。
2.采取培訓為主、引進為輔的形式，培訓風險管理專門人才，通過抽調骨干，組成推進小組，通過實踐使小組人才掌握了全面風險管理的理論體系和工具應用。實現了在工作實踐中先行培訓一批的初衷，不僅為風險管理工作做好了人才儲備，也為今后開展相關風險管理培訓培養(yǎng)了力量。
3.實行風險抵押管理辦法。物流企業(yè)經營業(yè)績考核辦法推行的風險抵押辦法可以引入財務風險防范機制，通過實行類似的制度將管理者、財務人員納入共同承擔風險責任的范疇內，做到責、權、利三位一體，從整體上全面控制風險。
四、結語
財務風險貫穿于企業(yè)生產經營過程的始終，各級財務管理人員要發(fā)揮財務風險管理職能，把風險管理提高到企業(yè)管理的突出位置，充分識別財務風險，深入研究財務風險，積極防范和控制財務風險，以保證物流企業(yè)獲得安全穩(wěn)定長期的經濟效益，在激烈競爭的市場中處于不敗之地。
風險防控培訓心得體會2
安全是什么？安全就是責任、是態(tài)度、是經驗、是效益。從我段近期利用視頻調閱各車站站長在穿越正線調車、施工監(jiān)控及四五等站站長當班的情況來看，部分管理人員存在安全風險意識不強，工作落實不力、作風不實、弄虛作假、不負責任等問題，這充分說明了“管理問題就是最大的風險源”。深入開展“安全風險管理大家談”活動，共同查找安全管理“短板”，補強安全管控措施，全面提升客運服務水平。
該段按照宣傳發(fā)動、集中討論、總結完善三個階段目標要求，詳細制定工作方案和推進計劃，明確段領導、中層管理干部、班組職工三層面的活動計劃及進度要求，細化環(huán)節(jié)、量化任務，做到人人身上有任務、人人肩上有責任。通過制作一期專題列車學習園地、編印一本安全管理宣傳手冊、搭建一個內外網絡交流平臺、段領導包建一個聯(lián)系點、分析一批安全案例、厘清一批安全管理項點“六個一”措施扎實推進活動開展。
該段分層次、分工種、分類別組織討論，做到全員覆蓋、人人參與。在管理干部層面，緊扣“問題在現場、原因在管理、根子在干部”這一主題開展討論，力求使管理干部進一步明確“負什么責、怎么負責”的問題。在一線職工層面，緊扣“安全生產大于天”的主題，就“為什么說安全是飯碗工程，說一說身邊的不規(guī)范行為”等話題開展討論，解決職工在本崗位上怎樣落實現場作業(yè)標準化，如何養(yǎng)成標準化作業(yè)習慣的問題，使職工學有指向、干有標準、養(yǎng)成良好的標準化作業(yè)習慣。
該段堅持把提升全段服務水平作為大家談活動的'出發(fā)點和落腳點，通過全員參與、查找弱項、制定對策，積極為運輸安全提供有力保障，為旅客出行營造良好環(huán)境。
一個企業(yè)的良性發(fā)展依托于嚴格管理和強有力的執(zhí)行力。為確保安全風險得到有效管控，筆者認為最重要的就是要突出“嚴”字。嚴字當頭，嚴格要求，嚴格管理，嚴格執(zhí)行。實踐表明，安全管理，一嚴百實，一松百空。安全法規(guī)，嚴則有之，不嚴則無。心太軟容易造成安全責任意識的松懈，使安全制度形同虛設。現在許多管理者老好人主義思想嚴重，對一些安全上的原則性問題存在大事化小、小事化了、不了了之的心態(tài)。在執(zhí)行過程中，存在執(zhí)行力不到位，打折扣，應付了事。沒有進行深層次、前瞻性思考，缺乏“踏石留印、抓鐵有痕”的勁頭，在執(zhí)行過程中未考慮到人員的綜合素質問題和執(zhí)行過程中的力度問題。我們知道，每一次事故的發(fā)生，都是由小到大，由量變到質變，因此，我們必須從抓好每一個細節(jié)做起，做到“小題大做”，從預防異常和未遂抓起，常抓不懈，以求真的精神，務實的作風，扎實的工作態(tài)度，把規(guī)章制度一絲不茍地落到實處，不放松安全管理的每一個環(huán)節(jié)，做到見微知著、防微杜漸。通過在日常工作中有效實施風險管控，不斷完善工作流程、提升管理水平，持續(xù)推動安全管理規(guī)范化建設，實現生產管理精細化，確保安全生產x久安。
風險防控培訓心得體會3
企業(yè)在自身的發(fā)展當中，通常會遇到很多的財務風險，如果企業(yè)發(fā)生了財務風險，就會給企業(yè)的生存與今后的發(fā)展帶來嚴重的影響。企業(yè)必須學會變通的處理在金融市場中遇到的風險，依照市場環(huán)境的改變及時調整自身的預算管理體制。鑒于此，本文對基于財務風險防范的戰(zhàn)略預算管理評價與優(yōu)化進行分析與探究具有較為深遠的意義。
二、企業(yè)財務風險存在的原因
（一）企業(yè)實施財務管理的體制不完整
企業(yè)缺乏完整的戰(zhàn)略預算管理體制，引發(fā)企業(yè)在完成管理的時候無法做到有章可循。企業(yè)需要創(chuàng)建一套完整的戰(zhàn)略預算管理體制[1]，增強對企業(yè)的監(jiān)督管控，才可以給企業(yè)完成正確化管控。企業(yè)要將財務管控與企業(yè)的自身的控制相聯(lián)系，體制不完整或者相關管理人員沒有嚴密根據制度完成其相關工作，都引發(fā)制度不能發(fā)揮其應有的作用。
（二）戰(zhàn)略預算管理的員工素養(yǎng)較低
有些企業(yè)出現了戰(zhàn)略預算管理相關人員素養(yǎng)較低，預算管理經驗不足，缺乏專業(yè)的預算管理技巧與觀念，無法較好地完成管理的任務[2]。企業(yè)關于員工的培訓也未能做好，職員缺乏較好的戰(zhàn)略預算管理目光與管理素養(yǎng)，關于企業(yè)預算管理中出現的問題無法迅速地進行發(fā)現，關于政策與制度的改變也缺乏較好的良策，這些都會阻礙企業(yè)的戰(zhàn)略預算管理的實施結果。
三、基于財務風險防范的戰(zhàn)略預算管理評價與優(yōu)化的具體措施
�。ㄒ唬┨嵘髽I(yè)資金使用效率，密切關注企業(yè)資金管理
資金作為企業(yè)運轉的前提，在工程項目的施工當中發(fā)揮了關鍵性的.作用，一個企業(yè)的運營管理水準的好壞表現在資金運轉效率的好壞，而企業(yè)的效益也跟企業(yè)資金的運轉存在很大的關聯(lián)。所以項目施工進行的時候需要將預算管理作為重點[3]，特別關注資金的流向，提升資金的科學使用，完成企業(yè)的資本得到合理的循環(huán)使用，增強工程項目的施工進程與戰(zhàn)略預算管控，完成企業(yè)長期有效的正確規(guī)劃，在合適的時候增加企業(yè)的規(guī)模，讓空閑的資金獲得有效使用，增加企業(yè)的效益，進而完成企業(yè)項目管理目的。另外關于企業(yè)中的過時廢氣的設施必須完成改進與維護，進而降低舊設施帶來的企業(yè)較大的損失，實現企業(yè)的節(jié)能減排。另外企業(yè)關于外部的應收賬款與各類壞賬錯賬等債權要及時地完成催繳，進而解脫企業(yè)的債務鏈，加強企業(yè)有效避免財務風險的水準，增強企業(yè)工程項目里財務管理的自身管控。
（二）增強預算績效管理的風險控制
伴隨社會主義市場經濟的進步，企業(yè)獲得的發(fā)展空間更加廣闊，企業(yè)的機遇更大了，挑戰(zhàn)也就更大了。在社會主義市場經濟當中，風險跟效益是同時存在的，企業(yè)必須提升自己的風險觀念，增強對企業(yè)風險的防范與有效管控，企業(yè)的風險管控必須將預防作為主要，就是利用添加、彌補或者標準化各自身控制環(huán)節(jié)來減少可能存在的風險。利用創(chuàng)建企業(yè)風險預警體制與風險管控體系，讓企業(yè)在遇到風險的時候可以快速使用方法解決。企業(yè)要在企業(yè)的內部培育風險意識，創(chuàng)建預算績效目標跟蹤體制，監(jiān)督預算績效目標工作的實施情況，每隔一段時間就給預算績效目標的工作完成歸納與評定，關于預算績效目標工作未落實的必須增強落實速度與力度，目標工作發(fā)生問題的必須迅速避免風險。另外企業(yè)必須增強企業(yè)自身的溝通，確保企業(yè)信息交流通道的順暢，在企業(yè)發(fā)行的方法當中，所有員工必須積極加入，確保企業(yè)的措施能夠每個人都進行參加，才可以降低企業(yè)的決定失誤，減少決定中的風險。
�。ㄈ┰鰪娊o預算績效管理的相關員工完成培訓
員工作為企業(yè)的核心，員工的個人素養(yǎng)較低就無法較好地引領企業(yè)的運轉。企業(yè)必須定時給預算績效管控的工作人員完成相應的培訓，提升人員的專業(yè)技巧與工作素樣，培育愛崗敬業(yè)、盡職則守的個人職業(yè)道德[4]。關于企業(yè)的管理人員，企業(yè)也必須完成定時的培訓，培育管理者預算績效管控的想法，讓管理人員關于預算績效管控擁有其基本意識，接著走出預算績效管控的認知盲點，增強對預算績效管控的高度關注。定時派送企業(yè)的管理人員完成外部交流，快速的更新企業(yè)管理人員的預算績效管控數據，確保管理人員獲得的思想能夠滿足時代的發(fā)展需要，這樣才可以確保企業(yè)的管理水準符合時代的發(fā)展需求。
風險防控培訓心得體會4
一、銀行會計結算操作風險的研究現狀
1.國內研究現狀
當前許多專家學者對我國銀行會計結算風險做了大量研究，那么到底是什么原因導致此類風險的產生。李希榮等人在他們的文章中認為主要是由于結算人員防范意識不強，缺乏責任心；崗位設置不合理，弱化了“相互制約，相互監(jiān)督，環(huán)環(huán)相扣”的內控作用；制度執(zhí)行不力，違章違規(guī)操作，有章不循；檢查輔導走形式，監(jiān)督不力等原因造成的。
李艷梅則認為除此之外，還有兩個原因也值得重視。一是結算法規(guī)的不完整，給銀行帶來了潛在風險。對于任何一個結算主體來說，在結算業(yè)務中所享受的權利和承擔的義務應是對等的，然而，在我國銀行結算法中的某些規(guī)定卻不盡其然，辦法本身給結算主體帶來風險。二是企業(yè)經濟效益不佳，不遵守誠信原則。目前我國建立的以票據為主體的結算制度，結算票據化程度的高低與商品交易方式有密切的關系，而一些地區(qū)的國有企業(yè)大部分經營效益差，負債率高，信譽度低，處于停產或半停產狀態(tài)，企業(yè)生產經營在很大程度上依賴于銀行貸款和拖欠貸款支撐，加劇了企業(yè)有款不付的行為，進一步加劇了銀行結算業(yè)務風險。
劉旭瀛在他的文章中也分析了引起我國銀行會計結算風險的原因，提出風險意識淡化，內控監(jiān)督不力也是引起此風險的一個重要原因。在銀行內部，一些領導的意識中存在經營管理思想上的偏差，重經營輕管理，重存款、輕結算，重效益，輕風險防范，忙于應付日常事務，疏于管理和監(jiān)督，這就難以避免會計結算風險的產生。大量的專家在分析的同時，尤其是對現狀的改善方面提出了許多建設性的意見和防范措施。本文就是在這些專家研究的基礎上，結合自己的工作經驗從實踐的角度上剖析結算操作風險形成的原因及相關對策建議。
二、銀行會計結算操作風險存在的問題分析
近年來，我國銀行業(yè)會計風險管理已取得初步的進展，對防范會計風險起到了一定的作用，但因其著眼于防范操作性風險，對涉及面廣、成因復雜的操作風險防范來說，仍然存在很多問題。
1.工作人員方面
從下面(右表)操作風險的統(tǒng)計分析可以看出，我國銀行會計結算操作風險事件中內部欺詐事件占到了很高的比例。之所以會出現這樣的現象，主要是商業(yè)銀行在工作人員的管理方面存在問題。
表我國商業(yè)銀行操作風險抽樣分布表
(1)選擇人才上缺乏科學的制度
許多銀行在人員的選拔任用上還沒有建立一套科學合理的選拔制度，特點對支行行長、分理處負責人的選拔任用方面，既沒有對候選人員經營管理能力和綜合素質進行評估，也沒有經過嚴格的上崗前培訓，有的銀行用人制度出現較大偏差，上級行考查、使用干部在很多時候重能力輕品行，重對外拓展能力，輕內部管理能力，加之自我防范、自我約束的機制不健全，必然給一些有其他想法的人提供了機會。
(2)員工整體素質不適應業(yè)務發(fā)展需要
隨著金融市場體系的逐步完善和客戶需求的多元化，銀行已經從勞動密集型行業(yè)轉為集勞動密集與技術、智力密集于一體的行業(yè)，通訊技術、電子技術和網絡技術的廣泛應用、金融工程的興起以及各種分析計量模型的引入，迫切需要知識型、專家型的管理者和從業(yè)人員，而目前銀行管理者和員工大多是經驗型和關系型，十幾年不學習，這不可避免將會產生操作風險。隨著外資銀行的進入，銀行的高端人才成為外資銀行挖墻腳的主要目標，高素質員工流失，導致現有工作團隊服務能力下降，新加入人員又需要再磨合和適應，在這個過程中又會產生較大的操作風險。
(3)對員工異常行為監(jiān)控不及時
內部員工在作案之前及作案初期，總是會有經商、炒股、、突然擁有較多財富、經常無事加班、異常消費行為等異�，F象，但由于銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務開拓，輕隊伍建設，重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，管理脫節(jié)，加之舉報機制不健全，使本來可以超前防范的操作風險不能及時發(fā)現和制止。據報道，工、農、中、建、交五大銀行發(fā)生的365起案件中，因經商、炒股、等原因誘發(fā)的案有119件，占總數的31％
2.信息化全能型網點問題
在以往手工操作的情況下，銀行基層網點的功能比較單一，一些復雜業(yè)務要經過多個環(huán)節(jié)才能處理，而在處理過程中，往往需要層層把關，多人復核。因此，對于一些內部欺詐行為難度極大。但隨著銀行科技手段的進步，一些原本復雜的業(yè)務在信息化系統(tǒng)中變得簡單了，這使得基層營業(yè)網點的功能不斷加強，為銀行客戶服務帶來了便利。但先進科技手段的引入是一柄“雙刃劍，在強化服務的同時，也放大了商業(yè)銀行的風險。
例如，銀行的跨行匯款業(yè)務，在手工操作的情況下，需要經過網點雙人受理記賬復核、支行聯(lián)行柜雙人記賬發(fā)送、上級行確認等諸多環(huán)節(jié)，一般異地匯款需要2、3天才能到賬，至少經過5個人處理，環(huán)節(jié)繁復、效率低下。但隨著科技的引入，特別是現代化支付系統(tǒng)上線以后，各家銀行之間的匯款能夠實時到賬，僅僅通過營業(yè)網點兩名柜員的記賬復核，就可以把數十萬元款項甚至成百上千萬元的資金匯劃到其他銀行，中間不需要人工干預，在便利了客戶的同時，也使銀行系統(tǒng)防范風險降低了。
3.復雜的會計業(yè)務集中處理問題
目前基于客戶服務方面需要，大部分銀行基層網點可以受理所有柜面業(yè)務，包括貸款業(yè)務、票據業(yè)務、外匯業(yè)務及賬戶管理(開戶、銷戶、更換印鑒、對賬)等高風險、較復雜或技術含量要求較高的'業(yè)務。因此大部分銀行柜面操作遠未達到操作標準化、工作替代性高的階段，會計人員崗位職責范疇較大，一人多崗，工作內容多而雜，信息量大且更新速度快。會計人員不僅要熟悉近千個柜面交易，而且要熟悉掌握交易背后隱含的會計核算、支付結算、反洗錢以及理財業(yè)務等多項業(yè)務制度；不僅要進行業(yè)務操作，更重要的是對業(yè)務合規(guī)性進行把關，還需具備一定法律知識�，F階段柜面業(yè)務的風險控制、合規(guī)性審核等仍依靠柜員的專業(yè)判斷，對柜員專業(yè)經驗和專業(yè)知識要求較高。在此狀況下，銀行基層網點存在很大操作風險隱患。如近年來出現的大案要案絕大部分均集中在此類業(yè)務上。
三、銀行會計結算操作風險管理措施
1.加強業(yè)務培訓提升員工專業(yè)能力
會計業(yè)務培訓要根據操作和管理的不同特點實行有區(qū)別的培訓方式，注重實效。對新員工培訓采用先集中培訓、后個別輔導的方式，個別輔導時應將內控制度融入到業(yè)務操作流程當中。對下發(fā)的新制度，業(yè)務主管在文件傳遞、口頭傳達后，對經常要辦理的業(yè)務采用提問回答的互動方式，幫助
柜員加深印象；對不經常辦理的業(yè)務在遇到問題時進行全程指導。業(yè)務主管培訓應由上級行教育培訓部門擔當，培訓的內容除業(yè)務知識外，重點放在識別高風險點和控制關鍵點，以及如何防范和化解操作風險。重視監(jiān)督人員的業(yè)務培訓，輪流組織監(jiān)督人員到營業(yè)網點駐點觀摩，深刻了解前臺操作的變化，使監(jiān)督人員能在常規(guī)監(jiān)督中及時發(fā)現具有隱蔽性的問題。
2.建立適宜的銀行會計結算操作風險管理環(huán)境
商業(yè)銀行各級經營管理層必須充分重視會計結算操作風險，帶頭倡導合規(guī)文化。會計結算操作風險的有效控制有賴于最高決策層和高級管理層對操作風險管理的全力支持，有賴于對會計結算操作風險管理持續(xù)的資源投入。各級經營管理層應充分認識到會計結算操作風險控制的重要性，將會計結算操作風險的管理納入全面風險管理體系，在經營管理過程中應將對會計結算操作風險控制的高度重視通過戰(zhàn)略指導、發(fā)展規(guī)劃以及經營考核計劃等各層面多方位傳達到全行；在工作上支持會計結算操作風險管理部門正當履行風險管理職責；在資源上為會計結算操作風險管理提供必要的人員和設備投入支持，通過各種措施在全行樹立內控優(yōu)先的理念，逐步培育重視操作風險防范、嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的良好內控文化，為會計結算操作風險管理創(chuàng)造良好的執(zhí)行環(huán)境晦引。
3.建立“大總行、弱分行”的管理體制
風險防控培訓心得體會5
一、企業(yè)風險管理體系建設
第一，控制環(huán)境建設�？刂骗h(huán)境是組織風險管理的基礎它影響組織中人員的風險意識。主要包括管理層風險管理理念，董事會監(jiān)督，主體中人員的誠信、道德價值觀和勝任能力，管理體制、職責和權力分配。在這方面重點是：一是不斷強化風險意識，尤其是管理層的風險意識；二是建立決策層、執(zhí)行層和操作層風險管理體制，明確責權利；三是完善風險管理規(guī)章制度，形成閉合管理流程。
第二，制定目標并層層分解。確定目標是有效進行事項識別、風險評估和風險應對的前提，也是明確工作方向，落實風險防范責任的過程。企業(yè)戰(zhàn)略目標確定后，必須層層分解，橫向到邊，縱向到底，把責任落實到位。
第三，風險識別和風險評估。管理層對可能產生風險的事項進行確認，并組織風險評估，采取定性與定量結合的方法，確定風險度和管理重點。
第四，采取風險應對措施。COSO報告提供了四種常用的風險應對措施：風險回避、風險轉移、風險承擔、風險分擔。首先盡可能采取規(guī)避風險，降低損失的措施；其次，在無法規(guī)避風險時，可選擇風險轉移，通過保險轉移、外包轉移、租賃轉移、委托轉移、出售轉移等方式降低風險；其三，當企業(yè)需要主動承擔風險，或不得不承擔風險時，也要采取得力措施，降低風險；其四，也可采取與其它企業(yè)共同分擔風險的方式，通過合資、合作、聯(lián)營等，降低風險壓力及損失。
第五，開展風險控制活動。控制活動是確保風險管理措施得以實施的重要內容，貫穿于整個企業(yè)生產經營的全過程，包括咨詢、評估、決策、批準、授權、執(zhí)行、控制監(jiān)督、審計審核等活動。
第六，加強信息溝通。企業(yè)必須建立健全現代化的信息系統(tǒng)，提高獲取、處理、反饋信息的效率，為企業(yè)風險防范提供及時、準確、有用的信息，以便管理層做出科學決策。信息不對稱往往是導致決策失誤、造成損失的重要因素。
第七，完善監(jiān)控體系。風險的數量和可能性會隨內外部環(huán)境的變化而變化，通過持續(xù)的監(jiān)控可以使企業(yè)明確在下一步的風險管理中應當改進的問題，如監(jiān)督流程、部門聯(lián)動、分層監(jiān)控、持續(xù)監(jiān)控、事后追蹤等等，應在學習借鑒的基礎上，建立規(guī)范、完整、有效的`監(jiān)控體系。
二、企業(yè)風險管理有效措施
第一，樹立全員風險防范意識。企業(yè)風險防范體系的構建和有效運行離不開員工培訓。一是加強企業(yè)領導者的法律知識和風險知識培訓，促使他們了解企業(yè)風險的內容、來源、表現形式及其對企業(yè)的危害性，有意識地主動防范企業(yè)風險；二是加強專業(yè)人員風險知識和技能培訓，重點是安全保衛(wèi)、財務會計、法律事務、經營管理、紀檢審計、人力資源、社保醫(yī)保等業(yè)務管理人員，重點掌握風險防范的流程、操作、標準，按章操作，規(guī)范運行；三是全員培訓，不斷充實員工的法律知識和風險防范知識，在每個風險控制點各司其職，盡心盡力，從而構建企業(yè)風險防范的穩(wěn)固基礎。
第二，加強企業(yè)內控制度建設。企業(yè)按照國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》和財政部《企業(yè)內部控制規(guī)范》的規(guī)定及要求，根據從實際出發(fā)、務求實效的原則，以對重大決策、重大風險、重大事件和重要流程作為企業(yè)內控重點，建立健全有關企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、資產重組、融資投資、安全生產、經營管理、財務審計、法律事務等方面的內控子系統(tǒng)，進一步完善內控體制機制，與企業(yè)風險管理有機結合起來，強化風險防范的有效性。
第三，建立健全配套制度。一是建立風險應急機制。一旦風險發(fā)生，應采取最有力的措施，將風險控制在最低限度內，減少損失，保證企業(yè)的根本利益。二是建立企業(yè)風險評估制度。企業(yè)為提高風險管理水平，可以聘請有資質、信譽好、能力強的風險管理評價中介機構，對企業(yè)全面風險管理工作進行咨詢和評價，出具風險管理評估和建議專項報告，以便企業(yè)持續(xù)改進。另外，企業(yè)還應建立重要崗位權力制衡制度、重大風險預警制度和企業(yè)總法律顧問制度。
風險防控培訓心得體會6
一、當前操作風險管理的現狀和問題
自20xx年我行實行綜合柜員制以來，隨著我行綜合業(yè)務系統(tǒng)、核算流程系統(tǒng)的投產運行，我行核算一體化格局初步形成，通過有效的事權劃分、重要崗位分離、事后監(jiān)督、銀企對賬、支付密碼等手段，全行柜面服務質量和操作風險控制能力明顯增強。但由于我行現有的部門間職責劃分不明確及業(yè)務處理流程的限制，仍造成一些風險隱患存在。主要表現在五個方面：
（一）我行操作風險管理職責不明確，操作風險隱患不能及時發(fā)現和糾正
現我行的操作風險由總行風險管理部負責，風險管理部設風險官一名，專職負責全行操作風險。各部室、各分支機構設兼職風險管理員一名，負責各單位日常操作風險的管理。沒有設置專門的合規(guī)管理部門或合規(guī)管理中心，操作風險管理由風險官一人負責，日常無法對各單位操作風險管理工作進行指導、監(jiān)督和檢查，各單位操作風險管理情況通過兼職風險管理員上報的操作風險報告掌握全行操作風險事故及隱患暴露情況，對各單位隱瞞不報的操作風險隱患不能及時發(fā)現，不能很好的行使操作風險管控職責。各單位兼職風險管理員在工作中既是“運動員”，又是“裁判員”，使得兼職風險管理員在操作風險管理工作中存在私心，不愿意過多暴露自身工作的缺點及本單位工作中的不足，不能很好的履行操作風險管理職責。
（二）各分支機構會計結算業(yè)務管理架構不科學，日常的會計結算業(yè)務操作風險隱患不能很好識別、管理
我行各分支機構的會計結算與操作風險控制職能是由各分支機構營業(yè)室行使的，第一，各分支機構營業(yè)室既承擔著本機構的會計結算管理職能，又承擔著本機構的營銷等任務，日常工作十分繁雜，各機構營業(yè)室設置了一名主管結算副行長，負責營業(yè)室的人員及業(yè)務管理，沒有足夠的時間和精力來監(jiān)督會計結算與操作風險防范工作；第二，分支機構檢查、監(jiān)督人員與管理職責沖突，分支機構日常的檢查、監(jiān)督基本上全靠主管結算副行長負責，既要管理又進行自我檢查，容易造成日常操作風險隱患不能及時暴露。第三，總行檢查、監(jiān)督人員不足，不能保證對支行現場檢查的質量。總行審計稽核部作為全行內審部門，現有13人，除各分支機構會計結算業(yè)務的內審職能外，還承擔著全行管理人員的離任審計、各業(yè)務條線的專項檢查、上級監(jiān)管部門的臨時檢查任務及配合全行的外部檢查；結算運行部現有專職檢查人員3人，承擔著對36家分支機構及本部各中心的檢查任務；總行紀檢監(jiān)察部作為視頻檢查部門設有3名專職視頻檢查人員，通過查看錄像對各分支機構日常會計結算業(yè)務處理的違規(guī)、機關部門違規(guī)檢查的任務。這種機構設置的缺陷，造成了管理弱化。
�。ㄈ┪磳⒉僮黠L險管理納入柜員、分支機構考核體系，柜員的積極性受到影響，操作風險誘發(fā)因素上升
目前我行對各分支機構前臺柜員的績效考核沒有形成科學的考核體系。營銷任務指標是通過總行的市場金融業(yè)務部下達到分支機構后，分支機構往往將這些指標與柜員績效工資收入掛鉤，如完成多少存款、做成幾筆小微貸款都會按存量或增量業(yè)績的考核比例得到績效工資，雖然對前臺柜員的日常業(yè)務差錯，結算運行部事后監(jiān)督中心有差錯率考核，紀檢監(jiān)察部也對違規(guī)行為有視頻監(jiān)控處罰，而對日常會計業(yè)務結算中差錯和事故自查或預警的柜員，或者對無違規(guī)、無差錯的柜員則沒有相應的考核獎勵，沒有真正體現操作風險防范的`價值，使得前臺柜員不重視操作風險的防范。
�。ㄋ模┛傂懈鞑块T對分支機構管理缺乏統(tǒng)一協(xié)調，形成操作風險管理的空白點
總行各部門對分支機構的管理職能還是按條線進行考核管理，有的業(yè)務部門在一些新業(yè)務的推廣過程中往往是只制訂業(yè)務管理辦法、操作流程，而對新業(yè)務在使用過程中的監(jiān)督檢查、操作風險防范、前臺服務、客戶反饋等管理缺乏，這就把全行的業(yè)務發(fā)展和操作風險防范分離，還有的一些新業(yè)務在會計結算管理上的歸屬不夠明確，導致與新興業(yè)務有關的會計結算管理文件、制度的執(zhí)行和落實不到位，對前臺柜員的培訓、業(yè)務指導不足，各分支機構在前臺業(yè)務辦理中出現問題無法及時得到解決。
�。ㄎ澹┯械臈l線制度建設滯后，部分規(guī)定與業(yè)務操作系統(tǒng)不匹配，存在漏洞
近期，我行電子銀行、小微業(yè)務等發(fā)展迅猛，國際業(yè)務也開始辦理，再加上傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，雖然有管理辦法、操作規(guī)程出臺，但制度建設沒有系統(tǒng)性，對執(zhí)行的制度沒有回顧性完善，部分業(yè)務沒有嚴密的流程、辦法，形成一些操作風險點。
二、分支機構操作風險隱患的原因分析
（一）目前，我行雖然不斷加強操作風險管理，分支機構操作風險控制能力在不斷增強
但是隨著分支機構職能的擴展，有的分支機構管理的職能弱化，職責不清，個別分支機構存在制度落實不到位、執(zhí)行力欠缺等現象，有章不循，違章操作的問題也常有發(fā)生，從不同程度上影響了我行操作風險控制職能的有效發(fā)揮。
�。ǘ⿲Ψ种C構及前臺柜員的管理考核缺乏長效機制
我行分支機構會計結算人員及柜員占全行總人數的50%，雖然進行了多次績效考核辦法的修訂，但現在還未形成一套科學評價前臺柜員的完整考核體系，對分支機構柜員考核存在著各部室各自為政、相互脫節(jié)的現象，對柜員的考核內容偏重業(yè)務，不重視操作風險管理，考核評價指標還不夠合理。
�。ㄈ┓种C構管理人員操作風險意識淡薄
一些分支機構負責人不能正確認識業(yè)務發(fā)展與操作風險管理的關系，缺乏操作風險意識，只強調業(yè)務的開拓與發(fā)展，把主要精力用于本機構營銷任務方面，對上級監(jiān)管規(guī)定及行內規(guī)章制度和操作規(guī)程的執(zhí)行不嚴格，造成制度在執(zhí)行過程中大打折扣，導致一些問題屢查屢犯，有些操作風險隱患得不到徹底根治。
�。ㄋ模┓种C構會計結算人員培訓不到位
近年來我行業(yè)務發(fā)展較快，新入行員工較多，但新員工上崗前培訓時間短，到達會計結算崗位后，沒有老員工的傳幫帶，對業(yè)務理解不透徹，業(yè)務流程不熟練，對會計結算人員的業(yè)務培訓主要依靠各分支機構的主管結算副行長組織，一些分支機構主管結算副行長對員工培訓不認真負責，柜員業(yè)務技能提升慢，使得前臺業(yè)務辦理效率不高。
三、對分支機構操作風險防范的幾點建議
（一）在分支機構構建全員參與的操作風險管理文化
操作風險管理責任存在于分支機構每個部門、每個崗位和每個工作環(huán)節(jié)，分支機構每名員工都是操作風險的承擔者，也是有效地識別、計量、監(jiān)測和控制風險的執(zhí)行者。因此，分支機構全體員工都要有操作風險管理意識，每個人在做每項業(yè)務時都必須考慮操作風險因素，形成全員的操作風險管理文化，使分支機構每個員工都承擔起操作風險管理的職責，使遵守規(guī)章制度成為一種文化。
（二）明確總行各部室職能分工，理順管理職能
總行各部室對分支機構的管理職能不僅僅包括各條線業(yè)務的管理，還應該包括各條線業(yè)務的檢查監(jiān)督、操作風險防范。分支機構是我行對外業(yè)務的一個支持平臺，前臺柜員是在這個平臺進行服務的操作人員�？傂懈鞑渴以谥贫鹊闹贫�、執(zhí)行、檢查上要加強各部門之間協(xié)調，明確分工，能夠合并執(zhí)行的，經過協(xié)商形成統(tǒng)一意見后向分支機構安排。對本行的新業(yè)務，各牽頭部室首先在相關部室之間溝通后，明確各部室職責，各負其責，并提前或同步對相關部室和分支機構業(yè)務人員進行培訓，確保分支機構新業(yè)務辦理過程中遇到疑難問題可以及時與相關部室溝通，得到解決。
�。ㄈ┩晟茣嫿Y算管理體系，全面提升業(yè)務操作風險管理工作水平
一是對各分支機構所有能夠集中處理的業(yè)務，嚴格實現集中處理系統(tǒng)控制，通過總行核算集中處理，降低操作風險隱患。二是充分發(fā)揮事后監(jiān)督的操作風險的集中管理功能，利用新的事后監(jiān)督系統(tǒng)對各項業(yè)務處理的過程進行監(jiān)控、實時預警，形成識別、計量、緩釋、控制和處置的系統(tǒng)性操作風險管理體系，強化對操作風險的有效識別，提高事后監(jiān)督效率和監(jiān)督效果。三是繼續(xù)做好銀企集中對賬管理工作，對現有對賬系統(tǒng)進行改造，提高重點賬戶的對賬監(jiān)督工作，增強銀企集中對賬的有效性。四是強化分支機構現金的管理和監(jiān)控職能，總行結算運行部要定期調研，加強分支機構柜員的現金動態(tài)的監(jiān)控，嚴格柜員尾箱現金管理規(guī)定，超限額現金必須按規(guī)定及時上繳。
（四）逐步建立柜員績效考核體系
建立科學的績效考核機制，合理分配員工薪酬，按業(yè)務的復雜度和貢獻度設定業(yè)務權重，計算柜員的績效分值，對柜員的業(yè)績進行全面考核。通過考核以崗定酬，充分調動柜員工作積極性。為穩(wěn)定會計結算隊伍，有效防范操作風險，對于重要崗位的會計結算人員，可根據其崗位職責和操作風險承擔程度，對崗位工資拉開差距，以調動其工作積極性。
�。ㄎ澹┘訌妼嫿Y算人員的有效培訓
對會計結算人員的培訓要講究實用性，強調有效性，以往我行對會計結算人員的培訓多次進行，有現場培訓，也有視頻培訓�，F場培訓，因培訓場地限制，造成人多不能保證培訓質量；視頻培訓，因缺少監(jiān)督，分支機構不重視，有的培訓也沒有達到預想效果。要繼續(xù)加大對會計結算人員的培訓力度，改進培訓方式，增加業(yè)務系統(tǒng)的實際操作培訓，提高會計結算人員參加培訓的積極性，全面提高會計結算人員的理論水平、業(yè)務技能和操作風險識別能力。對新員工的培訓要采取封閉培訓，延長培訓時間，培訓內容要全面，減少新員工上崗后由于業(yè)務不熟悉形成操作風險。
風險防控培訓心得體會7
本次信貸業(yè)務法律風險防控與案例分析培訓，分析到的一些問題都與平時工作息息相關。一天培訓下來可謂受益匪淺。
映像比較深刻的有3點，第一點是貸款周轉，也就是借舊還新貸款，應該如實填寫用途，填寫類似流動資金周轉，續(xù)貸等用途，如故意偽造一個用途，容易造成擔保人起訴我行與貸款人串通騙保，導致?lián)Ｈ嗣摫�。轉貸的情況在我們工作中經常出現，現在我行有轉貸基金，也有易轉貸的產品，所以大部分客戶的轉貸問題都是可以解決的，但是涉及到部分客戶已經用轉貸基金轉了許多年，考慮到正常經營的客戶，不應該連續(xù)使用轉貸基金，所以有部分客戶我們希望他們能用自有資金歸還貸款后再貸出來，這種情況就可能會出現問題，也許客戶告訴我們的用途是購原材料，而實際是去還轉貸的資金，就有可能出現上述問題，所以在貸款操作中要重點關注用途問題。
第二點是涉及起訴客戶后受償順序的，現在浙江的法院大致是執(zhí)行一下的操作：資產被查封后，被執(zhí)行人是個人，或者無獨立法人的主體，是按債券比例清償的，如果被執(zhí)行人是法人，除非企業(yè)破產，不然首查封者全額優(yōu)先受償。這一點在我們平時工作中也經常會遇到，按上述的說法，我們在企業(yè)貸款出現不良的時候，應該優(yōu)先起訴要求查封企業(yè)資產，從而可以得到優(yōu)先受償，而在我行實際工作中，我們往往會考慮盡力盤活貸款，不會在短期內起訴。所以在后續(xù)的`工作中，我們對不良客戶的處理方式需要靈活一些，部分有多處負債的客戶，我們應盡快起訴，保全資產，而只有我行有負債的客戶，我們可以優(yōu)先考慮盤活貸款。
第三點是法院對被執(zhí)行人的處理，現在法院加強了對被執(zhí)行人的處罰力度，被執(zhí)行人拒不報告財產又不履行的，會被納入失信被執(zhí)行人名單，限制出入境，罰款，甚至拘留。而如果被執(zhí)行人被采取罰款，拘留等強制執(zhí)行措施后仍不執(zhí)行的，可以追究刑事責任。這樣的執(zhí)行力度，是我們工作的保護傘，在對付頑固客戶的時候，有強大的威懾力，但是這種手段，在對一些樸實的客戶時不應出現，有部分客戶確實是因為一些不得已的原因，造成不良，我們也應該盡力盤活貸款，而不應起訴。
綜上所述，本次培訓讓我對信貸風險有了新的認識，正所謂學無止境，我們要學習的還有很多。
【風險防控培訓心得體會】相關文章：
風險防控心得體會11-10
銀行風險防控心得體會10-29
銀行風險防控心得03-10
風險防控的自查報告07-11
學校校園安全風險防控預案02-20
特殊員工的管理和風險防控08-08
廉潔風險防控工作總結01-22
風險防控教育案件警示教育心得體會08-24
銀行風險防控心得體會集合06-02