差旅費(fèi)報銷制度15篇
隨著社會不斷地進(jìn)步，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準(zhǔn)則和依據(jù)。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家收集的差旅費(fèi)報銷制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
差旅費(fèi)報銷制度1
為保證出差人員的工作和生活需要，加強(qiáng)費(fèi)用管理，控制支出，避免浪費(fèi)，特制定本管理規(guī)定。
一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的，相關(guān)事項(xiàng)均依本規(guī)定執(zhí)行。
二、員工因公出差，均應(yīng)事先填寫出差申請表，按要求填寫出差目的、時間、費(fèi)用預(yù)算等情況，經(jīng)項(xiàng)目總監(jiān)審核批準(zhǔn)后方可出差（否則差旅費(fèi)不予報銷），遇特殊情況亦須事先口頭報告，且返回后應(yīng)及時補(bǔ)辦手續(xù)。
三、出差人員返回后一周內(nèi)按公司規(guī)定辦理報銷手續(xù)。超過一個月不辦理報銷手續(xù)，又沒有合理理由的，財務(wù)部有權(quán)按照財務(wù)部相關(guān)管理規(guī)定給予一定經(jīng)濟(jì)處罰。
四、前款未清的，不予再次借款。
五、關(guān)于住宿的規(guī)定和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1）出差外埠時一律應(yīng)住在公司辦事處或其他指定住所，但長期出差在外的，應(yīng)在報項(xiàng)目總監(jiān)批準(zhǔn)后按1000元/月/人標(biāo)準(zhǔn)租住工作地附近民居。租住民居的費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷，超支自負(fù)。
2）不具備上述條件的，經(jīng)批準(zhǔn)后可住宿在公司指定的協(xié)議賓館，住宿費(fèi)用按如下標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報實(shí)銷，超支自負(fù)。
3）住宿費(fèi)憑正式發(fā)票報銷，并在發(fā)票上注明住宿人姓名、住宿地點(diǎn)、起止日期，并出具費(fèi)用明細(xì)。
六、關(guān)于伙食的規(guī)定和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1）出差期間伙食費(fèi)按40元/人/天標(biāo)準(zhǔn)包干。
2）出差期間不享受公司10元/人/天的午餐補(bǔ)助。
七、關(guān)于交通工具的規(guī)定和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1）長途和跨區(qū)域中短途出差應(yīng)乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車，費(fèi)用實(shí)報
實(shí)銷。因公務(wù)緊急須乘坐飛機(jī)的，必須事先請示主管副總及以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可。未經(jīng)批準(zhǔn)超標(biāo)乘坐交通工具的，其超標(biāo)部分的差價自行承擔(dān)。
2）晚19點(diǎn)至次日早6點(diǎn)之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬臥，符合此條件而乘坐硬座的，按乘車人硬座票價的50%補(bǔ)貼給本人。
3）在出差期間因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小巴），費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷。
4）項(xiàng)目總監(jiān)、項(xiàng)目經(jīng)理因公可乘坐出租車輛，費(fèi)用按如下限額實(shí)報實(shí)銷：項(xiàng)目總監(jiān)30元/人/天；項(xiàng)目經(jīng)理20元/人/天；
5）其他工作人員未經(jīng)允許乘坐出租交通工具的，費(fèi)用自負(fù)。特殊情況須事先申請，經(jīng)主管副總及以上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，費(fèi)用可實(shí)報實(shí)銷。
6）出差期間因攜帶公司貴重設(shè)備或物品須包租汽車的，必須事先提出申請，否則不予報銷：一次或一天租車費(fèi)在200元（含）以內(nèi)的，須經(jīng)項(xiàng)目總監(jiān)書面簽批方可。超過200元的，經(jīng)主管副總及以上級領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可。
八、關(guān)于通訊費(fèi)用的管理規(guī)定和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1）鑒于直放站項(xiàng)目部的工作性質(zhì)，員工無論是否出差，均按月以如下標(biāo)準(zhǔn)限額實(shí)報手機(jī)費(fèi)；超支部分由部門主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門預(yù)算處理，但公司承擔(dān)一般不超過50%。
九、其他說明及注意事項(xiàng)：
1）本規(guī)定所指特區(qū)為廣州、深圳、上海、北京（外地招聘的本地化員工出差北京的，按特區(qū)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）；除此之外的地區(qū)均為一般地區(qū)。
2）員工自出差當(dāng)天起享受出差待遇，以機(jī)票、火車票顯示時間為參考依據(jù)：
12:00（含）之前出發(fā)的當(dāng)天差補(bǔ)=100%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；
12：00之后出發(fā)的當(dāng)天差補(bǔ)=50%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）。
3）返回原出發(fā)地之日以機(jī)票、火車票顯示時間為參考依據(jù)，按如下標(biāo)準(zhǔn)享受餐補(bǔ)和交通補(bǔ)貼：
12:00（含）之前返回的當(dāng)天差補(bǔ)=50%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；
12:00之后返回的當(dāng)天差補(bǔ)=100%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；
4）因會議出差的，經(jīng)請示主管副總同意后可由會務(wù)組統(tǒng)一安排食宿，但同時出差期間伙食和交通補(bǔ)貼取消，不得另外報銷住宿費(fèi)。
5）出差到關(guān)聯(lián)單位進(jìn)行工作、學(xué)習(xí)等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)貼取消。但可以按標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi)。
6）乘坐公司車輛出差的，出差期間出租車票不予報銷，其他費(fèi)用按規(guī)定執(zhí)行。
7）本規(guī)定自公布之日起生效。
8）自本規(guī)定生效之日起，公司原相關(guān)制度中與本規(guī)定內(nèi)容沖突的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。但在本規(guī)定生效前發(fā)生的費(fèi)用按原相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
9）本規(guī)定由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
差旅費(fèi)報銷制度2
第一章總則
第一條為規(guī)范公司差旅費(fèi)報銷制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，本著節(jié)約的原則，制定公司差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于公司所有員工出差費(fèi)用報銷。
第二章標(biāo)準(zhǔn)及內(nèi)容
第三條出差人員交通費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)
�。ㄒ唬┏俗�、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)：
�。ǘ┕S出差人員出差期間，每人每天外地交通費(fèi)控制在30元以內(nèi)，憑票報銷。夜間（指當(dāng)天22：00—次日6:00）出發(fā)或返回徐州的可報銷本市出租車費(fèi)往返各一次，不包含在交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。
（三）乘坐火車從晚8時至次日晨7時之間，乘車時間超過6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的可購硬席臥鋪票。
�。ㄋ模┏霾钊藛T乘坐飛機(jī)應(yīng)從嚴(yán)控制，確因出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)需要乘坐的，出差當(dāng)事人必須事前報告分管領(lǐng)導(dǎo)，由分管領(lǐng)導(dǎo)報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐單程飛機(jī)。
（五）下列出差人員只報銷兩天外地交通費(fèi)：
1、參加各種會議、適應(yīng)性培訓(xùn)及由歸口部門批準(zhǔn)公費(fèi)學(xué)歷和專業(yè)證書學(xué)習(xí)的人員；
2、工傷住院、療養(yǎng)等人員。
差旅費(fèi)報銷制度3
為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項(xiàng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：
一、差旅原則
1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。
2、因公出差享受學(xué)校差旅費(fèi)用報銷。
3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準(zhǔn)。
4、出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報銷。
5、因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。
二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。
2、交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報銷，目的地為宜城市，交通費(fèi)按乘坐公共
汽車票價據(jù)實(shí)報銷，市內(nèi)交通費(fèi)（的士費(fèi)用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費(fèi)以乘坐公共汽車票價據(jù)實(shí)報銷，無的士費(fèi)用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實(shí)報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準(zhǔn)。
3、本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷，不按人頭重復(fù)計算。
4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個人自理。
5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。
6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報銷。
7、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
8、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費(fèi)用。
9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。
10、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。
11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。
12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的，不再單獨(dú)報銷個人任何交通費(fèi)。
三、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。
2、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。
3、國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點(diǎn)的交通費(fèi)。對于培訓(xùn)時間超過一月的補(bǔ)助交通費(fèi)，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。
4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨(dú)個人交通費(fèi)住宿費(fèi)。一人單獨(dú)參與活動的交通費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，住宿費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費(fèi)用必須事先匯報校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，無批準(zhǔn)者費(fèi)用自理。
四、報銷程序：
由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負(fù)責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。
五．說明：
1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費(fèi)補(bǔ)助，此制度從討論制定后執(zhí)行。
2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。
3、本校差旅費(fèi)住宿費(fèi)只為本校教職工服務(wù)。
4、此制度從XXXX年3月1日執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度4
根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為完善公司管理需要，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實(shí)際情況，特修訂《差旅費(fèi)報銷制度》。
一、適用范圍和試用原則
本規(guī)定適用于集團(tuán)公司全體員工。
二、出差申請
1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統(tǒng)上發(fā)起并審批;
2、部門主管審批意見時，必須注明對出差天數(shù)的約定，員工必須在規(guī)定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;
3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發(fā)起《出差申請單》;
4、可單獨(dú)發(fā)起《出差申請單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;
5、多人出行，盡量安排標(biāo)準(zhǔn)間;
6、機(jī)票根據(jù)《出差申請單》由公司統(tǒng)一預(yù)定，盡量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費(fèi)用的車票,超過標(biāo)準(zhǔn)部分自理。
三、出差的定義
1、總部：因公到廣州市以外的地區(qū)(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區(qū)處理公司事務(wù);
3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統(tǒng)一納入差旅費(fèi)范疇;
4、公司員工應(yīng)本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)，
四、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)包括往返路費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助構(gòu)成，差旅費(fèi)報銷時必須提供各項(xiàng)原始發(fā)票，各項(xiàng)費(fèi)用分開填寫，超標(biāo)及超范圍費(fèi)用不予報銷;
2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1)往返路費(fèi)：出差往返城市的機(jī)票、火車票、長途客車票及附加費(fèi)、機(jī)場巴士、訂票、改退票手續(xù)費(fèi)、保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi);
2)交通費(fèi)：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費(fèi)用，按實(shí)報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(特別是機(jī)場-市區(qū))，否則不予報銷;
3)住宿費(fèi)
職級
職務(wù)描述
國內(nèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)
境外住宿標(biāo)準(zhǔn)
集團(tuán)高管
WPP簽約酒店一類
WPP簽約酒店一類
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
WPP簽約酒店二類
WPP簽約酒店二類
各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)
450元/天
800元/天
300元/天
800元/天
—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;
—此費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為報銷上限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報實(shí)銷，超標(biāo)不補(bǔ);
—員工報銷住宿費(fèi)，必須同時提交消費(fèi)清單方可報銷，沒有消費(fèi)清單的，按照80%報銷;
—除住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用(比如客房電話費(fèi)、洗衣費(fèi)、客房餐費(fèi)、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費(fèi)用)由個人承擔(dān)，公司不報銷。
4)餐費(fèi)補(bǔ)助
職級
職務(wù)描述
餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)
境外餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)
集團(tuán)高管
100元/天
香港300港幣/天；
東南亞、澳大利亞30美元/天；
英國、美國50美元/天；
日本65美元/天
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
100元/天
各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)
50元/天
50元/天
所有員工(當(dāng)天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請)
30元/天
3、其他
1)住宿費(fèi)按照實(shí)際住宿天數(shù)計算，餐費(fèi)補(bǔ)助按照實(shí)際出差天數(shù)計算。
例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：2天x300元=600元;餐費(fèi)補(bǔ)助為：3天x50元=150元。
2)出差回來，一周內(nèi)必須發(fā)起《差旅費(fèi)報銷單》。
3)全體員工報銷必須提交原始票據(jù)，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財務(wù)有權(quán)不予報銷。
4)如在出差期間宴請客戶或者團(tuán)建，每個參與人員每張發(fā)票扣除當(dāng)天40%比例餐費(fèi)補(bǔ)助。
5)如向客戶實(shí)報實(shí)銷的差旅費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在報價范圍內(nèi)報銷。
五、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)
1、對于出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，在申請《出差申請單》應(yīng)提交相關(guān)文件或郵件備查;
2、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中已經(jīng)包含食宿費(fèi)用，則不再另行報銷住宿和餐費(fèi)補(bǔ)助，往來路費(fèi)和交通費(fèi)參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;
3、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中不包含食宿費(fèi)用，則按照出差標(biāo)準(zhǔn)報表;
4、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統(tǒng)一的酒店費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷;
5、由接待方邀請并由對方承擔(dān)費(fèi)用的人員，各項(xiàng)費(fèi)用已由對方承擔(dān)，不再報銷差旅費(fèi)及補(bǔ)助;
6、本制度不適用外地人員到總部培訓(xùn)的差旅費(fèi)報銷。
差旅費(fèi)報銷制度5
為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費(fèi)用的支出，根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際情況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本辦法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時廢止
一、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)
1、總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”的原則。
2、開支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支。實(shí)行包干制
3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：
（1）十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�2）十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�3）上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�4）公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。
�。�5）招待客戶招待費(fèi)用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏
二、辦理程序及報銷辦法
1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(fèi)（備用金）借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費(fèi)借款。
2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報銷單，附有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費(fèi)。
3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費(fèi)，每超過一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。
5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。
6、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。
7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。
三、其他規(guī)定
1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序（原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額）審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。
3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。
4、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再實(shí)行包干辦法。會議費(fèi)用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額x元/次。
6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中）。
四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。
差旅費(fèi)報銷制度6
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
崗位職務(wù)
出差工資
住宿費(fèi)
交通費(fèi)
生活補(bǔ)助
電話補(bǔ)助
出差補(bǔ)貼
1
總經(jīng)理
出勤工資
據(jù)實(shí)
據(jù)實(shí)
據(jù)實(shí)
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
10
40元/天
3
施工領(lǐng)隊
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
10
40元/天
4
施工隊員
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
5
25元/天
說明：
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費(fèi)
(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。
3、交通費(fèi)：
(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。
(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補(bǔ)助
客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助�？蛻魡挝徊惶峁┥睿�15元/天補(bǔ)助。
5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。
6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。
8、行政、采購、辦公人員出差：
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)。
9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。
三、差旅費(fèi)報銷程序
1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，
4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報銷差費(fèi)。
7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費(fèi)票據(jù)要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。
2、報銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。
3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。
5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一
經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。
11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。
差旅費(fèi)報銷制度7
為保障和鼓勵我校教職工外出學(xué)習(xí)考察，提高我校職工的業(yè)務(wù)能力和教學(xué)水平，拓寬教職工學(xué)習(xí)渠道，對于學(xué)校公派出去學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)等與學(xué)校有關(guān)的教職工，將參照以下標(biāo)準(zhǔn)給予報銷費(fèi)用：
1、往返路費(fèi)
市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行，以實(shí)際消費(fèi)金額報銷；
湖南省內(nèi)憑汽車或火車票報銷（高鐵按照二等座票價）；
湖南省外優(yōu)先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價）；校級領(lǐng)導(dǎo)因時間關(guān)系可以選擇飛機(jī)出行（標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙），若超出部分則由個人承當(dāng)。
2、餐費(fèi)補(bǔ)足
湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。
3、出差補(bǔ)助
市內(nèi)出差不補(bǔ)助；
省內(nèi)出差補(bǔ)助為60元/人/天；
省外出差補(bǔ)助為80元/人/天。
4、住宿
市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會議有要求則按文件執(zhí)行；
省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔(dān)；
省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔(dān)；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的則已當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實(shí)際價格為標(biāo)準(zhǔn)(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。
未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。最終解釋全歸辦公室。
一、報銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫"出差申請單"明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單"，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實(shí)行"前帳不清、后帳不借"的原則。
2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫"差旅費(fèi)報銷單"，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。
三、差旅費(fèi)報銷原則
（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。
�。�2）住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
（3）車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
�。�4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。
�。�6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
四、差旅費(fèi)報銷有關(guān)注意事項(xiàng)
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點(diǎn)。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報銷單報銷，不得合并在差旅費(fèi)中報銷。
7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%，退票費(fèi)不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實(shí)，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度8
1、出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
職火輪飛其他交通住宿標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)伙食補(bǔ)助費(fèi)
工具（不包一般特殊 一般特殊
務(wù)車船機(jī)括出租汽車）地區(qū)地區(qū)交通費(fèi)地區(qū)地區(qū)
董事長軟一公按實(shí) 按實(shí)
總經(jīng)理臥等務(wù)報銷 200 350 報銷80 100
董事 艙艙
副總經(jīng)理軟二公按實(shí) 按實(shí)
總工程師臥等務(wù)報銷 200 350報銷60 80
艙艙
部門經(jīng)理硬三普按實(shí) 按實(shí)
高級工程師臥等通報銷 150 250報銷50 60
總經(jīng)理助理艙艙
其他工作硬四 按實(shí) 按實(shí)
人員 臥等 報銷 50 150報銷20 50
艙
2、出差住宿費(fèi)和交通費(fèi)實(shí)行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實(shí)報實(shí)銷；市內(nèi)交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干的辦法，個人不得另報餐費(fèi)；
�。�1）住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。
�。�2）乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續(xù)乘坐時間超過12小時的，可按第四條標(biāo)準(zhǔn)購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵（另外加收空調(diào)費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。
�。�3）符合乘坐飛機(jī)條件的出差人員到省內(nèi)有班機(jī)通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車（硬臥和座位）、普通汽車或輪船的，按飛機(jī)票價或減去相應(yīng)的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。
（4）夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補(bǔ)助費(fèi)。
（5）符合乘坐飛機(jī)條件的出差人員改乘火車的，連續(xù)乘車超過12小時（含12小時）的，每滿12小時，加發(fā)50元伙食補(bǔ)助。
3、差旅費(fèi)報銷的其他規(guī)定
�。�1）隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。
�。�2）出差人員到達(dá)目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實(shí)報銷。
（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。
�。�4）趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費(fèi)用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
�。�5）凡不符合乘坐飛機(jī)條件的人員，因公事緊急乘坐飛機(jī)的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出規(guī)定的費(fèi)用個人自理。
�。�6）凡因公事支付的電話、電報費(fèi)均予報銷。
�。�7）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項(xiàng)開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受住勤及途中補(bǔ)助。
�。�8）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費(fèi)已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受包干費(fèi)或補(bǔ)助費(fèi)。
�。�9）出差天數(shù)的計算，原則為：當(dāng)天12時以前出發(fā)，12時以后返回的按一天計算；當(dāng)天12時以后出發(fā)，12時以前返回的，按半天計算；
（10）實(shí)行差旅費(fèi)制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點(diǎn)、定人數(shù)，實(shí)際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費(fèi)用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財務(wù)室不報銷。
�。�11）外單位人員為我公司臨時辦事，其費(fèi)用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報實(shí)銷。
表頭因?yàn)槭怯杀砀窀淖兌鴮�，略顯有一些亂，希望你能明白，也希望上述制度能夠?qū)δ阌兴鶐椭?
差旅費(fèi)報銷制度9
為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
一、公出人員交通費(fèi)
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：
人員：
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
地區(qū)：
直轄市、計劃單列市：
實(shí)報實(shí)銷150 100
省會城市：
實(shí)報實(shí)銷120 80
其他地區(qū)：
實(shí)報實(shí)銷100 60
1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。
3、歡迎您訪問 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。
三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度10
為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一、公出人員交通費(fèi)
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意
批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：
人員
地區(qū)
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
直轄市、計劃單列市
實(shí)報實(shí)銷
150
100
省會城市
實(shí)報實(shí)銷
120
80
其他地區(qū)
實(shí)報實(shí)銷
100
60
1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。
3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。
三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度11
為壓縮管理費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項(xiàng)管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)財政部財文字（20xx）313號文件精神，結(jié)合本單位的具體情況，特制定本制度。
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并批準(zhǔn)后方可出差。“出差審批單”為借款和報銷的依據(jù)。
2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門核準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員返回公司后，應(yīng)在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差審批單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。
5、凡與原出差審批單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1、對出差人員的差旅費(fèi)報銷，除往返的車、船、飛機(jī)票費(fèi)用外，補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，超支不補(bǔ)，勤儉節(jié)約”的原則；
2、對住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等實(shí)行按出差性質(zhì)和人員級別分別制定標(biāo)準(zhǔn)（扣除在途時間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計算）為：
�。�1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機(jī)；
�。�2）部門經(jīng)理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；
�。�3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機(jī)”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在外地市區(qū)交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程超過30元時，原則上不予以報銷，應(yīng)改乘長途汽車或火車。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；
（4）長期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事勞務(wù)性服務(wù)，如地面驗(yàn)收、修理、較長時間內(nèi)的下井服務(wù)）實(shí)行出差包干——即住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、本地市內(nèi)交通費(fèi)，共計130天。如另行報銷長途車或出租車費(fèi)時，扣減交通費(fèi)20元天。如遇特殊情況，包干費(fèi)不足時，應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當(dāng)調(diào)整；
（5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)），一般應(yīng)本著節(jié)約、實(shí)用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對口單位的招待所。
（6）住宿費(fèi)在規(guī)定額度內(nèi)實(shí)報實(shí)銷，副總經(jīng)理150元天、部門經(jīng)理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費(fèi)超過規(guī)定額度時，應(yīng)事先向總經(jīng)理請示�；锸逞a(bǔ)助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷餐費(fèi)，不予以報銷伙食補(bǔ)助。
�。�7）公司員工到本市遠(yuǎn)郊區(qū)縣出差，如工作需要在當(dāng)?shù)刈∷�，給予餐補(bǔ)30元天，住宿費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，標(biāo)準(zhǔn)參照第6條執(zhí)行；如當(dāng)天返回，餐費(fèi)補(bǔ)助15元天。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用餐，應(yīng)事前請示公司領(lǐng)導(dǎo)，憑票報銷。
3、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)總經(jīng)理同意）；
4、去往本市遠(yuǎn)郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補(bǔ)助費(fèi)按餐費(fèi)30元天標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。
5、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食、住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，住宿費(fèi)用按實(shí)列支，伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
6、出差人員的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)，公司實(shí)行按天數(shù)包干，但必須取得實(shí)際有效發(fā)票，超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)，超出部分由本人自理。
三、幾點(diǎn)具體規(guī)定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干，只享受伙食，市內(nèi)交通補(bǔ)助費(fèi)。
2、
（1）、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)；
�。�2）、中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)。
�。�3）、中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)；
（4）、中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。
3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。
4、出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。
5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
6、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，財務(wù)部門簽證時要加強(qiáng)對票據(jù)的審核，不是出差途中的費(fèi)用不予簽報。
7、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機(jī)，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可報銷。
8、出差人員乘座直達(dá)列車，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥（或軟席）。
9、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按xx元/百公里補(bǔ)助，司機(jī)按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應(yīng)說明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天==元給予伙食補(bǔ)助。
10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。確需報銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報銷。
11、出差回公司應(yīng)及時報帳或還款，出差時所借款項(xiàng)，前帳不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批，對于沒有公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財務(wù)人員擅自預(yù)借款項(xiàng)或報銷的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
12、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度12
為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項(xiàng)目實(shí)際情況，特制定本辦法。
一、交通費(fèi)等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
出差人員交通費(fèi)實(shí)行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費(fèi)實(shí)行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計算報銷�；锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實(shí)報銷。
二、交通費(fèi)開支辦法
1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行憑據(jù)按實(shí)報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的'部分自理，不予報銷。
2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。
3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。
4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。
5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價不獎勵給個人。
6、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾�，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。
三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法
1、員工出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費(fèi)。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時不再實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法，憑據(jù)報銷。
3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實(shí)行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費(fèi)，也不實(shí)行包干辦法。
四、住宿費(fèi)開支辦法
1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi)。
2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費(fèi)。
3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費(fèi)。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用，與住宿費(fèi)一并計算。
6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的，不予報銷住宿費(fèi)。
7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾�，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。
五、出差人員的伙食補(bǔ)助
1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報銷相關(guān)的費(fèi)用。
2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。
3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實(shí)際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。
六、項(xiàng)目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)
在VN項(xiàng)目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項(xiàng)目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi)，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
七、出差審批和差旅費(fèi)報銷審批流程
1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費(fèi)報銷的簽批手續(xù)按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。
3、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。
八、差旅費(fèi)管理
(一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。
1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。
2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強(qiáng)原始憑證的審核。
1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;(7)、數(shù)量、單價和金額;(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款
業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求：
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。
(3)、支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。
(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。
九、差旅費(fèi)的核算
差旅費(fèi)在長期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級科目差旅費(fèi)中列支。
十、報告與監(jiān)督檢查
差旅費(fèi)的報告與監(jiān)督制度按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
十一、其他
1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。
2、本辦法解釋權(quán)屬VN項(xiàng)目籌建部。
差旅費(fèi)報銷制度13
一、凡經(jīng)幼兒園園務(wù)會討論決定，屬于幼兒園指派的教師外出學(xué)習(xí)所產(chǎn)生的會務(wù)費(fèi)、車旅費(fèi)等方能納入報銷范圍。
二、經(jīng)費(fèi)報銷實(shí)報實(shí)銷，對于超出學(xué)習(xí)范圍的教師個人活動所產(chǎn)生的費(fèi)用由個人自行承擔(dān)。
三、教師公派外出學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)時間嚴(yán)格按照幼兒園規(guī)定執(zhí)行，超出允許的時間范圍而無正當(dāng)?shù)睦碛蓪凑湛记谥贫瓤郯l(fā)當(dāng)事人相應(yīng)的結(jié)構(gòu)工資。
四、幼兒園為公派教師外出學(xué)習(xí)報銷以下項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)：會務(wù)費(fèi)、經(jīng)幼兒園允許購買的資料費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、出發(fā)點(diǎn)至學(xué)習(xí)點(diǎn)之間乘坐火車、輪船、公共汽車等交通工具所產(chǎn)生的交通費(fèi)。教師游玩期間所產(chǎn)生的住宿費(fèi)、餐費(fèi)、交通費(fèi)、景點(diǎn)門票費(fèi)由單位報銷50﹪。
五、乘坐交通工具限制：乘坐火車只報銷硬臥及以下標(biāo)準(zhǔn)的火車票;乘坐輪船只報銷三等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)的輪船票，乘坐其它交通工具的費(fèi)用視情況由園務(wù)會研究決定。
六、市區(qū)范圍內(nèi)舉辦的各類研討會、培訓(xùn)及觀摩活動幼兒園只報銷會務(wù)費(fèi)、資料費(fèi)、車費(fèi)，特殊情況所產(chǎn)生的費(fèi)用由園領(lǐng)導(dǎo)決定是否予以報銷。
七、公派外出學(xué)習(xí)的教師在經(jīng)費(fèi)使用上自覺堅持厲行節(jié)約的原則。
八、外派學(xué)習(xí)的教師須遵守幼兒園的相關(guān)規(guī)定、園務(wù)會的相關(guān)規(guī)定和各種法律法規(guī)的規(guī)定，如因違反規(guī)定造成的經(jīng)濟(jì)損失幼兒園不予承擔(dān)，如外出學(xué)習(xí)的教師有違法、違紀(jì)行為，幼兒園將不予報銷任何費(fèi)用，同時將根據(jù)相關(guān)條例給予嚴(yán)厲的處罰。
差旅費(fèi)報銷制度14
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫 出差申請單 ，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的 出差申請單 ，填寫 用款申請單 ，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。
3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。
4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的 出差申請單 和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。公司差旅費(fèi)報銷制度。
5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。
7、出差時借款，本著 前賬不清、后賬不借 的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行 包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ) 。
三、報銷辦法
(一)住宿費(fèi)報銷辦法
1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。
3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報銷。公司差旅費(fèi)報銷制度。
4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。
(二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。
(三)交通費(fèi)報銷辦法
1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。
2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。
3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外:
(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;
(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;
(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
(四)通訊費(fèi)報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
(五)其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。
四、補(bǔ)充規(guī)定
1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
3、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。
五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷制度15
為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、差旅費(fèi)開支范圍：
適用于公司員工出差期間的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含乘飛機(jī)費(fèi)用）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)以及零星雜支。
1、交通補(bǔ)助費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差的自然天數(shù)計算，住宿費(fèi)按實(shí)際出差住宿天數(shù)計算。
2、車船費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實(shí)報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴(yán)格控制。
3、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)不在差旅費(fèi)開支范圍內(nèi)，按招待費(fèi)用管理規(guī)定報銷。
4、出差應(yīng)選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機(jī)時，經(jīng)董事長事先批準(zhǔn)，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機(jī)場據(jù)實(shí)報銷機(jī)場大巴車費(fèi)，經(jīng)董事長特別批準(zhǔn)可報銷的士費(fèi)。
二、出差借款審批程序：
各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點(diǎn)，由部門負(fù)責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)，財務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認(rèn)真審核后方能借款。
三、差旅費(fèi)報銷程序：
經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，回廠一周之內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，應(yīng)填寫《差旅費(fèi)報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字，如實(shí)際報銷與借款地點(diǎn)不符時應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交財務(wù)部門審核簽字后，按差旅費(fèi)報銷制度執(zhí)行。
四、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1、工作人員區(qū)外出差：
1.1住宿費(fèi)限額內(nèi)憑票報銷，限額如下：
總經(jīng)理每天70元。
副總及銷售人員每天60元。
其他人員每天50元。
限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.2市內(nèi)交通費(fèi)憑票報銷，每人每天15元。限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.3伙食費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補(bǔ)助30元，其余地區(qū)每人每天補(bǔ)助15元。
1.4長途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。
1.5乘坐列車報銷標(biāo)準(zhǔn)：
將火車硬座票、臥輔票、空調(diào)費(fèi)、寄存費(fèi)、不坐臥輔的補(bǔ)助費(fèi)、夜間坐車的補(bǔ)助費(fèi)、訂票費(fèi)合并為綜合旅費(fèi)。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計發(fā)綜合旅費(fèi)，不再另外報銷上述費(fèi)用。500公里以內(nèi)乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。
1.6會務(wù)費(fèi)：
�。�1）工作人員外出參加會議，應(yīng)嚴(yán)格控制參會人數(shù)，凡需開支會務(wù)費(fèi)須持
會議通知或參會申請，經(jīng)部門主管簽字批準(zhǔn)方可開支。
�。�2）參會出差途中按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務(wù)費(fèi)的，其會議期間伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)不予報銷，會議期間食宿費(fèi)用自理或未交納會務(wù)費(fèi)的，按本規(guī)定對應(yīng)報銷標(biāo)準(zhǔn)報銷。
1.7駕公司車輛區(qū)外出差比照1、1、1、3支報。
1.8工作人員赴港、澳地區(qū)出差，按自治區(qū)出境（出國）管理辦法支報。
2 、工作人員自治區(qū)內(nèi)出差：
實(shí)際發(fā)生的住宿、交通費(fèi)均憑票報銷，無補(bǔ)助。
3 、公司員工探親假旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：
3.1享受一年一次探親假的員工經(jīng)綜合管理部審批，凡在500公里以上者，憑火車票以每公里0、20元計發(fā)綜合旅費(fèi)，中轉(zhuǎn)住宿費(fèi)比照1、1支報，超限不報。中轉(zhuǎn)市內(nèi)交通費(fèi)比照1、2支報，超限不報；500公里以下的按車票面額計報，包括長途汽車、高速大巴、各類火車硬座。
3.2享受四年一次探親的員工，經(jīng)綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3、1執(zhí)行，并扣除本人基礎(chǔ)工資的30%（自理）；500公里以內(nèi)員工的四年一次探親比照3、1標(biāo)準(zhǔn)計報，但不扣本人基礎(chǔ)工資的30%。
報銷中如有作弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)予以虛報金額10倍的處罰；再次作弊者，當(dāng)次所有報銷票據(jù)全部不予報銷，給予當(dāng)事人必要的處理。
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