餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度范本
在充滿活力,日益開(kāi)放的今天,很多地方都會(huì)使用到制度,制度對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展,對(duì)社會(huì)公共秩序的維護(hù),有著十分重要的作用。我敢肯定,大部分人都對(duì)擬定制度很是頭疼的,以下是小編整理的餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度范本,僅供參考,大家一起來(lái)看看吧。
餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度1
一、目的
為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)管理和操作程序,結(jié)合餐廳的實(shí)際情況,對(duì)餐廳的財(cái)務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。
二、適用范圍
適用于本餐廳各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。
三、管理規(guī)定
。ㄒ唬┎蛷d自購(gòu)原材料的規(guī)定
1、餐廳停止使用給供應(yīng)商代開(kāi)收款收據(jù)的憑據(jù),支付款項(xiàng)時(shí),應(yīng)盡力要求供應(yīng)商開(kāi)具正式發(fā)票,如確實(shí)無(wú)法開(kāi)具正式發(fā)票的,由供應(yīng)商開(kāi)具收款收據(jù)或收條,并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋章(簽字及手。
2、進(jìn)倉(cāng)單必須由保管人(指定專人)、驗(yàn)收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。
3、所有自購(gòu)原材料支付貨款時(shí),必須先經(jīng)過(guò)餐廳經(jīng)理審核后,方能付款。注:兩店以上管理則須經(jīng)過(guò)區(qū)域經(jīng)理(或總經(jīng)理)。
(二)餐廳各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳所有開(kāi)支的費(fèi)用必須是餐廳維持正常營(yíng)運(yùn)確實(shí)需要的,不得開(kāi)支與餐廳無(wú)關(guān)的費(fèi)用。
2、餐廳費(fèi)用開(kāi)支由餐廳經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行控制,事前報(bào)告總經(jīng)理(或區(qū)域經(jīng)理),費(fèi)用開(kāi)支經(jīng)審核后,方可給予報(bào)銷開(kāi)支。
3、餐廳費(fèi)用報(bào)銷時(shí),所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人,驗(yàn)收人(證明人)、餐廳經(jīng)理簽名,總經(jīng)理(或區(qū)域經(jīng)理)審核。
。ㄈ┐黉N費(fèi)用的規(guī)定
1、所有促銷費(fèi)用的開(kāi)支必須要有確實(shí)可行的促銷方案,促銷計(jì)劃方案由餐廳經(jīng)理提出,報(bào)區(qū)域經(jīng)理審核,再由區(qū)域經(jīng)理上報(bào)公司企劃主管審定,經(jīng)企劃主管審定或餐廳審批后方可執(zhí)行。
2、所有促銷活動(dòng)完成后,必須填寫(xiě)促銷活動(dòng)的總結(jié)報(bào)告,報(bào)告的主要內(nèi)容包括:促銷方式、促銷費(fèi)用、促銷效果、成功與失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。
3、促銷費(fèi)用的權(quán)限:小范圍的促銷活動(dòng),總金額在500元認(rèn)下,由餐廳經(jīng)理報(bào)區(qū)域經(jīng)理(或總經(jīng)理)審核后,即可執(zhí)行。超過(guò)500元的按本條第1款執(zhí)行。
。ㄋ模┎盥觅M(fèi)開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳員工因公出差的'費(fèi)用回餐廳憑票報(bào)銷。
2、餐費(fèi)補(bǔ)帖,因公出差,餐費(fèi)補(bǔ)貼,管理組:20元/人/餐,服務(wù)組:10元/人/餐。
3、市內(nèi)交通費(fèi),員工出差原則上不得打的士,若遇特殊情況打的士,則需經(jīng)餐廳經(jīng)理在先在的士車票背面審批簽字,然后按規(guī)定程序報(bào)銷。所有市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷時(shí),必須在車票背后注明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報(bào)銷人簽名。
(五)交際應(yīng)酬費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)用實(shí)行先打單后報(bào)銷政策,每月應(yīng)控制在200元以內(nèi),特殊事項(xiàng)須經(jīng)區(qū)域經(jīng)理(或總經(jīng)理)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
2、交際應(yīng)酬費(fèi)用的用途:用于與餐廳和餐可有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來(lái)和活動(dòng),協(xié)調(diào)、理順與外部相關(guān)部門的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的招待。
(六)低值易耗品、用具、用品的購(gòu)置規(guī)定
1、凡單位價(jià)值或批量?jī)r(jià)值在100元以內(nèi)的由管理組申報(bào),餐廳經(jīng)理審核,即可購(gòu)買。凡超過(guò)100元以上的由餐廳經(jīng)理申報(bào),區(qū)域經(jīng)理審核,總經(jīng)理審批。
2、低值易耗品、用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由指定人員采購(gòu),必須按先進(jìn)先出的原則辦理。
。ㄆ撸┎蛷d“營(yíng)業(yè)外收入”的規(guī)定
1、“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍:餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍:餐廳每天營(yíng)業(yè)收入的長(zhǎng)、短款,物料短缺由責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng),員工過(guò)失的罰款等。
2、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的來(lái)源資金由餐廳出納管理。
3、所有“營(yíng)業(yè)外收入”只能用于餐廳的集體活動(dòng)等員工福利,不能作為其他用途。
4、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的集體活動(dòng)費(fèi)用由區(qū)域經(jīng)理(或總經(jīng)理)審批。
5、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的收支存情況必須上報(bào)財(cái)務(wù)部知悉。
。ò耍┢渌嚓P(guān)規(guī)定
1、餐廳與員工宿舍的水電費(fèi)用分開(kāi)結(jié)算,今后員工宿舍的水電費(fèi)用不得在餐廳費(fèi)用中報(bào)支。
2、本制度規(guī)定的第一、二條款中,屬餐廳的零星采購(gòu)和零星費(fèi)用開(kāi)支所需的款項(xiàng)由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款(借款限額暫定500元,期限7天),此項(xiàng)借款必須當(dāng)月結(jié)清,不得跨月。區(qū)域經(jīng)理必須對(duì)本制度規(guī)定的第一、二條款必須及時(shí)審核,以確保餐廳正常營(yíng)運(yùn),若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無(wú)法及時(shí)到位,造成餐廳不能維持正常營(yíng)運(yùn)的,由區(qū)域經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。
3、員工借款:原則上員工不得在餐廳借款。
4、財(cái)務(wù)對(duì)餐廳的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),每月須全面稽查一次,若發(fā)現(xiàn)有不符合制度規(guī)定、不合理的款項(xiàng)支出,有權(quán)要求退回,責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項(xiàng)。若發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象,按有關(guān)規(guī)定處理、
餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度2
一、目的
為了規(guī)范本餐廳的現(xiàn)金管理,特制定本辦法。
二、適應(yīng)范圍
適用于本餐廳營(yíng)業(yè)款、備用金、費(fèi)用扣銷等各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。
三、管理規(guī)定
(一)營(yíng)業(yè)額的管理
1、對(duì)所收到的營(yíng)業(yè)額作認(rèn)真核對(duì)和檢查(收銀下線單與實(shí)際金額相符,收銀員簽名)
2、認(rèn)真填寫(xiě)當(dāng)班所收的實(shí)際營(yíng)業(yè)額,并如實(shí)填寫(xiě)收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎(jiǎng)(發(fā)票)、少票抹零等。
3、收銀員(當(dāng)班小會(huì))對(duì)本餐廳營(yíng)業(yè)額的存繳負(fù)責(zé)。
4、餐廳于每日早上10:00前將營(yíng)業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡。
5、為明確責(zé)任,繳款后必須在營(yíng)業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時(shí)間。
6、如有特殊情況需動(dòng)用營(yíng)業(yè)款的,餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請(qǐng),同意后方可使用,不得擅自主張,從營(yíng)業(yè)額中抵扣。
7、餐廳財(cái)務(wù)及值班經(jīng)理須每日對(duì)營(yíng)業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認(rèn)。
二、備用金的使用及管理
1、備用金是用在營(yíng)運(yùn)中支付本餐廳零星支出及收銀機(jī)收款備用的。不可作私人用途或轉(zhuǎn)借他人。
2、備用金是實(shí)行定額管理的,要明確記錄使用用途及支出情況。
3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變,不可挪作他用。
4、餐廳值班經(jīng)理及財(cái)務(wù)將不定期地對(duì)備用金的數(shù)額進(jìn)行抽檢。
。ㄈ┵M(fèi)用的報(bào)銷程序
1、餐廳經(jīng)理對(duì)所支出的原始票據(jù)(憑證)的真實(shí)性、合理性負(fù)直接責(zé)任。
2、大宗和較穩(wěn)定的材料款(如計(jì)劃內(nèi)的房租、購(gòu)置設(shè)備和月結(jié)材料款等)可先送餐廳經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)審查,總經(jīng)理審批后,方可付款。
3、相關(guān)人員向餐廳出納報(bào)銷時(shí),餐廳出納檢查和注意以上幾點(diǎn):
(1)采購(gòu)物品的真實(shí)性。
(2)是否有經(jīng)手人簽名、證明人簽名、餐廳經(jīng)理審查簽名、總經(jīng)理簽名、日期、用途、金額等。
。3)是否有正規(guī)的發(fā)票。
。4)辦公用品報(bào)銷時(shí)需附原始發(fā)票。
(5)原材料在自行采購(gòu)時(shí),報(bào)銷時(shí)需附經(jīng)過(guò)驗(yàn)收的“入庫(kù)單”及原始發(fā)票。
。6)差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)的原始票據(jù),票上須簽字并注明日期,經(jīng)辦事情等。
。7)其他費(fèi)用報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)原始票據(jù)。
。8)在檢查完后方可簽名、付款,并保管發(fā)票。
。ㄋ模I(yíng)業(yè)收記帳本的填報(bào)方法
1、收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)督下點(diǎn)錢上線和下線,并負(fù)責(zé)將本班次的營(yíng)業(yè)狀況填寫(xiě)在記帳本上。
2、記帳本上填寫(xiě)金額須同下線條一致。(退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等)收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認(rèn)。
3、收銀員負(fù)責(zé)于將每日的營(yíng)業(yè)額于下午14時(shí)(早班)、22時(shí)(夜班)、及4時(shí)(夜堂)等三個(gè)時(shí)段銷售及匯總營(yíng)業(yè)額以短信的方式發(fā)送給餐廳經(jīng)理及餐廳總經(jīng)理。
餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度3
一、目的
為規(guī)范本餐廳顧客結(jié)帳、收銀工作,特制定本規(guī)范。
二、適用范圍
適用于本餐廳樓面服務(wù)員、收銀員的收銀工作。
三、樓面服務(wù)員結(jié)帳服務(wù)規(guī)定
顧客用餐完畢欲結(jié)帳,服務(wù)人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對(duì)與確認(rèn)工作,以便隨時(shí)配合顧客的結(jié)帳要求。
1、結(jié)帳服務(wù)要領(lǐng)
在結(jié)帳前,服務(wù)人員必須掌握以下幾個(gè)重點(diǎn):
(1)不要讓客人等太久。
。2)將賬單雙手遞補(bǔ)給顧客或放在賬盤(pán)內(nèi)呈送給顧客。
。3)當(dāng)顧客取錢時(shí),服務(wù)人員不得靠近桌旁,應(yīng)立于桌邊待命,避免顧客產(chǎn)
生壓迫感。
2、結(jié)帳服務(wù)流程(回應(yīng)——帳單——核對(duì)——修正——結(jié)帳——送客)
。1)回應(yīng):當(dāng)顧客向樓面服務(wù)員發(fā)出結(jié)帳要求時(shí),服務(wù)員應(yīng)快速回應(yīng):“好的,請(qǐng)稍等。”
。2)帳單:服務(wù)員確認(rèn)顧客的臺(tái)號(hào)后,快速到收銀臺(tái)索取消費(fèi)帳單。
。2)核對(duì):收銀員根據(jù)帳單核對(duì)顧客臺(tái)號(hào)、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯等,以防止錯(cuò)結(jié),漏結(jié)。
。3)修正:如有不符的,要與顧客核對(duì)無(wú)誤后再行結(jié)帳。
A、沒(méi)有上的菜品,應(yīng)立即查詢并請(qǐng)值班經(jīng)理做退菜處理;
B、已經(jīng)在做的菜品,則應(yīng)從減少餐廳損失的角度出發(fā),說(shuō)服顧客將菜吃完再結(jié)帳;
C、多打、錯(cuò)打的酒水及時(shí)報(bào)值班經(jīng)理處理,漏打的及時(shí)補(bǔ)上。
D、查看是否有上米飯,如漏打及時(shí)補(bǔ)上,錯(cuò)打或多打請(qǐng)值班經(jīng)理處理。
E、其他需要協(xié)助修改的及時(shí)請(qǐng)值班經(jīng)理處理。
。4)結(jié)帳:當(dāng)確認(rèn)無(wú)誤后,將帳單遞到顧客面前,如不止一位顧客,應(yīng)輕聲問(wèn):“請(qǐng)問(wèn)由哪位付帳呢?”收款時(shí)應(yīng)唱收唱找“先生/小姐,您好,收您**元,需找您**元,請(qǐng)稍等!
。5)送客:找零并送客至門前,并致歡送辭:“謝謝光臨,請(qǐng)慢走,請(qǐng)帶好您的隨身物品。”“歡迎下次光臨!”
3、不同付款方式的注意要點(diǎn)
(1)現(xiàn)金結(jié)帳
如果顧客用現(xiàn)金結(jié)帳,要當(dāng)著顧客的面清點(diǎn)鈔票,查看是否有假鈔,并將點(diǎn)出的數(shù)目與顧客核對(duì)無(wú)誤后再離開(kāi),將款項(xiàng)送至收銀處。
收銀員清點(diǎn)余額后,會(huì)將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤(pán),由服務(wù)員退回,此時(shí),服務(wù)員應(yīng)回到餐桌旁,和顧客核對(duì)找零,而后立即離開(kāi),不要在餐桌旁徘徊,讓顧客產(chǎn)生被要求給小費(fèi)的印象。
。2)信用卡結(jié)帳
如果顧客用信用卡結(jié)帳,要讓顧客稍等,將信用卡拿到收銀臺(tái)刷卡。然后將刷卡聯(lián)用結(jié)帳夾送到顧客身邊請(qǐng)其簽字認(rèn)可。等收銀臺(tái)將顧客的簽名核對(duì)無(wú)誤后,將信用卡和刷卡單其中的一聯(lián)交還給顧客。
。3)簽帳單
對(duì)于總經(jīng)理同意簽單消費(fèi)的帳單,服務(wù)員須立即知會(huì)餐廳值班經(jīng)理,由總經(jīng)理簽單并由值班經(jīng)理簽字備查。
。4)免費(fèi)餐券
餐廳于促銷活動(dòng)期間發(fā)行的一些免費(fèi)的菜品兌換券或現(xiàn)金抵用券,當(dāng)餐券發(fā)出后,服務(wù)人員應(yīng)熟悉每種餐券的使用方法,當(dāng)顧客以免費(fèi)餐券付款時(shí),得以正確判斷哪些餐飲項(xiàng)目才可以適用,并請(qǐng)顧客在餐券上簽字,與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結(jié)帳,帳單上必須注明以免費(fèi)券付款,當(dāng)顧客消費(fèi)金額超過(guò)指定金額時(shí),差額則請(qǐng)顧客以現(xiàn)金支付。
四、收銀員收銀服務(wù)流程規(guī)定
1、當(dāng)收到顧客要求結(jié)帳的信息后,要重新核對(duì)帳單是否與實(shí)際上菜相符;
2、收到顧客的現(xiàn)金后,要確認(rèn)鈔票的真假和其數(shù)目是否足夠支付帳單。需要找零的馬零錢交給負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事;發(fā)現(xiàn)數(shù)目不對(duì)或不夠時(shí),要馬上通知負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事,請(qǐng)其立即與客人交涉,并確保能順利結(jié)帳;對(duì)于數(shù)目與帳單正好相符的,應(yīng)告之負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事:“款項(xiàng)正好收齊。謝謝!”
3、收到信用卡時(shí),要確定信用卡的真實(shí)性和有效性。要確認(rèn)顧客的簽名是否與信用卡上的一致。刷卡單有一聯(lián)是給顧客保存的,要連同信用卡一起還給顧客。將留下的刷卡聯(lián)與帳單一并訂好,放入已結(jié)帳的收銀單中。
4、給顧客開(kāi)發(fā)票。
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