- 公務(wù)卡管理及報銷管理制度 推薦度:
- 相關(guān)推薦
公務(wù)卡管理及報銷制度
在快速變化和不斷變革的今天,越來越多地方需要用到制度,制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。到底應(yīng)如何擬定制度呢?以下是小編為大家收集的公務(wù)卡管理及報銷制度,歡迎閱讀與收藏。
公務(wù)卡管理及報銷制度1
為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制、規(guī)范財務(wù)管理,提高資金支付透明度,減少現(xiàn)金支付結(jié)算,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,根據(jù)xx市財政局《關(guān)于加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知》《關(guān)于在全市全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的通知》、《關(guān)于實(shí)施市級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》等文件規(guī)定,結(jié)合我中心工作實(shí)際,制定本制度。
一、公務(wù)卡的開支范圍
公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等,除特殊情況外(如不能使用POS機(jī)刷卡消費(fèi)的),均需使用公務(wù)卡或轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。
二、公務(wù)卡的管理
1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。單位工作人員發(fā)生變動:對新增工作人員的,應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的'申領(lǐng)手續(xù);對調(diào)離本單位的,應(yīng)及時通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù)。
2、我中心公務(wù)卡發(fā)卡代理銀行為xxxx銀行xx支行。辦理的公務(wù)卡賬單日均為每月1日,到期還款日為每月25日。
3、公務(wù)卡具有一定的信用額度,原則上每張卡公務(wù)卡的信用額度為3至5萬元不等。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)管理。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理,并及時通知單位財務(wù)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
4、持卡人自行負(fù)責(zé)日常對賬,對消費(fèi)交易有疑義的,可按發(fā)卡行相關(guān)規(guī)定提出查詢;涉及公務(wù)消費(fèi)的,可要求財務(wù)予以協(xié)助查詢。
三、公務(wù)卡的報銷管理
1、持卡人應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,并取得正規(guī)發(fā)票、銀行卡消費(fèi)憑條(POS簽購單)及需要提供的消費(fèi)明細(xì)憑單等。
2、持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出,應(yīng)于每月10日前將本期賬單中公務(wù)消費(fèi)支出按規(guī)定程序提交財務(wù)人員辦理報銷還款手續(xù),以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金和個人不良信用記錄等。
3、若遺失公務(wù)卡消費(fèi)憑條(POS簽購單)的,原則上不予以報銷。如特殊情況,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財務(wù)報銷憑證背面證明后,方可報銷。
4、公務(wù)卡公務(wù)支出不允許透支提取現(xiàn)金,對透支提取現(xiàn)金的行為,視同個人消費(fèi)行為。
公務(wù)卡管理及報銷制度2
一、公務(wù)卡的開支范圍
公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指各單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)和零星購買支出等。
二、公務(wù)卡的管理
1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。各處室持卡工作人員發(fā)生變動:對新增工作人員的,應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù);對調(diào)離本單位的,應(yīng)及時通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù)。
2、公務(wù)卡具有一定的信用額度,原則上每張公務(wù)卡的信用額度為0.5至1萬元。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)管理。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理,并由發(fā)卡行及時通知單位財務(wù)部門維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
3、持卡人自行負(fù)責(zé)日常對賬,對消費(fèi)交易有疑義的,可按發(fā)卡行相關(guān)規(guī)定提出查詢;涉及公務(wù)消費(fèi)的,可要求財務(wù)部門予以幫助。
三、公務(wù)卡的報銷管理
1、持卡人應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,并取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證(銀聯(lián)小票)。
2、持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出,應(yīng)早于發(fā)卡行的還款限期15個工作日以上(每月10日以前),到財務(wù)處辦理報銷手續(xù) 。
3、若遺失公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(銀聯(lián)小票)的',持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財務(wù)報銷憑證背面證明。
4、確因工作需要,持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的,持卡人應(yīng)預(yù)先告知所在部門,由該部門領(lǐng)導(dǎo)受托以書面形式向單位財務(wù)部門提出借款申請,代為辦理相關(guān)借款手續(xù)。單位財務(wù)部門核準(zhǔn)后,先將資金轉(zhuǎn)入該持卡人公務(wù)卡內(nèi),持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定時間補(bǔ)辦報銷、還款手續(xù)。
5、公務(wù)卡能夠透支提現(xiàn),透支提現(xiàn)的相關(guān)費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。
6、超過還款日還款的:因持卡人報銷不及時引起的,由持卡人承擔(dān)相應(yīng)的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時引起的,由單位承擔(dān)利息等費(fèi)用,并與發(fā)卡行協(xié)商消除對持卡人資信產(chǎn)生的影響。
8、工作人員在境外進(jìn)行公務(wù)活動的:公務(wù)卡目前均為人民幣卡,沒有外幣卡;工作人員可在境外(目前已經(jīng)有25個國家和地區(qū))標(biāo)有銀聯(lián)標(biāo)志的商戶進(jìn)行刷卡結(jié)算。
公務(wù)卡管理及報銷制度3
根據(jù)市財政局《六安市本級預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法》財預(yù)[20xx]144號文件精神,市級預(yù)算單位已全面實(shí)施公務(wù)卡結(jié)算制度,F(xiàn)結(jié)合我校有關(guān)財務(wù)制度,特制定我校公卡使用及報銷管理細(xì)則。
一、公務(wù)卡日常管理
1、我院教職工持有的公務(wù)卡主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷,其使用范圍包括:辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等。
2、院教職工在公務(wù)支出中,包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)等3萬元以下的零星購買支出,能滿足公務(wù)卡受理條件的,均要使用公務(wù)卡進(jìn)行刷卡結(jié)算。
3、公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后,持卡人應(yīng)及時到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù),但不得辦理報銷手續(xù),單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。
4、公務(wù)卡具有一定的信用額度,原則上每張公務(wù)卡的信用額度為5000至3萬元不等,持卡人在規(guī)定的最長56天的'免息還款期內(nèi)先支付,后還款。透支消費(fèi)有25天―56天的免息期(即:當(dāng)月1―31日的累計消費(fèi),于次月25日前歸還),透支取現(xiàn)金,每日按萬分之五計息。
5、公務(wù)卡及其密碼由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或毀損后,由持卡人自行到發(fā)卡銀行(建行政務(wù)區(qū)支行)申請補(bǔ)辦及更換并及時告知財務(wù)處,由財務(wù)處通知發(fā)卡銀行進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)的更新。
二、公務(wù)卡支付管理
1、對差旅費(fèi)、會議費(fèi)、零星購買等公務(wù)支出,使用公務(wù)卡結(jié)算的,應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)先通過公務(wù)卡結(jié)算,并取得正式稅務(wù)發(fā)票、刷卡POS簽購單等財務(wù)報銷憑證和相關(guān)銀行消費(fèi)憑證,今后凡我校職工出差原則上不再辦理現(xiàn)金借款。
2、原則上同一持卡人信用消費(fèi)單筆不得超過2萬元,
月透支余額不得超過3萬元。
3、持卡人在執(zhí)行公務(wù)中,不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確因特殊需要,應(yīng)事前經(jīng)過院長批準(zhǔn),并通知財務(wù)處。未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù),提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。
三、公務(wù)卡財務(wù)報銷管理
1、公務(wù)卡當(dāng)月消費(fèi),次月24日為最終還款日,持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出,必須在最終還款日前10個工作日內(nèi),到財務(wù)處報銷,因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用,由持卡人自行承擔(dān)。
2、持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)按照要求填寫報銷憑證,并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)POS單(網(wǎng)絡(luò)支付的,如在網(wǎng)上購買火車票的,要求打印相關(guān)憑證作為附件),經(jīng)院長批準(zhǔn)后,到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng),根據(jù)報銷人提供的公務(wù)卡號、交易日期、消費(fèi)金額和POS簽購單流水號等信息,系統(tǒng)自動提取公務(wù)卡消費(fèi)信息,財務(wù)人員查詢核對公務(wù)卡消費(fèi)的真實(shí)性,審核確認(rèn)后辦理報銷手續(xù)。
3、下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算
、僭诳h級以下(不包括縣級)不具備刷卡條件的地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出;
、谠诳h級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費(fèi)在200元以下的公務(wù)支出;
、郯匆(guī)定支付給個人的支出:如差旅費(fèi)補(bǔ)助等;
、芎炞C費(fèi)、快遞費(fèi)、過路過橋費(fèi)、出租車費(fèi)等目前只能現(xiàn)金結(jié)算的支出。
4、不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出也可采用轉(zhuǎn)賬支付,但轉(zhuǎn)賬對象須是單位帳號。
除上述情況外,因特殊情形確不能使用公務(wù)卡結(jié)算的,應(yīng)報經(jīng)院長批準(zhǔn)。
本辦法自下發(fā)之日起開始執(zhí)行,由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
公務(wù)卡管理及報銷制度4
1.持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出業(yè)務(wù)前,應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校相關(guān)制度填寫請購單,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,方可進(jìn)行公務(wù)卡消費(fèi)。
2.持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項公務(wù)支出,必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi),最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務(wù)部門報銷。
3.持卡人報銷時,單位財務(wù)部門登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng),根據(jù)消費(fèi)簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”,從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應(yīng)的'公務(wù)消費(fèi)信息,對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出經(jīng)核實(shí)后確定可報銷金額,收取原始憑證及銀行卡簽購單,并同時辦理報銷登記手續(xù)。
4.財務(wù)人員根據(jù)相關(guān)的公務(wù)消費(fèi)信息,錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素,直接生成可打印的貸記憑證,通過本單位對應(yīng)存款戶向公務(wù)卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算,完成報銷程序。
5.財務(wù)部門在收到貸記(或支付)憑證回單后,將報銷憑證、銀行卡簽購單及貸記(或支付)憑證回單等原始憑證,按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。
6.因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用以及個人資信責(zé)任,由持卡人承擔(dān)。
7.持卡人發(fā)生調(diào)動、退休等變化時,應(yīng)及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù),并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
【公務(wù)卡管理及報銷制度】相關(guān)文章:
公務(wù)卡管理及報銷管理制度范本07-18
公務(wù)卡管理制度04-05
公務(wù)卡管理制度3篇06-14
公務(wù)卡使用管理制度3篇06-04
報銷制度管理制度08-22
報銷管理制度10-24
報銷制度管理辦法10-19
車輛管理及司機(jī)報銷制度11-08
報銷管理制度10-04