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會計責任崗位制度（通用6篇）
在社會一步步向前發(fā)展的今天，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊桑韵率切【帋痛蠹艺淼臅嬝熑螎徫恢贫�，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
會計責任崗位制度 1
1、出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的核對工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制度和學校制定的'現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
3、現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。
4、辦理銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領(lǐng)導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
5、收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。
6、對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。
7、杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導。
8、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。
9、對領(lǐng)導交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。
會計責任崗位制度 2
一、按照國家財政制度規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行預(yù)算。
二、按照會計制度規(guī)定對本單位各項業(yè)務(wù)收支進行記帳、算帳、報帳工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期提出會計報表。
三、對本單位各項業(yè)務(wù)收支實行會計監(jiān)督，監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的'財務(wù)收支、資金使用和財產(chǎn)保管，收發(fā)計量、檢驗等工作。
四、嚴格執(zhí)行國家各項財經(jīng)制度，遵守費用開支標準，對違反財經(jīng)紀律和財會制度的行為，有權(quán)拒絕付款、報銷和拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導人或上級機關(guān)報告。
五、定期檢查和分析財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用使用效果，及時向領(lǐng)導提出建議。
六、按照國家會計制度規(guī)定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。
會計責任崗位制度 3
一、掌握財經(jīng)政策，熟悉財務(wù)制度，搞好現(xiàn)金及銀行存款管理。
二、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，嚴格控制簽發(fā)空白支票。
三、嚴格現(xiàn)金收付手續(xù)，收入現(xiàn)金必須及時出具合法的.收據(jù)，并當天解交銀行，不得坐交，付出現(xiàn)金要有合法的支出憑證為依據(jù)，支出憑證必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽章。
四、根據(jù)收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，每日結(jié)出余額，帳面現(xiàn)金余額必須和庫存現(xiàn)金相符。要定期與銀行核對存款余額，月終根據(jù)銀行提供的對帳單編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
五、現(xiàn)金日記帳，銀行日記帳每周結(jié)報一次，并填報結(jié)報單連同原始憑證報會計。
六、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保管一枚印簽章和空白支票，認真辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。領(lǐng)用支票必須填制支票申請表并經(jīng)分管領(lǐng)導審批。
會計責任崗位制度 4
1、堅持原則，廉潔奉公，實事求是，依法辦事，嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理制度》和《銀行賬戶使用規(guī)定》，保守企業(yè)商業(yè)秘密。
2、根據(jù)審核，審批后的`現(xiàn)金收、付款原始憑證，逐日逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳，分別計算現(xiàn)金收、付款情況，結(jié)出帳面余額，進行帳務(wù)核對，做到日清日結(jié)。
3、銀行存款日記帳按銀行名稱，存款種類分別設(shè)置帳薄，根據(jù)審核，審批后的各種收、付款原始憑證逐日逐筆順序登記，計算出收、付款合計數(shù)結(jié)出余額，做到日清月結(jié)。月終與銀行對帳單逐筆核對，配合會計人員對未達帳項進行調(diào)整一致。
4、現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)帳支票由會計主管人員保管、填列，同時按支票管理使用規(guī)定，逐筆逐號進行登記備案。
5、嚴禁出租，出借單位帳戶，套取大額現(xiàn)金，嚴格執(zhí)行銀行帳戶使用規(guī)定。
6、為了資金的安全和相互監(jiān)督，對銀行留存印件實行分管制，財務(wù)專用章由主管會計管理，私人印簽由各人保管。對大額轉(zhuǎn)帳支票實行先審批后轉(zhuǎn)付。
7、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金規(guī)定，大額現(xiàn)金支存精心管理，必須有車接送護理。
8、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓，注意假幣識別，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。
會計責任崗位制度 5
財務(wù)部職責范圍
1、根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)制度，結(jié)合公司的具體情況，制訂適合物業(yè)服務(wù)需要的會計核算制度和財務(wù)管理制度。
2、根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同、物業(yè)的功能，編制財務(wù)預(yù)算，確定合理可行的收費標準和分攤比例。
3、組織日常的會計核算，遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準，對不合法、不真實、不準確、不完整的原始憑證及違反財務(wù)制度的收支予以抵制，認真做帳、記帳算帳、查帳、報帳。日清日結(jié)，做到帳實相符、帳帳相符，帳表相符。
4、準確計算并及時催收各住戶應(yīng)交的管理費、水電費等各項費用，按期上繳各種稅收。
5、定期檢查財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，加強與其他部門的協(xié)調(diào)，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整，確保管理費收支基本平衡。
6、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表其他檔案資料。
7、參與重大經(jīng)濟合同業(yè)務(wù)以及合同簽約和管理業(yè)務(wù)開拓的可行性研究，為總經(jīng)理決策提供參考意見。
財務(wù)部崗位職責
一、 財務(wù)部經(jīng)理崗位職責
1、全面負責本部門各項工作，直接對總經(jīng)理負責。
2、組織公司的財務(wù)管理工作，制定和完善財務(wù)管理制度和操作流程，協(xié)助總經(jīng)理進行經(jīng)營管理。
3、審核會計憑證和各類會計報表，編寫財務(wù)分析，送總經(jīng)理審閱。
4、加強部門建設(shè)，開展業(yè)務(wù)培訓，提高并保持部門員工的總體業(yè)務(wù)水平。
5、編制財務(wù)預(yù)算，審核控制各項費用支出，合理安排各項費用。
6、檢查、監(jiān)督各項收入的及時收繳，保證公司資金的正常周轉(zhuǎn)。
二、會計崗位職責
1、進行本部門的日常管理，協(xié)助經(jīng)理做好會計核算工作。
2、負責會計制證和帳務(wù)處理，編制會計報表。
3、審核收費通知單，保證收費標準無誤，并做好催繳工作。
4、審核各項費用支出，執(zhí)行財務(wù)預(yù)算。
5、檢查銀行、庫存現(xiàn)金、資金帳目，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督改正調(diào)帳，并負責來往帳的清理。
6、登記帳本，妥善保管會計憑證、帳本、會計報表和其他檔案資料。
7、完成經(jīng)理交辦的其他工作。
三、出納崗位職責
1、現(xiàn)金收付，登記現(xiàn)金手冊，并編制現(xiàn)金收支日報單。
2、現(xiàn)金及時存行，支票及時進帳，同時保證日常報銷所需要的備用金的`支取和款項的收取和支付。
3、負責收據(jù)和發(fā)票等票據(jù)的管理。
4、負責代收代付款項的收取和劃付。
5、登記現(xiàn)金帳、銀行存款帳、管理費用明細帳。
6、計算和發(fā)放員工工資。
7、收入類單據(jù)的清理并制證或清理后轉(zhuǎn)入會計制證。
8、完成上級交辦的其他工作。
會計責任崗位制度 6
第一章 總則
第一條 根據(jù)《會計法》的有關(guān)規(guī)定，公司根據(jù)財會業(yè)務(wù)需要設(shè)置專門從事財會工作的職能部門，明確財會工作崗位要求，科學、合理地組織會計工作。
第二條 公司根據(jù)《會計法》設(shè)置會計主管、出納、會計工作崗位。會計工作崗位可以一個多崗，但出納不得兼稽核，會計檔案保管不得兼費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。會計工作要有計劃地定期輪換。
第三條 會計人員必須具有會計從業(yè)資格，具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能，熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德。
第四條 公司財務(wù)部門是企業(yè)會計核算、會計信息提供、資產(chǎn)安全控制、成本費用控制、財務(wù)預(yù)算、營運效率的考核與評價的專業(yè)部門，其職能如下：
1、負責辦理企業(yè)資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)的核算;
2、負責辦理企業(yè)收入、成本、費用等的計算和會計核算;
3、負責資金交易和資金拆借業(yè)務(wù)的會計核算;
4、負責納稅核算和稅務(wù)申報;
5、負責編審匯總和分析企業(yè)有關(guān)的會計報表;
6、負責管理本部門的會計檔案;
7、負責對企業(yè)經(jīng)濟活動的事后監(jiān)督與稽核。
第五條 會計人員崗位職責：
(一)會計核算。
會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結(jié)、按時報賬，如實反映財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和財務(wù)收支情況，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。
(二)會計監(jiān)督。
1、會計人員對不真實、不合法的原始憑證，有權(quán)不予接受，并向單位負責人報告。
2、對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，并按會計制度的規(guī)定更正補充。
3、發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物不符的，按照會計制度規(guī)定有權(quán)自行處理的'，及時處理;無權(quán)自行處理的，應(yīng)立即向本單位負責人報告，請求查明原因，作出處理，對違反財務(wù)制度規(guī)定的收支，不予辦理。
(三)制定本單位辦理會計事項的具體辦法。
(四)參與制定經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)計劃，考核財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
(五)辦理其他會計事項。
第二章 會計人員崗位責任制
第六條 根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)量多少、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營管理的要求、核算組織形式、核算手段等設(shè)置會計工作崗位。會計工作崗位是一個單位對會計工作進行具體分工而設(shè)置的各個職能崗位。有明確分工和職責，有利于提高工作效率和質(zhì)量，強化會計工作管理職能。設(shè)置會計工作崗位要符合內(nèi)部控制制度要求的原則，這樣有利于會計人員全面熟悉業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，有利于建立崗位責任制。
(一)會計主管崗位責任制
1、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導下，負責本部門財務(wù)會計核算和財務(wù)管理工作;
2、根據(jù)公司方針、目標、要求，負責本部門方針目標的展開、檢查和落實工作。
3、負責審核、分析、監(jiān)督財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。合理制定本部門工作計劃，及時進行工作總結(jié)。
4、負責會計監(jiān)督。
5、負責組織起草財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。
6、對本部門財務(wù)會計工作定期布置、檢查、總結(jié)。
7、組織會計人員學習，針對公司經(jīng)營目標新業(yè)務(wù)發(fā)展方向，制定培訓計劃，考核業(yè)務(wù)工作。
8、負責審核會計報表，監(jiān)督稅務(wù)報表申報情況。
9、完成領(lǐng)導臨時布置的各項工作。
10、負責對公司新業(yè)務(wù)進行財務(wù)支持。
(二)會計崗位責任制
1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，準確、及時地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用以及資產(chǎn)增減進行核算。
2、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表。
3、負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期的組織清產(chǎn)核資工作。
4、負責公司稅金的計算、納稅申報工作，按時、準確編制各種納稅申報表。
5、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
6、負責準備稅務(wù)檢查的相關(guān)資料及接待工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計。
7、負責維護公司與稅務(wù)機關(guān)的日常關(guān)系，及時進行信息聯(lián)絡(luò)與溝通。
8、協(xié)助會計主管做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成領(lǐng)導臨時交辦的其他任務(wù)。
(三)出納崗位責任制
1、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(月度內(nèi)的)及時查清更正。
3、認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。
4、正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證及時傳遞。
5、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。
6、負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
7、負責掌管公司財務(wù)保險柜。
8、負責編制資金狀況結(jié)余表。
9、完成領(lǐng)導臨時交辦的其他工作。
第三章 附則
第七條 各崗位工作實行計劃進度時限管理。
(一)結(jié)賬時間：每月最后一天。
(二)會計報表：每月初1~7日內(nèi)。
(三)納稅申報及稅費解繳工作：月度申報工作每月1~12日之前;季度申報工作每季初1~14日之前;所得稅年度申報工作為次年4月末之前。
(四)其他工作時限按工作計劃進度表日期執(zhí)行。
第八條 工作權(quán)限
(1)會計崗位在當月結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)的會計差錯，必須上報總經(jīng)理批準后，根據(jù)領(lǐng)導批示進行會計差錯更正和調(diào)賬工作。
(2)出納崗位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全部過程。貨幣資金支出實行“總經(jīng)理審批制”。
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