建筑財務(wù)管理制度

時間：2022-12-03 08:35:22 制度我要投稿

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建筑財務(wù)管理制度

　　現(xiàn)如今，越來越多地方需要用到制度，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。大家知道制度的格式嗎？下面是小編為大家整理的建筑財務(wù)管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

建筑財務(wù)管理制度

建筑財務(wù)管理制度1

　　各個建筑公司，財務(wù)管理是工作中重要的部分，做好財務(wù)管理工作，首先要有效的財務(wù)管理制度呢以下是某建筑公司財務(wù)管理制度的范本，可供參考。

　　財務(wù)部是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理，籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：

　　1、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制公司的各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日常現(xiàn)金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。

　　2、負(fù)責(zé)公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進(jìn)行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細(xì)帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。

　　3、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理，設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

　　4、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

　　5、配合公司內(nèi)部審計。

　　根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強財務(wù)管理，特制定本制度。

　　第一章資金審批制度

　　1、總則

　�、殴�3000元以上的款項的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。如董事長不在公司，3000元以下可以由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。

　�、曝攧�(wù)專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記（外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件）。

　�、秦攧�(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　�、乳_具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符、如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。

　�、赏鶃砜畹臎_轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須經(jīng)公司董事會研究批準(zhǔn)。

　　⑹非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司董事會研究批準(zhǔn)。

　�、擞靡灾Ц陡鞣N款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　2、施工工程用款審批制度

　　施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付，其程序按以下'施工工程專用款支付審批工作流程'執(zhí)行

　　⑴承包單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。

　�、曝攧�(wù)部審核后，報公司經(jīng)理、董事長審批。

　�、枪窘�(jīng)理、董事長審批同意后，財務(wù)對外付款。工程款的審批應(yīng)按以上流程依次進(jìn)行，不得空缺事后補簽。如對已簽部分有異議的可與相關(guān)人員溝通，有分歧的報領(lǐng)導(dǎo)解決，禁止壓單行為。

　　3、行政費用支出管理制度

　　⑴公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支。

　�、粕婕皯�(yīng)酬等非正常費用，須公司董事長批準(zhǔn)。

　　4、公司差旅費開支制度

　�、殴締T工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼。

　　⑵公司職員出差根據(jù)需要，由經(jīng)理決定選用交通工具。

　�、枪韭殕T出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行。

　　a房租標(biāo)準(zhǔn)：一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為60元/日。

　　b出差補貼：市內(nèi)補貼每人20元/日，市外補貼每人25元/日。

　　c職工出差來回車費實報實銷，出租車不在報銷范圍內(nèi)。

　　d駕駛員出差補貼按每天30元計算。

　�、葘嶋H報銷金額超出公司的補貼標(biāo)準(zhǔn)，需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，經(jīng)公司董事長審批后支付。

　　5、車輛維修費及汽油費管理制度

　�、殴拒囕v維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點，維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。

　　⑵公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)帳登記使用。

　　6、辦公費用，會議費用及其他費用管理制度。

　　⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購，管理。

　�、妻k公室財產(chǎn)臺帳為財務(wù)部附設(shè)帳冊。

　�、枪靖鞑块T因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報懂事長批準(zhǔn)，其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排。

　�、扔嘘P(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)懂事長批準(zhǔn)后報財務(wù)部備案。

　　7、行政費用報銷制度

　　⑴公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。

　�、乒韭殕T報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核后報懂事長簽字，并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付。

　�、菓�(yīng)酬、禮品費用支出實行一票一單，事前申報制，批準(zhǔn)后方可實施。

　�、确参淳邆鋱箐N條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單，借款單留財務(wù)存底，待借款還回時財務(wù)開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。

　　⑸支票領(lǐng)用單，借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付。

　　⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告，如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任。⑺其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第二章工程成本管理制度

　　1、公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、，承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由董事長簽署或授權(quán)委托簽署。

　　2、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核，工程招投標(biāo)文件的編制，工程決算的審定。

　　3、工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的`采購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備，材料進(jìn)行采購，確保設(shè)備材料及時供應(yīng)，積極進(jìn)行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。

　　4、財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。

　�、艆⑴c有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時準(zhǔn)確地了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃。

　�、曝�(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。5、工程中間結(jié)算程序。

　　⑴施工單位于每月1到3日，將工程進(jìn)度結(jié)算報送工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙，施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并在每月5日內(nèi)送財務(wù)部會簽。

　�、曝攧�(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料，施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額，以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況，并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見，報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　6，工程決算程序。

　�、攀┕挝粦�(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核，財務(wù)部會簽。

　　⑵財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證，合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　�、谴蠊こ剔k理決算時，應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組，按照上述本制度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項工程決算。

　　⑷房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部，銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù)，財務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算。

　　第三章財產(chǎn)管理制度

　　1、公司財產(chǎn)的范圍

　�、殴矩敭a(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。

　　⑵凡公司購入或自制的機器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)。

　�、欠矄雾梼r值在20xx元以下或價值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

　　2、公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財產(chǎn)的會計核算。

　�、殴颈静渴褂玫乃泄潭ㄙY產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。

　�、乒靖魇┕すさ厥褂脵C器設(shè)備，動力設(shè)備，工具儀器等由工程部歸口管理。

　�、寝k公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入，使用及庫存情況，負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管，維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。

　　3、財產(chǎn)的購置與調(diào)撥

　�、呸k公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進(jìn)行市場詢價工作，經(jīng)財務(wù)部會簽，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購。

　　⑵財產(chǎn)購回后，應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單，財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單，財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)，財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。

　�、歉鞑块T需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　⑷固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報帳。

　�、韶敭a(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案。

　　4、財產(chǎn)的清查、盤點。

　�、殴矩敭a(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤點清查。

　　⑵各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加。

　　⑶財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈，盤虧和毀損的，均應(yīng)填報損益報告表，書面說明虧，損原因，對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。

　�、确惨堰_(dá)到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。

　�、煞采形催_(dá)到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實上報。屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失。屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報總經(jīng)理，決定處理意見。主管工程和財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核。

建筑財務(wù)管理制度2

　　總則第一條

　　為了加強本協(xié)會的財務(wù)管理和規(guī)范協(xié)會的會計制度，更好地落實執(zhí)行學(xué)校有關(guān)規(guī)定，結(jié)合協(xié)會的實際情況，制定本制度。

　　第二條

　　協(xié)會財務(wù)管理的主要任務(wù)是：

　　一）積極組織收入，努力節(jié)約開支，增強經(jīng)濟(jì)自主能力。

　�。ǘ┙⒑徒∪攧�(wù)制度，加強財務(wù)監(jiān)督。

　�。ㄈ┘訌娊�(jīng)濟(jì)核算，提高資金使用效益。

　�。ㄋ模┚S護(hù)財產(chǎn)物質(zhì)的完整和安全，不斷挖掘潛力，充分發(fā)揮財產(chǎn)物質(zhì)的經(jīng)濟(jì)效益。

　　第三條

　　按“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理”的原則，在協(xié)會法人統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，一切財務(wù)收支活動都由協(xié)會財務(wù)負(fù)責(zé)管理。第五條

　　協(xié)會財務(wù)管理的內(nèi)容包括：財務(wù)計劃管理、財務(wù)收入管理、項目費用管理、財產(chǎn)物資管理、貨幣資金管理、財務(wù)分析與評價。

　　一、社團(tuán)賬目管理

　　1、各社團(tuán)內(nèi)部必須有專門的財務(wù)負(fù)責(zé)人，財務(wù)負(fù)責(zé)人由兩名成員組成。一人負(fù)責(zé)掌管賬本，按時記賬，管理發(fā)票；一人負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金，具體屬實地登記好每一筆現(xiàn)金去向用途，作好現(xiàn)金記賬。

　　2、各社團(tuán)的出納與匯總定期進(jìn)行財務(wù)核對，如發(fā)現(xiàn)有問題，應(yīng)及時處理。

　　3、社團(tuán)每學(xué)期至少向社團(tuán)成員公布財務(wù)狀況一次，并接受社團(tuán)成員監(jiān)督。

　　4、協(xié)會舉辦大型活動或添置大型設(shè)備及固定資產(chǎn)的經(jīng)費支出（經(jīng)費超過千元），須作書面報告，交主席團(tuán)審核通過。具體經(jīng)辦由會長簽核。

　　二、社團(tuán)經(jīng)費來源管理

　　1、會員會費社團(tuán)吸納新會員時可按規(guī)定向其收取一定數(shù)額的會費。在收取會員費用前，須向濟(jì)南大學(xué)學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會提交收費申請經(jīng)批準(zhǔn)后方可收費，并向會員開出收據(jù)；收取會費后，須向濟(jì)南大學(xué)學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會上報會費收取情況。

　　2、贊助各社團(tuán)不得參與贊助商純商業(yè)性的經(jīng)營活動，贊助費只能用于被贊助的活動，如有剩余則轉(zhuǎn)入本社團(tuán)經(jīng)費并登記

　　入賬。

　　3、上級主管部門撥款對社團(tuán)參加或舉辦全校性的且具有一定水準(zhǔn)和良好影響的活動，學(xué)院及學(xué)校可酌情給予一定資金支持。所撥款項登記入賬后歸各社團(tuán)作為社團(tuán)活動經(jīng)費。

　　4、其它收入社團(tuán)舉行如捐贈、義賣等活動所得的收入在上報濟(jì)南大學(xué)學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會批準(zhǔn)后，由社團(tuán)自行管理使用，并做好賬目記錄。

　　三、社團(tuán)公共財產(chǎn)管理

　　各社團(tuán)對購入的公共財產(chǎn)除按常規(guī)支出作帳外，還要標(biāo)明其品種、數(shù)量、規(guī)格、價格等。社團(tuán)財產(chǎn)為社團(tuán)所有，社團(tuán)任何成員不得隨便處理或占有，社團(tuán)解散時，其財產(chǎn)歸屬由校團(tuán)委監(jiān)督處理。

　　四、社團(tuán)發(fā)票管理

　　盡量取用帶有正規(guī)公章的全國統(tǒng)一發(fā)票，條件不允許時可用收據(jù)。發(fā)票填寫必須全面真實無涂改。發(fā)票須要有經(jīng)手人、證明人及財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后才可入賬。若確實遇到特殊情況無法開出發(fā)票或收據(jù)，則必須由社團(tuán)指導(dǎo)老師書面證明該款項的具體用途及無法開出發(fā)票的原因。

　　五、社團(tuán)賬本轉(zhuǎn)交

　　各社團(tuán)在換屆時應(yīng)及時上一屆負(fù)責(zé)人的更換名單；交接賬本時，應(yīng)在賬本上注明轉(zhuǎn)交時間、原因，注明剩余現(xiàn)金的數(shù)量，轉(zhuǎn)交時要有財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。

　　山東建筑大學(xué)跆拳道協(xié)會財務(wù)管理制度

建筑財務(wù)管理制度3

　　一、財務(wù)資金部部門職責(zé)及員工崗位職責(zé)

　�。ㄒ唬┴攧�(wù)資金部部門職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)管理公司各地區(qū)機關(guān)、各項目部財務(wù)會計工作。

　　2、負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部資金、會計、財務(wù)與成本核算管理制度并督促運行。

　　3、負(fù)責(zé)管理公司資金調(diào)配，控制項目現(xiàn)金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進(jìn)行資金安排。

　　4、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)工作，承辦各種稅費的申報、繳納工作。負(fù)責(zé)外經(jīng)證、稅務(wù)資料的管理。

　　5、負(fù)責(zé)公司各類會計報表、財務(wù)決算、年度報表的匯總、編制工作，負(fù)責(zé)公司會計電算化工作。

　　6、負(fù)責(zé)編制公司各機關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃，負(fù)責(zé)公司各機關(guān)日常經(jīng)費支出報銷和核算工作。

　　7、負(fù)責(zé)公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負(fù)責(zé)各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。

　　8、負(fù)責(zé)公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。

　　9、負(fù)責(zé)公司審計稽查工作。

　　10、負(fù)責(zé)公司財務(wù)會計資料的整理歸檔管理工作。

　　11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　�。ǘ┴攧�(wù)資金部經(jīng)理崗位責(zé)任

　　1、協(xié)助總會計師全面管理財務(wù)工作，制定每年財務(wù)工作規(guī)劃，按月安排工作計劃，落實責(zé)任人，考核執(zhí)行情況；

　　2、擬定公司內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定，組織財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)；

　　3、半年組織一次公司財務(wù)工作大檢查，提出整改意見；

　　4、協(xié)助總會計師加強資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo)資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況；

　　5 、每季度檢查、落實稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，及時解決存在的問題；

　　6、擬定公司會計核算規(guī)定，組織、檢查、指導(dǎo)公司各單位會計核算工作，及時解決會計核算中出現(xiàn)的問題；

　　7、編制總部及審核匯總分支機構(gòu)年度機關(guān)費用支出計劃，審核總部地區(qū)職工借款與報銷憑證；

　　8、審核公司向上級及銀行、稅務(wù)、工商等報送的各種報表，保證報表質(zhì)量；

　　9、組織安排公司內(nèi)部工程項目審計和專項審計，負(fù)責(zé)配合上級或外部審計機構(gòu)搞好外部審計事項；

　　10、檢查、指導(dǎo)財務(wù)稽查工作，落實、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的問題；

　　11、完成本崗位其他工作及總會和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　（三）財務(wù)資金部副經(jīng)理崗位職責(zé)

　　1、在總會計師、財務(wù)資金部經(jīng)理指導(dǎo)下管理公司資金、財務(wù)、審計、會計核算和成本管理工作；

　　2、按月安排工作計劃，落實責(zé)任人，考核執(zhí)行情況；

　　3、組織財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)及財務(wù)工作大檢查；

　　4、協(xié)助財務(wù)資金部經(jīng)理管理公司資金工作，加強銀企關(guān)系，做好融資工作；

　　5、負(fù)責(zé)公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回收；

　　6、審核各項目進(jìn)度款、急用款、項目經(jīng)費申請及總部地區(qū)職工借款和報銷憑證；

　　7、組織每兩月自、聯(lián)營項目資金例會，全面制定和落實各項目資金收支計劃，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)；

　　8、負(fù)責(zé)督促、審核新開工項目資金策劃并指導(dǎo)項目資金策劃；

　　9、加強資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo)資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況；

　　10、負(fù)責(zé)制定年度審計工作計劃和效能監(jiān)察工作計劃和目標(biāo)；

　　11、負(fù)責(zé)審計、稽查、審核審計稽查報告工作及跟蹤檢查、落實、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，定期形成稽查報告報公司總會計師；

　　12、檢查、指導(dǎo)各地區(qū)、項目稅務(wù)管理工作，檢查、落實稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，處理好稅務(wù)會計核算，加強與稅務(wù)機關(guān)的聯(lián)系，防范稅務(wù)風(fēng)險；

　　13、制定年度本級機關(guān)費用支出計劃，按季組織召開實際支出和節(jié)超分析會，及時匯報計劃執(zhí)行情況和控制措施；

　　14、組織檢查聯(lián)營項目對外支付款的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流量和債權(quán)債務(wù)的真實準(zhǔn)確性；

　　15、分析、總結(jié)項目成本管理經(jīng)驗和問題，提出改進(jìn)建議，按月匯總項目成本表報部門經(jīng)理和總會計師；

　　16、審核各期財務(wù)會計報表，確保報表質(zhì)量；

　　17、制定年度審計稽查工作規(guī)劃，按月安排具體工作計劃，落實責(zé)任人；

　　18、按季度檢查、指導(dǎo)、考核工作計劃執(zhí)行情況，向總會計師和總經(jīng)理報送書面報告；

　　19、完成公司其他領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。

　�。ㄋ模┲鬓k會計（總部）崗位職責(zé)

　　1、經(jīng)常核對清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額；

　　2、編制機關(guān)賬套會計報表、及時上報企業(yè)快報并及時編報財務(wù)報表；

　　3、上報統(tǒng)計報表（綜合統(tǒng)計報表里有關(guān)的財務(wù)報表）及有關(guān)固定資產(chǎn)統(tǒng)計表；

　　4、按年編報機關(guān)管理費支出計劃、審核并匯總所有賬套報表；

　　5、審核并匯總因上市需要所作的各種測試底稿、審定分析、總分包信息采集、及上市需要的其它報表；

　　6、在部門經(jīng)理和主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下組織檢查公司聯(lián)營項目會計核算和債權(quán)債務(wù)管理工作，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改意見；

　　7、管理聯(lián)營項目工程款回收，防止聯(lián)營方擅自收款，審核聯(lián)營項目資金額度審批表的本期和累計應(yīng)付款、已付款的真實性和準(zhǔn)確性；

　　8、按月監(jiān)督、檢查聯(lián)營方依審批表付款，防止聯(lián)營方轉(zhuǎn)移資金，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險；

　　9、按月編制各個聯(lián)營項目現(xiàn)金流量表和債務(wù)表，核實聯(lián)營項目會計員上報的月現(xiàn)金流量表、債權(quán)債務(wù)表的真實性，并匯總上報；

　　10、負(fù)責(zé)聯(lián)營項目的竣工財務(wù)結(jié)算與管理，負(fù)責(zé)聯(lián)營項目收款對帳與管理，確保公司債權(quán)回收；

　　11、負(fù)責(zé)公司聯(lián)營項目內(nèi)外合同和結(jié)算書等資料的管理和裝訂，并匯編項目業(yè)主付款方式小冊和聯(lián)營項目以公司名義簽訂對外合同匯總表；

　　12、及時編制機關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證；

　　13、負(fù)責(zé)組織核對公司內(nèi)部往來和局往來以及現(xiàn)金流量往來；

　　14、按規(guī)定辦理公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建立固定資產(chǎn)臺賬、編報有關(guān)固定資產(chǎn)報表；

　　15、及時備份機關(guān)賬套，及時打印、裝訂機關(guān)賬套的會計憑證及賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整；

　　16、負(fù)責(zé)機關(guān)賬套往來相關(guān)函證工作；

　　17、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　�。ㄎ澹┴攧�(wù)主管（分公司）崗位職責(zé)

　　1、在部門經(jīng)理和主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理地區(qū)機關(guān)會計核算工作，審核出納員填制憑證；及時編制機關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證；

　　2、按公司制度審核本地區(qū)職工報銷憑證，經(jīng)常核對清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額，按月核對內(nèi)部往來賬；

　　3、管理分公司財務(wù)專用章等銀行印鑒章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用；

　　4、協(xié)助項目部收回本地區(qū)所有工程進(jìn)度款和工程尾款，確保貨幣資金安全入賬；

　　5、審核、辦理自聯(lián)營工程對外付款業(yè)務(wù)，協(xié)助辦理聯(lián)營工程甲方對帳簽認(rèn)單，按合同、制度辦理對外財務(wù)結(jié)算；

　　6、辦理和管理本地區(qū)稅務(wù)外經(jīng)證，辦理所在地區(qū)聯(lián)營項目稅款申報、繳納業(yè)務(wù)；

　　7、按規(guī)定編報公司、稅務(wù)等內(nèi)外需要的各期財務(wù)報表，并按時上報總部審核；

　　8、按年編報機關(guān)管理費支出計劃，按季編報機關(guān)管理費實際支出節(jié)超分析表，及時匯報計劃執(zhí)行情況；

　　9、按規(guī)定拷貝、打印與裝訂機關(guān)年度電算會計賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整；

　　10、管理機關(guān)會計檔案及本地區(qū)各類合同、結(jié)算書、納稅申報、對賬單等各種資料，保管項目移交的會計檔案；

　　11、負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)和管理本地區(qū)各項目會計員的工作，協(xié)助部門經(jīng)理和主管副經(jīng)理全面管理本地區(qū)會計核算工作；

　　12、負(fù)責(zé)組織本地區(qū)月內(nèi)部往來和現(xiàn)金流量往來，編制匯總表；

　　13、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　�。⿻嫻芾韻徫宦氊�(zé)

　　1、協(xié)助資金主管經(jīng)理管理公司資金工作；

　　2、負(fù)責(zé)日常項目進(jìn)度款、項目急用款、項目經(jīng)費審批表的整理并登記臺帳；

　　3、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款臺帳資料收集和登記臺帳；

　　4、負(fù)責(zé)督促各地區(qū)各項目內(nèi)部往來的轉(zhuǎn)入帳工作，按時收取內(nèi)部往來表并核對匯總；

　　5、負(fù)責(zé)督促項目上報月現(xiàn)金流量表和債務(wù)表和各地區(qū)資金月報，并匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)；

　　6、負(fù)責(zé)編制拖欠工程款清欠月報上報工作；

　　7、負(fù)責(zé)總部網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的審核工作，并督促各地出納員嚴(yán)格執(zhí)行資金安全操作規(guī)定，確保資金安全；

　　8、協(xié)助組織兩月一次的資金會，負(fù)責(zé)資金會資料的收集、核對和編制；

　　9、辦理公司稅務(wù)外經(jīng)證，并管理總部納稅資料；

　　10、負(fù)責(zé)管理公司項目內(nèi)外合同、結(jié)算書等資料，并按要求和時間編制項目業(yè)主付款方式匯編上報；

　　11、在部門主管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理公司各類銀行信貸業(yè)務(wù)，辦理銀行信用等級證書、各地區(qū)銀行信貸卡及年審和注冊資金驗資業(yè)務(wù)；

　　12、辦理融資貸款和銀行信用額度具體業(yè)務(wù)，按銀行規(guī)定填制和提供授信資料與擔(dān)保資料及辦理投標(biāo)保函、履約保函、承兌匯票業(yè)務(wù)；

　　13、登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺賬，按月與財務(wù)賬核對相符；

　　14、按規(guī)定編制各類保函、承兌匯票使用情況報表，報送公司領(lǐng)導(dǎo)及五局。

　　15、按規(guī)定報送銀行、工商、統(tǒng)計等對外需要的會計資料和報表；

　　16、管理公司總部財務(wù)專用章等銀行印鑒章，登記使用臺賬，嚴(yán)格按規(guī)定用途審批使用；

　　17、審核總部機關(guān)網(wǎng)上銀行付款和支票付款；

　　18、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　�。ㄆ撸┏黾{崗位職責(zé)

　　1、填制所在地區(qū)貨幣資金收支憑證；

　　2、及時劃轉(zhuǎn)、傳遞內(nèi)部單位往來款，按月核對內(nèi)部往來的貨幣資金業(yè)務(wù)；

　　3、協(xié)助聯(lián)營項目會計核算員收取有關(guān)帳務(wù)的原始憑證；

　　4、裝訂會計憑證、銀行對賬單、收據(jù)發(fā)票等會計檔案資料；

　　5、復(fù)核支付機關(guān)職工報銷，按制度和審批程序辦理職工借款，督促職工及時沖賬或及時扣回職工借款，杜絕備用金借款壞帳；

　　6、按公司領(lǐng)導(dǎo)付款審批單，準(zhǔn)確無誤辦理各項對外付款業(yè)務(wù)，確保網(wǎng)銀支付安全操作；

　　7、遵守公司資金集中管理規(guī)定，按收支兩條線原則執(zhí)行；

　　8、按規(guī)定時間準(zhǔn)確向總經(jīng)理和總會報送資金旬報和月報；

　　9、辦理付款業(yè)務(wù)熱情主動，違背制度不能辦理時做解釋說明；

　　10、安全保管各種債券、股票證等有價證券、法人等印鑒章、空白收據(jù)發(fā)票及有價值物品，管好開戶預(yù)留印鑒卡；

　　11、按規(guī)定限額安全管現(xiàn)金，定期盤點庫存，按月核對銀行對賬單，編制余額調(diào)節(jié)表，確保帳實相符；

　　12、嚴(yán)格按照公司資金安全操作規(guī)程辦理收付款，做好貨幣資金安全保護(hù)，資金被劃、被凍結(jié)控制在制度范圍內(nèi)；

　　13、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　�。ò耍┏杀緯媿徫宦氊�(zé)

　　1、按會計制度建立項目會計核算賬套，及時收集項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，編制會計記賬憑證；

　　2、按公司制度復(fù)核、辦理本項目職工報銷和對外支付款業(yè)務(wù)，按工程合同條款，及時催收、辦理工程進(jìn)度款、結(jié)算款；

　　3、經(jīng)常核對、清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額，按月核對內(nèi)部往來賬，保證往來賬相符；

　　4、審核本項目材料收發(fā)憑證、勞務(wù)費及分包工程款結(jié)算單，辦理材料、勞務(wù)費及分包工程款財務(wù)結(jié)算，按規(guī)定核算和控制工程成本支出；

　　5、按月編報本項目工程成本分析表，保證數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、及時；

　　6、按月組織本項目成本分析會，編寫成本分析報告，及時分析和反映工程成本中存在的問題，提出降低工程成本建議；

　　7、按規(guī)定編報本項目月度、季度、年度會計報表；

　　8、按月編報本項目現(xiàn)金流量表，保證完整、準(zhǔn)確、及時；

　　9、按月打印與裝訂項目會計憑證，按規(guī)定拷貝、打印與裝訂年度電算會計賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整；

　　10、管理項目各類合同、結(jié)算書、對賬單等各種經(jīng)濟(jì)資料，將已竣工結(jié)算項目的會計賬套和會計檔案，及時辦理移交工作；

　　11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　二、工作流程

　　自營工程付款審批流程

　　說明：

　　1、請款人按要求時間、格式內(nèi)容填制請款單

　　2、以送達(dá)或傳真形式傳送請款單

　　3、要求在時限內(nèi)完成審核工作

　　4、程序?qū)徍诉^程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補審簽

　　5、付款前必須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，或電話請示同意（但須補簽批）聯(lián)營項目付款審批流程

建筑財務(wù)管理制度4

　　為加強管理，嚴(yán)格財務(wù)開支手續(xù)，規(guī)避風(fēng)險，控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，促使管理制度化、程序化、規(guī)范化，特制訂本制度。

　　第一章財務(wù)開支管理

　　一、財務(wù)開支大計劃

　　項目部收到業(yè)主撥款后，由項目部經(jīng)理向建筑公司經(jīng)理報告，出納報告財務(wù)科長。項目部經(jīng)理組織書記、總工、財務(wù)、技術(shù)、計劃、物資、辦公室等負(fù)責(zé)人制訂財務(wù)開支大計劃，并報建筑公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。財務(wù)按以下順序進(jìn)行開支。

　　1、計劃工程進(jìn)度用材料款。

　　2、計劃工程進(jìn)度用機械設(shè)備租賃費。

　　3、施工隊的工資。

　　4、項目部管理人員的工資。

　　二、項目部財務(wù)開支程序

　　項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行，由項目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行。財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù)。

　　1、材料款

　　按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項目部簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。

　　2、機械設(shè)備租賃費

　　按照項目部制訂的大計劃，由物資設(shè)備科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項目部的簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。

　　3、施工隊工資

　　每月底，項目部組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室到現(xiàn)場進(jìn)行驗工計價和材料盤點，計劃科根據(jù)現(xiàn)場工程師和總工出具的工程量清單進(jìn)行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場工程師、財務(wù)到工地監(jiān)督發(fā)放工資。

　　4、備用金

　　備用金實行定額制度。業(yè)務(wù)員20xx元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。

　　食堂管理員按照項目部的人數(shù)每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

　　5、項目部管理人員的工資由建筑公司統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，建筑公司經(jīng)理簽字批復(fù)，統(tǒng)一發(fā)放。

　　三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理

　　財務(wù)印鑒必須要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，，私人印鑒由項目部經(jīng)理保管。

　　網(wǎng)銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權(quán)功能u盾由項目部經(jīng)理保管。

　　空白支票的管理，業(yè)務(wù)員出門辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項目部經(jīng)理，由項目部經(jīng)理授權(quán)出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業(yè)務(wù)員歸隊后24小時內(nèi)必須要到財務(wù)科補辦財務(wù)手續(xù)。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)科采取補救措施，并向項目部經(jīng)理和財務(wù)科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。

　　第二章報銷管理

　　1、報銷的簽字批復(fù)

　　所有項目部的報銷單據(jù)由由項目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項目部總工簽字，以建筑公司經(jīng)理的簽字為最終批復(fù)，財務(wù)科按照建筑公司經(jīng)理的批復(fù)給予報銷。財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù)。

　　2、報銷時間規(guī)定

　　所有發(fā)生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務(wù)不再受理。

　　3、貼發(fā)票

　　貼發(fā)票一律用A4白紙，從右往左，從下往上粘貼發(fā)票。

　　4、差旅費

　　職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領(lǐng)導(dǎo)安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執(zhí)行公司制度。

　　5、招待費

　　業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項目部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。

　　6、辦公費

　　辦公用品由項目部經(jīng)理安排，辦公室統(tǒng)一購買，由工程部點數(shù)量，發(fā)放到職工手中后，領(lǐng)用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。

　　7、小車費用

　　小車司機發(fā)生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數(shù)判斷是否超標(biāo)。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發(fā)票，據(jù)實報銷。

　　8、通訊費

　　手機話費按照項目部制訂的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)放。

　　9、取暖費

　　按照公司的標(biāo)準(zhǔn)，年終統(tǒng)一造表發(fā)放。

　　第三章各科室的相關(guān)職責(zé)

　　1、工程部

　　每月底組織相關(guān)科室和業(yè)務(wù)員到工地現(xiàn)場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據(jù)物資科的發(fā)料數(shù)量與計劃用料數(shù)量進(jìn)行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據(jù)交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進(jìn)行工程量核對。

　　2、計劃科

　　每月底對施工隊、租賃的機械設(shè)備費用進(jìn)行驗工計價，完善項目部內(nèi)部簽字手續(xù)后交財務(wù)科記賬。每一次業(yè)主批復(fù)的結(jié)算單交財務(wù)科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續(xù)，填制支付單，計劃科負(fù)責(zé)審核施工隊工資表。與財務(wù)科進(jìn)行驗工計價、撥款事項核對。

　　3、物資科

　　物資科在每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，把點驗入庫單和發(fā)票粘貼一起，完善報銷手續(xù)后交給財務(wù)科入賬。如果當(dāng)時對方?jīng)]有開具發(fā)票，物資科把點驗入庫單交財務(wù)科記賬。月底根據(jù)施工隊當(dāng)月的進(jìn)、出庫數(shù)據(jù)，進(jìn)行盤點，根據(jù)盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務(wù)科入賬。完善材料款開支的財務(wù)手續(xù)，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務(wù)科進(jìn)行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務(wù)進(jìn)行核對。負(fù)責(zé)填制物資日報表。

　　4、勞資員

　　每月底，依據(jù)考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務(wù)科入賬

　　5、財務(wù)科

　　財務(wù)科長，作為公司委派的財務(wù)主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監(jiān)督各項目部的財務(wù)開支、財務(wù)報銷等相關(guān)的各種業(yè)務(wù)，完善財務(wù)手續(xù)，提高會計基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督計劃科、物資科的臺賬；負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動分析；向建筑公司經(jīng)理和項目部經(jīng)理提供項目部經(jīng)營狀況和債權(quán)、債務(wù)數(shù)據(jù)；牽頭責(zé)任成本核算；負(fù)責(zé)與公司歸口業(yè)務(wù)部門聯(lián)系、溝通。

　　項目部出納，作好資金的管理，空白票據(jù)的管理，財務(wù)印鑒的管理，網(wǎng)銀u盾的管理。并辦理財務(wù)收支手續(xù)，稅務(wù)手續(xù)。及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。并及時與會計對賬。并負(fù)責(zé)與稅務(wù)局聯(lián)系，繳納營業(yè)稅、印花稅、個稅等各種稅款。負(fù)責(zé)填制資金日報表。

　　會計，負(fù)責(zé)記錄會計賬，編制報表。并與各業(yè)務(wù)科室核對臺賬，為領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)與項目部的各科室聯(lián)系、溝通。

　　第四章獎懲措施

　　為保障項目管理的順利進(jìn)行，保障財務(wù)工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現(xiàn)，作為年終評比重要的事實依據(jù)。

　　1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務(wù)科不再給予報銷，費用自己負(fù)擔(dān)。

　　2、辦公室對電腦、打印機、復(fù)印機、空調(diào)、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責(zé)任人200元。

　　3、計劃科有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。

　�。�1）不能及時把業(yè)主驗工計價表送交財務(wù)科

　　（2）不能及時施工隊的驗工計價表送交財務(wù)科

　�。�3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經(jīng)項目部經(jīng)理、總工核實錯誤在計劃科的。

　　4、物資科有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。

　�。�1）采購材料，點驗入庫單報銷不及時的

　�。�2）月底不作材料消耗報表或者不及時的