轉(zhuǎn)賬支票管理制度

時間：2022-10-19 15:20:19 制度我要投稿

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轉(zhuǎn)賬支票管理制度

　　在社會一步步向前發(fā)展的今天，很多地方都會使用到制度，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會的價值，其運(yùn)行表彰著一個社會的秩序。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多，你確定會寫嗎？以下是小編為大家整理的轉(zhuǎn)賬支票管理制度，歡迎大家分享。

轉(zhuǎn)賬支票管理制度

　　一、支票的使用

　　企業(yè)人員需用支票，領(lǐng)用時應(yīng)事先將支票登記好，填寫收款單位、支票用途、支票號碼、預(yù)計(jì)用款金額等，由經(jīng)手人在掛支單上簽字或蓋章。其他人員因工作需要購買物品或支付有關(guān)費(fèi)用需借用支票時，要逐項(xiàng)登記日期、支票號碼、款項(xiàng)用途、用款限額，并由借用人簽字。財會人員在簽發(fā)支票時，必須填寫好日期、抬頭、用途，金領(lǐng)大、小寫，遇有特殊情況，也必須填寫日期、抬頭用途。

　　二、支票的管理

　　1、空白支票和支票印鑒，必須設(shè)專人負(fù)責(zé)保管。支票必須隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴(yán)防支票遺失和被盜。

　　2、財會部門要建立嚴(yán)格的支票管理制度。必須指定專人負(fù)責(zé)支票的購買及使用，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進(jìn)行登記。對已簽發(fā)出的支票，要及時催報注銷，并定期核對，做到心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟失短少，必須及時查找，同時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

　　5、支票管理人員或使用人員一旦發(fā)現(xiàn)支票丟失被盜，應(yīng)立即查找，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并向財會、保衛(wèi)部門反映，迅速到銀行辦理掛失手續(xù)，向公安部門報案。

　　6、簽發(fā)支票時，支票用途項(xiàng)內(nèi)容要填寫真實(shí)、齊全，字跡要清晰，不得更改大小寫金額，為避免簽發(fā)空頭支票，財會人員應(yīng)準(zhǔn)確地控制銀行存款余額，及時正確地記載賬務(wù)，定期與銀行對賬單進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

　　7、嚴(yán)格結(jié)算辦法，必須做到：

　�。�1）不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

　　（2）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期或空期支票。

　　（3）不準(zhǔn)將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人使用。

　�。�4）不準(zhǔn)將支票做抵押。

　�。�5）不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票。

　　8、支票使用要求

　�。�1）支票金額起點(diǎn)為100元。

　�。�2）支票有效期5天。背書轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票付款期為15天（自簽發(fā)的次日算起，到期日遇假日順延）。

　�。�3）簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水填寫，沒有按規(guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負(fù)責(zé)。

　�。�4）不得更改支票大小寫金額和收款人姓名，其他內(nèi)容如有更改，必須簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印鑒。

　�。�5）按銀行的有關(guān)規(guī)定，因簽發(fā)空頭支票和支票印章與預(yù)留銀行印鑒不符而造成的退票，銀行處以5％但不低于50元罰款。對屢次簽發(fā)的，銀行將給予警告，通報批評，直至停止簽發(fā)支票。