建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度

　　在快速變化和不斷變革的今天，接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度具有合理性和合法性分配功能。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多，你確定會(huì)寫(xiě)嗎？以下是小編為大家收集的建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度，希望能夠幫助到大家。

建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度1

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步完善學(xué)校內(nèi)部控制體系，規(guī)范內(nèi)部控制審計(jì)工作，保障審計(jì)工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度》《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4號(hào)--高校內(nèi)部審計(jì)》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和《第2201號(hào)內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則-內(nèi)部控制審計(jì)》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱內(nèi)部控制，是指學(xué)校及所屬單位和部門為實(shí)現(xiàn)學(xué)校發(fā)展目標(biāo)，保證資金、資產(chǎn)、資源的安全完整并得到合理有效利用，保障相關(guān)行為和活動(dòng)合法合規(guī)，通過(guò)制定制度、規(guī)范舉措和程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的防范和管控。

　　第三條本辦法所稱內(nèi)部控制審計(jì)，是指學(xué)校審計(jì)處依法依規(guī)對(duì)學(xué)校及所屬單位和部門內(nèi)部控制制度的健全性、合理性和運(yùn)行的有效性做出的審查和評(píng)價(jià)。

　　第四條開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)工作時(shí)應(yīng)遵循以下原則與方法：

　　(一)內(nèi)部控制審查與業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)審查相結(jié)合;

　　(二)內(nèi)部控制審查與風(fēng)險(xiǎn)管理審查相結(jié)合;

　　(三)內(nèi)部控制審查與促進(jìn)推動(dòng)內(nèi)部控制自我評(píng)估相結(jié)合;

　　(四)內(nèi)部控制審查與反腐倡廉、制約權(quán)力濫用相結(jié)合;

　　(五)根據(jù)不同的審計(jì)對(duì)象，審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)所需的證據(jù)選擇不同的方法，以保證審計(jì)工作的質(zhì)量和審計(jì)資源的有效配置。

　　第五條審計(jì)處根據(jù)實(shí)際情況，既可獨(dú)立開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)，也可將其與其他審計(jì)類型結(jié)合實(shí)施。必要時(shí)可以委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)，由審計(jì)處負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)和質(zhì)量控制。

　　第二章內(nèi)部控制審計(jì)內(nèi)容

　　第六條內(nèi)部控制審計(jì)應(yīng)當(dāng)在對(duì)內(nèi)部控制全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)單位、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的內(nèi)部控制。主要包括學(xué)校層面內(nèi)部控制審計(jì)和業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制審計(jì)兩個(gè)方面：

　　(一)學(xué)校層面內(nèi)部控制審計(jì)

　　全面調(diào)查了解控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)部控制要素，重點(diǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況。加強(qiáng)對(duì)學(xué)校重大決策部署貫徹落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，更好地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在學(xué)校發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用。

　　(二)業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制審計(jì)

　　主要包括各業(yè)務(wù)層面管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)審計(jì)預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項(xiàng)目和合同業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況。

　　第三章學(xué)校層面內(nèi)部控制審計(jì)

　　第七條控制環(huán)境審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)學(xué)校是否建立內(nèi)部控制制度建設(shè)的總體目標(biāo)，明確牽頭部門或崗位負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作;

　　(二)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督是否相互分離;

　　(三)“三重一大”集體決策制度的建立健全和落實(shí)執(zhí)行情況;

　　(四)是否建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制;是否建立健全決策事項(xiàng)督辦制度;

　　(五)是否建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;

　　(六)是否全面梳理學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)行歸口管理。

　　第八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，能否準(zhǔn)確識(shí)別與判斷學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn);

　　(二)是否建立學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、防范機(jī)制，是否把經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為完善本單位內(nèi)部控制的依據(jù);

　　(三)是否建立學(xué)校突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案，并有效處理突發(fā)事件。

　　第九條控制活動(dòng)審計(jì)的主要內(nèi)容

　　是否建立了預(yù)算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購(gòu)管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項(xiàng)目管理制度、合同管理制度和決策機(jī)制制度。

　　第十條信息與溝通審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告編制，是否定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析，并傳達(dá)給管理層;

　　(二)是否建立了內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務(wù)控制及流程;系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán);

　　(三)是否建立了嚴(yán)格的用戶管理制度、系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度，是否對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行了安全策略的保護(hù);

　　(四)是否根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和學(xué)校的實(shí)際情況，確定信息公開(kāi)的內(nèi)容、范圍、方式和程序，并按照規(guī)定及時(shí)進(jìn)行信息公開(kāi);

　　(五)是否建立有效的信息傳遞與反饋機(jī)制。

　　第十一條內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求;

　　(二)是否定期或不定期對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制的健全性和有效性進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題并提出改進(jìn)建議;

　　(三)是否對(duì)監(jiān)督檢查中提出的相關(guān)改進(jìn)建議和處理意見(jiàn)督促整改落實(shí)。

　　第四章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制審計(jì)

　　第十二條預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全預(yù)算管理制度，對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行預(yù)算管理;

　　(二)預(yù)算編制是否做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，預(yù)算調(diào)整程序是否規(guī)范;

　　(三)是否根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，有效發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用;

　　(四)是否建立健全學(xué)校預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機(jī)制，是否加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確;

　　(五)是否建立預(yù)算執(zhí)行結(jié)果分析及預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。

　　第十三條收支業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全收入支出管理制度，明確劃分相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容崗位相互分離;

　　(二)各項(xiàng)收入是否及時(shí)、足額入賬，集中核算;是否存在設(shè)立賬外賬、“小金庫(kù)”的現(xiàn)象;

　　(三)是否嚴(yán)格按照規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，做到收繳分離、票款一致，有無(wú)坐收坐支、挪用、私分的現(xiàn)象;

　　(四)各項(xiàng)支出是否經(jīng)過(guò)必要的審批程序;大額度支出是否經(jīng)過(guò)集體討論決定;

　　(五)是否建立健全票據(jù)管理制度，各類票據(jù)的申領(lǐng)、使用、核銷是否履行規(guī)定手續(xù)。

　　第十四條采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的'主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全采購(gòu)業(yè)務(wù)管理制度，明確劃分相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離;

　　(二)是否對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)行預(yù)算與計(jì)劃管理;

　　(三)達(dá)到學(xué)校集中采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，是否按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)，并按照權(quán)限簽訂采購(gòu)合同;

　　(四)集中采購(gòu)項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、審批、購(gòu)置、驗(yàn)收等相關(guān)手續(xù)，并做好各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)記錄;

　　(五)是否建立預(yù)算編制、采購(gòu)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制;是否對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)施歸口管理。

　　第十五條資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全資產(chǎn)管理制度，明確劃分相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離;

　　(二)是否對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理，是否對(duì)各類資產(chǎn)實(shí)行分類管理;

　　(三)是否建立資產(chǎn)臺(tái)賬，購(gòu)入資產(chǎn)是否及時(shí)登記、入賬，是否定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符;

　　(四)各類資產(chǎn)的配置、使用、調(diào)劑、租借和處置等是否按照規(guī)定程序進(jìn)行審批、執(zhí)行;

　　(五)是否建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位是否定期對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理;

　　(六)是否建立健全對(duì)外投資管理制度，投資論證和決策程序是否規(guī)范，投資收益管理是否及時(shí)、全面、準(zhǔn)確，投資處置是否按照相關(guān)規(guī)定報(bào)批;

　　第十六條建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全建設(shè)項(xiàng)目管理制度，明確劃分相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離;

　　(二)建設(shè)項(xiàng)目的計(jì)劃、方案是否經(jīng)過(guò)集體決策，決策過(guò)程及結(jié)果是否形成書(shū)面意見(jiàn)，是否履行相應(yīng)的報(bào)批手續(xù);

　　(三)勘察、設(shè)計(jì)、施工等單位是否按照規(guī)定確定，是否規(guī)范簽訂合同;

　　(四)是否按照經(jīng)審批的投資計(jì)劃進(jìn)行建設(shè)資金管理，實(shí)行�？顚Ｓ�;如有投資概算調(diào)整，是否按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn);是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)，超計(jì)劃使用建設(shè)資金的現(xiàn)象;

　　(五)建設(shè)項(xiàng)目工程洽商和設(shè)計(jì)變更是否按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序;是否按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理工程價(jià)款結(jié)算;

　　(六)建設(shè)項(xiàng)目竣工后，是否按照規(guī)定的時(shí)限及時(shí)辦理竣工決算，組織竣工決算審計(jì)，并按照規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目檔案和資產(chǎn)移交等工作。

　　第十七條合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容

　　(一)是否建立健全合同管理制度，明確劃分相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離;

　　(二)簽訂合同是否經(jīng)授權(quán)審批，是否存在未經(jīng)授權(quán)擅自對(duì)外簽訂合同的現(xiàn)象;

　　(三)合同的訂立、履行、變更以及價(jià)款結(jié)算等是否按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;

　　(四)是否對(duì)合同實(shí)施歸口管理，包括合同的登記、保管、歸檔和統(tǒng)計(jì)等;

　　(五)是否建立財(cái)務(wù)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合;

　　(六)合同糾紛、違約責(zé)任的處理是否按約定條款或依法進(jìn)行，處理是否及時(shí)。

　　第五章內(nèi)部控制審計(jì)的組織與實(shí)施

　　第十八條審計(jì)處根據(jù)上級(jí)主管部門的要求和學(xué)校內(nèi)部管理的需要，確定內(nèi)部控制審計(jì)項(xiàng)目，列入年度審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　第十九條審計(jì)處成立審計(jì)組，在實(shí)施內(nèi)部控制審計(jì)3日前，向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)。如有特殊情況，經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以直接持審計(jì)通知書(shū)實(shí)施審計(jì)。

　　第二十條被審計(jì)單位或業(yè)務(wù)活動(dòng)責(zé)任主體應(yīng)積極配合審計(jì)工作。按照審計(jì)要求，及時(shí)提供審計(jì)所需的資料，并對(duì)資料的真實(shí)性、完整性做出書(shū)面承諾。

　　第二十一條內(nèi)部控制審計(jì)主要包括下列程序

　　(一)審計(jì)準(zhǔn)備。審計(jì)組在實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審查之前，應(yīng)要求被審計(jì)單位或業(yè)務(wù)活動(dòng)責(zé)任主體提交內(nèi)部控制自查報(bào)告，充分收集被審計(jì)單位或業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行相關(guān)的資料;

　　(二)編制方案。審計(jì)組應(yīng)結(jié)合所收集的內(nèi)部控制資料及內(nèi)部控制自查報(bào)告，確定審計(jì)的具體內(nèi)容及重點(diǎn)，編制審計(jì)方案;

　　(三)審計(jì)實(shí)施。審計(jì)組應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用訪談、問(wèn)卷調(diào)查、專題討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析等方法，重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部控制制度的健全性、合理性、運(yùn)行有效性;

　　(四)缺陷認(rèn)定。審計(jì)組應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制制度審計(jì)結(jié)果，結(jié)合被審計(jì)單位或業(yè)務(wù)活動(dòng)責(zé)任主體的自查情況，綜合分析后提出內(nèi)部控制制度缺陷認(rèn)定意見(jiàn)，按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審核后予以認(rèn)定;

　　(五)做出評(píng)價(jià)。對(duì)被審計(jì)單位或業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制制度健全性、合理性和運(yùn)行有效性做出評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)時(shí)，按照項(xiàng)目的性質(zhì)和需要，既可以對(duì)全部控制要素進(jìn)行評(píng)價(jià)，也可以只對(duì)部分控制要素進(jìn)行評(píng)價(jià);

　　(六)提出審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括審計(jì)目標(biāo)、依據(jù)、范圍、程序與方法，內(nèi)部控制制度的健全性、合理性和運(yùn)行有效性的審計(jì)結(jié)論，內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定意見(jiàn)，以及改進(jìn)內(nèi)部控制和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的建議等。

　　第二十二條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)獲取的證據(jù)資料，對(duì)內(nèi)部控制缺陷綜合分析后提出內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定意見(jiàn)，并按照其性質(zhì)和影響程度分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

　　(一)重大缺陷，是指一個(gè)或者多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致單位嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。

　　(二)重要缺陷，是指一個(gè)或者多個(gè)控制缺陷的組合，其嚴(yán)重程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷，但仍有可能導(dǎo)致單位偏離控制目標(biāo)。

　　(三)一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

　　重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，由審計(jì)處根據(jù)上述要求，結(jié)合相關(guān)單位具體情況確定。

　　第二十三條審計(jì)組按規(guī)定程序?qū)嵤�審�?jì)后，形成審計(jì)報(bào)告，并以書(shū)面形式征求被審計(jì)單位意見(jiàn)。被審計(jì)單位接到審計(jì)報(bào)告之日起10日內(nèi)提交書(shū)面反饋意見(jiàn)，逾期則視為無(wú)異議。

　　第二十四條審計(jì)處按照規(guī)定的程序，對(duì)審計(jì)組的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審定，經(jīng)校長(zhǎng)簽發(fā)后，出具正式的審計(jì)報(bào)告。

　　第二十五條審計(jì)處將審計(jì)報(bào)告等結(jié)論性文書(shū)報(bào)送學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)發(fā)送有關(guān)單位。

　　第二十六條對(duì)于審計(jì)報(bào)告所提出的審計(jì)意見(jiàn)和建議，相關(guān)單位必須認(rèn)真落實(shí)整改，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將執(zhí)行情況以書(shū)面形式反饋審計(jì)處。審計(jì)處對(duì)落實(shí)處理情況進(jìn)行監(jiān)督和后續(xù)審計(jì)。

　　第六章附則

　　第二十七條本辦法由審計(jì)處負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十八條本辦法于20xx年1月10日經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)議審定通過(guò)，自發(fā)布之日起施行。

建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度2

　　采購(gòu)付款內(nèi)部控制制度

　　為加強(qiáng)公司的采購(gòu)與付款工作，提高采購(gòu)成效，特制訂本制度。

　　集團(tuán)各級(jí)單位的采購(gòu)和付款按照各自的業(yè)務(wù)情況另行制訂具體制度，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批后執(zhí)行。

　　各級(jí)單位的采購(gòu)和付款如需集團(tuán)公司配合的，必須執(zhí)行集團(tuán)公司的規(guī)定（如承兌匯票的使用辦法等）。

　　集團(tuán)公司的采購(gòu)和付款具體辦法如下：

　　采購(gòu)

　　采購(gòu)部門應(yīng)視材料使用狀況、用量、采購(gòu)頻率、市場(chǎng)供需狀況、交易習(xí)慣及價(jià)格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購(gòu)作業(yè)方式辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)。

　�。�1）采購(gòu)作業(yè)方式包括；

　　1．定期合同采購(gòu)：主要用于采購(gòu)生產(chǎn)過(guò)程中不可或缺的或經(jīng)常使用且市場(chǎng)價(jià)穩(wěn)定的材料。

　　2.特約廠商采購(gòu)：主要用于采購(gòu)用量、費(fèi)用不太高的單項(xiàng)材料，在付款前應(yīng)送采購(gòu)部門審核，不高于市價(jià)時(shí)予以付款。

　　3.一般采購(gòu)：不適用以上兩種方式的采購(gòu)由采購(gòu)部門按請(qǐng)購(gòu)部門提出的請(qǐng)購(gòu)單，逐筆詢價(jià)、議價(jià)、并了解交易條件后訂購(gòu)。

　�。�2）期限

　　采購(gòu)部門應(yīng)按照請(qǐng)購(gòu)部門提出的“需要日”辦理采購(gòu)。采購(gòu)部門應(yīng)召集有關(guān)部門按照材料特性、采購(gòu)地區(qū)及市場(chǎng)供需狀況擬訂各項(xiàng)材料采購(gòu)作業(yè)處理期限，呈集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。應(yīng)以供貨合同擬明的交貨期限為準(zhǔn)，加記請(qǐng)購(gòu)呈交批準(zhǔn)及驗(yàn)收所需時(shí)間。

　　原訂采購(gòu)作業(yè)處理期限變更時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)專函報(bào)告具體原因，呈集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，通知各有關(guān)單位，以利于存量管制及適時(shí)提出請(qǐng)購(gòu)。

　�。�3）詢價(jià)

　　1.采購(gòu)部門收到“請(qǐng)購(gòu)單”時(shí)，即加蓋受件章，轉(zhuǎn)采購(gòu)經(jīng)辦人員辦理詢價(jià)。

　　2.采購(gòu)經(jīng)辦人員收到“請(qǐng)購(gòu)單”，先判斷請(qǐng)購(gòu)材料的名稱、規(guī)格、需求日期、數(shù)量等是否填寫(xiě)明確，有無(wú)供應(yīng)廠商報(bào)價(jià)。對(duì)于資料填寫(xiě)不全或規(guī)格不詳者，注明“填單異常，說(shuō)明欠祥”等字樣后退請(qǐng)購(gòu)部門修訂。

　　3.對(duì)于加工合同采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門應(yīng)要求廠商填具“成本分析表”連同報(bào)價(jià)單一并送來(lái)，作為議價(jià)參考。

　　4.詢價(jià)完成后，采購(gòu)經(jīng)辦人根據(jù)全部報(bào)價(jià)資料進(jìn)行議價(jià)。

　　（4）議價(jià)

　　1.議價(jià)時(shí)除注意質(zhì)量、價(jià)格外，還應(yīng)注意交貨期有無(wú)保證，能否向廠商爭(zhēng)取分期付款。

　　2.議價(jià)完成后，由經(jīng)辦人員擬訂合作對(duì)象，呈請(qǐng)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)核批。

　�。�5）訂購(gòu)

　　由采購(gòu)經(jīng)辦人員于“請(qǐng)購(gòu)單”上填記訂購(gòu)日及約定日，再交由采購(gòu)助理人員填制采購(gòu)聯(lián)絡(luò)函，寄送廠商。將“請(qǐng)購(gòu)單”第二聯(lián)送材料庫(kù)以待收料。

　　預(yù)付定金或采購(gòu)金額較大，或附有條件的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)先與廠商簽定供銷合同書(shū)。合同書(shū)正本兩份，一份存采購(gòu)部門，一份存供應(yīng)廠商，副本若干，分存請(qǐng)購(gòu)部門、收料部門、會(huì)計(jì)部門。

　�。�6）采購(gòu)作業(yè)要求：

　　1.集團(tuán)必須指定專人或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)采購(gòu)，對(duì)采購(gòu)商品的'質(zhì)量和價(jià)格負(fù)責(zé)。采購(gòu)的執(zhí)行人必須與倉(cāng)儲(chǔ)、會(huì)計(jì)、驗(yàn)收人分離。

　　2.大額的采購(gòu)應(yīng)通過(guò)招標(biāo)方式選擇供應(yīng)商。

　　3.所有采購(gòu)要經(jīng)采購(gòu)發(fā)起部門負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)財(cái)務(wù)部和集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　4.所有采購(gòu)應(yīng)有合同，如無(wú)合同則采購(gòu)發(fā)起單位和采購(gòu)執(zhí)行人應(yīng)進(jìn)行書(shū)面說(shuō)明。

　　5.采購(gòu)訂單應(yīng)連續(xù)編號(hào)。

　　6.所有采購(gòu)應(yīng)取得合法發(fā)票，如無(wú)發(fā)票則采購(gòu)發(fā)起單位和采購(gòu)執(zhí)行人應(yīng)進(jìn)行書(shū)面說(shuō)明。

　　7.集團(tuán)應(yīng)指定專人對(duì)所購(gòu)商品進(jìn)行驗(yàn)貨和入庫(kù)

　　（7）供應(yīng)廠商管理

　　1.各項(xiàng)材料的供應(yīng)廠商至少應(yīng)有3家（獨(dú)家供應(yīng)和總代理等特殊情況除外），各家背景及交易資料應(yīng)記載于“供應(yīng)廠商資料卡”存檔備用。

　　2.對(duì)于未達(dá)到公司標(biāo)準(zhǔn)的材料，采購(gòu)部門應(yīng)開(kāi)發(fā)新供應(yīng)廠商。

　　3.新供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)，由生產(chǎn)管理部門會(huì)同采購(gòu)人員實(shí)地考察新供應(yīng)商的生產(chǎn)設(shè)備，工藝流程、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量后，填制供應(yīng)廠商資料卡呈主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后通知對(duì)方。

　　4.對(duì)于交貨質(zhì)量不良或無(wú)法按期繳獲或停止?fàn)I業(yè)的供應(yīng)商應(yīng)予撤消。屆時(shí)由采購(gòu)部門說(shuō)明原因，送生產(chǎn)管理部門復(fù)查，并呈集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，通知對(duì)方。

　　驗(yàn)收

　　1.驗(yàn)收部門收到有效的采購(gòu)合同后，應(yīng)對(duì)供應(yīng)商發(fā)運(yùn)的商品進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門需比較所收商品與訂單上的要求是否相符，包括：商品的名稱、說(shuō)明、數(shù)量、到貨時(shí)間等。然后再盤點(diǎn)商品，檢查商品有無(wú)損害。

　　2.驗(yàn)收后，驗(yàn)收部門對(duì)已經(jīng)收貨的每張訂購(gòu)單編制一式多聯(lián)、預(yù)先連續(xù)編號(hào)的驗(yàn)收單。

　　3.驗(yàn)收人員將貨品送交倉(cāng)庫(kù)或其請(qǐng)購(gòu)部門時(shí)，應(yīng)取得倉(cāng)庫(kù)或請(qǐng)購(gòu)部門簽收的驗(yàn)收單副聯(lián)第一聯(lián)和第二聯(lián)，第一聯(lián)留做備查，第二聯(lián)送交財(cái)務(wù)部。

　　付款

　　付款應(yīng)嚴(yán)格按照合同的約定執(zhí)行。

　　采購(gòu)執(zhí)行人或采購(gòu)發(fā)起單位應(yīng)在合同約定的付款時(shí)間內(nèi)填寫(xiě)支出憑單，由本單位的負(fù)責(zé)人簽批后報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部審核并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽批后報(bào)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　以暫借款采購(gòu)，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)該在“請(qǐng)購(gòu)單”采購(gòu)記錄欄內(nèi)加蓋“采購(gòu)部門整理付款章”，以免會(huì)計(jì)部門重復(fù)付款。

　　銷售與收款內(nèi)部控制制度

　　目的

　　本規(guī)則用來(lái)規(guī)范公司的銷售相關(guān)業(yè)務(wù)處理方式。

　　適用范圍

　　本規(guī)則的適用范圍包括：集團(tuán)及分公司、控股子公司的銷售業(yè)務(wù)及與銷售相關(guān)的業(yè)務(wù)。

　　連帶保證制度

　　對(duì)于從事銷售業(yè)務(wù)人員，集團(tuán)分公司、控股子公司應(yīng)依據(jù)本公司、本地區(qū)、產(chǎn)品類型等特點(diǎn)制定用以規(guī)范銷售行為的連帶保證制度、風(fēng)險(xiǎn)金抵押制度，并上報(bào)集團(tuán)公司備案。

　　銷售計(jì)劃

　　銷售經(jīng)理應(yīng)根據(jù)公司全年的銷售預(yù)算擬定月/季銷售計(jì)劃，銷售計(jì)劃不僅包括以銷售額為主體的預(yù)算數(shù)值，還應(yīng)包括計(jì)劃的具體實(shí)施步驟。

　　銷售計(jì)劃的編制應(yīng)注意事項(xiàng)：

　　1.配合已擬定的銷售方針與政策，來(lái)制定計(jì)劃。

　　2.擬定銷售計(jì)劃時(shí)，應(yīng)以公司的整體利益為最終出發(fā)點(diǎn)，而不能只關(guān)注部門/個(gè)人的局部利益。

　　3.銷售計(jì)劃的擬定必須以經(jīng)理為中心，全體銷售人員均參與為原則。

　　4.銷售計(jì)劃的制定應(yīng)切合實(shí)際，并能在實(shí)際工作中貫徹實(shí)施。

　　5.銷售計(jì)劃的實(shí)施與管理

　�。�1）經(jīng)理對(duì)于銷售計(jì)劃的徹底實(shí)施，必須負(fù)完全的責(zé)任。

　�。�2）擬定計(jì)劃后，要確實(shí)施行，并達(dá)成目標(biāo)，計(jì)劃才有意義。所以，對(duì)于銷售計(jì)劃的實(shí)施與管理必須貫穿于日常的業(yè)務(wù)管理控制。

　　銷售合同審批及信用管理

　　為控制銷售風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在××集團(tuán)范圍內(nèi)推行標(biāo)準(zhǔn)的合同管理審批制度與信用管理制度。各分公司/子公司應(yīng)設(shè)定分級(jí)審批程序及審批權(quán)限：

　　第一級(jí)：銷售經(jīng)理

　　第二級(jí)：負(fù)責(zé)銷售的副總裁

　　第三級(jí)：董事長(zhǎng)

　　第四級(jí)：董事會(huì)

　　推行合同審批與信用管理制度應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：

　　1．強(qiáng)化客戶資信管理，防范銷售中的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　2．控制應(yīng)收帳款，加快資金周轉(zhuǎn)，提高公司財(cái)務(wù)管理質(zhì)量。

　　3．加強(qiáng)欠款追收，減少呆帳、壞帳損失，提高公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

　　4．規(guī)范賒銷管理，提高公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

　　5．建立公司內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，全面提高公司管理素質(zhì)。

　　所有銷售業(yè)務(wù)必須按標(biāo)準(zhǔn)合同文本與客戶簽定銷售合同，并送商務(wù)部進(jìn)行統(tǒng)一的合同管理；

　　銷售員填寫(xiě)手工銷售單一式四聯(lián)，按審批權(quán)限由部門經(jīng)理審批，超過(guò)審批額度，由總經(jīng)理進(jìn)行兩級(jí)審批，并留一聯(lián)銷售單；

　　商務(wù)合同管理員核對(duì)銷售單，信用管理員進(jìn)行信用審核，超出信用額度的銷售單須報(bào)信用管理總部審批；

　　信用管理員根據(jù)手工銷售單錄入網(wǎng)上訂單，同時(shí)將銷售單傳真至庫(kù)房；

　　庫(kù)管員看到手工銷售單和網(wǎng)上訂單進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤辦理出庫(kù)手續(xù)；如不符，庫(kù)管員須查明原因；

　　信用管理員確認(rèn)網(wǎng)上訂單已經(jīng)庫(kù)管員確認(rèn)發(fā)貨后，輸出一張網(wǎng)上訂單，在銷售單上加蓋“已出庫(kù)”章，將銷售單兩聯(lián)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部；

　　財(cái)務(wù)部以加蓋出庫(kù)章的銷售單為憑證，更新庫(kù)存明細(xì)及客戶應(yīng)收帳款記錄；

　　庫(kù)管員根據(jù)銷售單、發(fā)貨明細(xì)制作“貨物簽收單”，貨到客戶后要求客戶簽收，將簽收單原件交商務(wù)部合同管理員；

　　信用管理員配合銷售人員/銷售部門貨款的催收，監(jiān)督銷售合同的執(zhí)行，并將應(yīng)收帳款的管理與銷售人員的業(yè)績(jī)考核掛鉤。

　　發(fā)票管理制度流程圖

　　下屬公司發(fā)票管理員持：

　　1.已開(kāi)具完并每25份裝訂一冊(cè)的發(fā)票存根聯(lián)

　　2.《發(fā)票領(lǐng)用申請(qǐng)表》

　　3.交總公司發(fā)票管理員

　　總公司發(fā)票管理員：

　　1.核查《發(fā)票領(lǐng)用申請(qǐng)表》

　　2.核查領(lǐng)票人發(fā)票使用正確情況，驗(yàn)舊配新

　　3.登記《發(fā)票購(gòu)買及分配臺(tái)帳》，明確各管理員責(zé)任，及時(shí)購(gòu)買補(bǔ)充各類發(fā)票

　　下屬公司發(fā)票管理員：

　　1.按照總公司《發(fā)票開(kāi)票流程圖》開(kāi)具發(fā)票

　　2.于每月29日之前向總公司遞交當(dāng)月《發(fā)票開(kāi)票月統(tǒng)計(jì)表》，以便總公司匯總統(tǒng)計(jì)

　　總公司發(fā)票管理員：

　　末匯總登記《發(fā)票開(kāi)票月統(tǒng)計(jì)表》

　　每月1日進(jìn)行抄稅，并將抄稅資料與《發(fā)票開(kāi)票月統(tǒng)計(jì)表》核對(duì)，確定無(wú)誤后，交各公司總帳會(huì)計(jì)備查

　　（八）收款

　　辦理和記錄現(xiàn)金、銀行存款收入。

　　保證全部貨幣資金都必須如數(shù)、及時(shí)地記入現(xiàn)金、銀行存款日記賬或應(yīng)收賬款明細(xì)賬，并如數(shù)、及時(shí)地將現(xiàn)金存入銀行。財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格審核銀行匯款通知單。

　　辦理和記錄銷貨退回、銷貨折扣與折讓。

　　辦理銷貨退回和現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)主管領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)審批，并保證與辦理此事有關(guān)的部門和職員各司其職，負(fù)責(zé)實(shí)物接收、保管的人員應(yīng)與賬務(wù)處理的人員職務(wù)分離。

　　注銷壞賬提取壞賬準(zhǔn)備

　　對(duì)于賒銷業(yè)務(wù)中由于債務(wù)人破產(chǎn)、死亡等各種原因無(wú)法支付貨款的情況，公司應(yīng)明確原因，積極獲取充足的證據(jù)，根據(jù)合理的理由確實(shí)認(rèn)為某項(xiàng)貨款再也無(wú)法收回，應(yīng)按照公司的授權(quán)權(quán)限，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，核銷該筆貨款，并及時(shí)進(jìn)行正確的會(huì)計(jì)處理。

建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度3

　　建設(shè)項(xiàng)目管理制度

　　第一章

　　總則

　　第一條

　　為保證本單位所有工程項(xiàng)目的建筑質(zhì)量，對(duì)工程項(xiàng)目施工過(guò)程進(jìn)行有效控制，確保工程項(xiàng)目符合有關(guān)規(guī)范和要求，最大限度的節(jié)約建設(shè)資金和發(fā)揮投資效益，特制定本制度。

　　第二條

　　本制度適用于本單位所有工程。

　　第二章

　　組織管理體系

　　第三條

　　為了加強(qiáng)本單位基本建設(shè)的宏觀管理，科學(xué)合理的安排工程項(xiàng)目，本單位就具體工程項(xiàng)目成立管理處，管理處負(fù)責(zé)對(duì)該制度進(jìn)行具體實(shí)施。

　　第四條

　　管理處職責(zé)：

　　（一）根據(jù)生產(chǎn)、工作、生活的需要，研究決定基本建設(shè)項(xiàng)目及投資；

　　（二）研究決定管理處領(lǐng)導(dǎo)和各部門負(fù)責(zé)人臨時(shí)提出的急需建設(shè)的單項(xiàng)工程；

　　（四）研究決定工程設(shè)計(jì)的重大變更；

　　（五）管理處領(lǐng)導(dǎo)組織每季度召開(kāi)一次會(huì)議，聽(tīng)取項(xiàng)目情況匯報(bào)，研究決定工程項(xiàng)目方面的重大問(wèn)題，如有特殊情況可臨時(shí)召開(kāi)，會(huì)議的時(shí)間、內(nèi)容、地點(diǎn)、參加人，由管理處請(qǐng)示分局領(lǐng)導(dǎo)決定，辦公室負(fù)責(zé)會(huì)議的通知，記錄并及時(shí)編寫(xiě)會(huì)議紀(jì)要，管理處方面記錄由管理處同志負(fù)責(zé)記錄并整理；

　�。�六）管理處會(huì)議由主任主持召開(kāi)，主任外出由工程部負(fù)責(zé)人主持召開(kāi)。

　　第五條

　　管理處下設(shè)工程部、計(jì)劃投資部，是項(xiàng)目的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理和具體實(shí)施工作。

　　第六條

　　工程部職責(zé)：

　　（一）貫徹落實(shí)基本建設(shè)的法律、法規(guī)、條例、規(guī)定、規(guī)范及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；

　　（二）收集相關(guān)資料，為領(lǐng)導(dǎo)組決策工程項(xiàng)目、投資、預(yù)決算、重大設(shè)計(jì)變更提供盡量詳細(xì)必要的依據(jù)；

　�。ㄈ�）提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)的建議，組織實(shí)施工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、預(yù)算、工程質(zhì)量監(jiān)理、驗(yàn)收、決算等管理工作。

　�。ㄋ模﹨⒓庸こ添�(xiàng)目的招議標(biāo)工作，凡單位符合條件的工程項(xiàng)目必須進(jìn)行招議標(biāo)；

　　工程項(xiàng)目的招議標(biāo)由單位負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，由管理處負(fù)責(zé)組織。

　　招議標(biāo)參加人員：?jiǎn)挝回?fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、安全負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、監(jiān)察負(fù)責(zé)人、辦公室負(fù)責(zé)人。其他參加人員由單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員開(kāi)會(huì)研究決定。所有工程項(xiàng)目招議標(biāo)后，必須簽訂合同書(shū)，合同書(shū)必須遵守國(guó)家合同法，所有參加人員都必須簽名。

　�。ㄎ澹┕こ掏旯ず�，組織工程驗(yàn)收；

　�。�六）工程驗(yàn)收后，及時(shí)審查施工方?jīng)Q算和施工資料，確保工程資料（尤其是保證資料）的齊全完整，并及時(shí)入檔保存。

　�。ㄆ撸┘訌�(qiáng)對(duì)工程監(jiān)理單位的管理和協(xié)調(diào)，加強(qiáng)對(duì)本單位項(xiàng)目管理人員的管理、考核和培訓(xùn)，確保工程的質(zhì)量、進(jìn)度及款項(xiàng)撥付。

　　（八）及時(shí)召開(kāi)有關(guān)方面參加的聯(lián)席會(huì)議，研究解決工程項(xiàng)目開(kāi)展中存在的問(wèn)題，交流管理經(jīng)驗(yàn)，協(xié)調(diào)好有關(guān)各方的關(guān)系。

　　第三章

　　項(xiàng)目立項(xiàng)及審核管理

　　第七條

　　管理程序

　　項(xiàng)目申報(bào)部門根據(jù)單位需求、技術(shù)需求向單位主管部門提交項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人召開(kāi)辦公會(huì)議研究決定后，由生產(chǎn)股組織編寫(xiě)《項(xiàng)目可行性研究任務(wù)書(shū)》。生產(chǎn)股根據(jù)《項(xiàng)目可行性研究任務(wù)書(shū)》要求，進(jìn)行調(diào)研和可行性研究，組織編制《項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》

　　1、項(xiàng)目可行性評(píng)審

　　分管領(lǐng)導(dǎo)及管理處主任組織實(shí)施項(xiàng)目的協(xié)調(diào)和評(píng)審相關(guān)工作。對(duì)《項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》內(nèi)容初審，并及時(shí)向單位負(fù)責(zé)人及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，審核通過(guò)后，及時(shí)組織相關(guān)單位及相關(guān)人員編制《項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審報(bào)告》。

　　2、立項(xiàng)的批準(zhǔn)

　　生產(chǎn)股將《項(xiàng)目可行性研究任務(wù)書(shū)》、《項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》、《項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審報(bào)告》送交單位負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審查，交由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位批準(zhǔn)。

　　3、立項(xiàng)結(jié)束

　　生產(chǎn)股將立項(xiàng)文檔歸檔備案。

　　第四章

　　工程概預(yù)算管理

　　第八條

　　工程預(yù)算管理工作由管理處預(yù)算員或委托的相關(guān)單位負(fù)責(zé)。

　　第九條

　　工程預(yù)算編制人員應(yīng)持證上崗。

　　第十條

　　工程預(yù)算編制要求：

　�。ㄒ唬┦煜げ⒄莆疹A(yù)算定額的使用范圍、具體內(nèi)容、工程量計(jì)算規(guī)則和計(jì)算方法；

　　（二）熟悉并掌握預(yù)算定額的應(yīng)取費(fèi)用項(xiàng)目，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算公式；

　�。ㄈ�）熟悉并掌握施工圖及其文字說(shuō)明，熟悉有關(guān)技術(shù)交底內(nèi)容；

　�。ㄋ模└鶕�(jù)施工圖中的有關(guān)內(nèi)容，確定并準(zhǔn)備有關(guān)預(yù)算定額；

　�。ㄎ澹┐_定分部工程項(xiàng)目，列出工程細(xì)目，計(jì)算工程量，套用預(yù)算單價(jià)；

　　（六）編制補(bǔ)充單價(jià)，計(jì)算總價(jià)和小計(jì)；

　�。ㄆ撸┻M(jìn)行工、料分析，計(jì)算應(yīng)取費(fèi)用；

　�。ò耍�復(fù)核、計(jì)算單位工程總價(jià)及單方造價(jià)；

　　（九）填寫(xiě)編制說(shuō)明書(shū)并裝訂簽章。

　　第十一條

　　工程預(yù)算編制工作，還應(yīng)遵守以下要求：

　　（一）在熟悉設(shè)計(jì)圖紙的基礎(chǔ)上，應(yīng)公正合理的對(duì)待設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證；

　�。ǘ�）編制工程預(yù)算要了解材料預(yù)算價(jià)格和市場(chǎng)價(jià)格對(duì)工程預(yù)算的影響；

　　（三）必須使用計(jì)算機(jī)編制預(yù)決算，提高編制效率和確保編制預(yù)算文件的準(zhǔn)確性；

　�。ㄎ澹╊A(yù)算員要不斷更新知識(shí)，提高專業(yè)技術(shù)與管理水平，及時(shí)、準(zhǔn)確、合理的完成預(yù)算的編制工作；

　�。�六）預(yù)算員應(yīng)保持良好的職業(yè)道德，不得利用工作之便，收受合作方的錢物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予相應(yīng)處罰。

　　第十二條

　　工程預(yù)算書(shū)的審批

　�。ㄒ唬�對(duì)于向外委托預(yù)算的由管理處主任提出申請(qǐng)，經(jīng)分局負(fù)責(zé)人審批，不需要向外委預(yù)算的由管理處人員進(jìn)行預(yù)算編制，工程預(yù)算書(shū)編制完成后應(yīng)由管理處主任審核并簽字，交負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)審核；

　�。ǘ�）經(jīng)審定的工程預(yù)算書(shū)作為控制工程投資、編制工程進(jìn)度、編制計(jì)劃報(bào)表、提供各種數(shù)據(jù)的指標(biāo)和工程結(jié)算的參考依據(jù)。

　　第五章

　　工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理

　　第十三條

　　單位所有項(xiàng)目交由單位負(fù)責(zé)人審批，審批后交由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及管理處負(fù)責(zé)實(shí)施。

　　第十四條

　　單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員根據(jù)生產(chǎn)、工作、生活的需要，研究決定單位年度基本建設(shè)項(xiàng)目及投資。

　　第十五條

　　生產(chǎn)股研究決定單位領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人臨時(shí)提出的急需建設(shè)的單項(xiàng)工程，進(jìn)行立項(xiàng)并確定交由管理處直接負(fù)責(zé)。

　　第十六條

　　單位所有工程項(xiàng)目均應(yīng)按合同管理制度相關(guān)規(guī)定簽訂工程合同，未簽訂合同而擅自開(kāi)工的，該項(xiàng)工程由相關(guān)人員自行承擔(dān)。

　　第十七條

　　管理處根據(jù)確定的工程項(xiàng)目，逐項(xiàng)深入實(shí)際調(diào)查，收集水文、地質(zhì)、氣象等環(huán)境資料；選定地理、地形的坐標(biāo)位置、評(píng)估項(xiàng)目和周邊建筑的關(guān)系；明確電力、電訊、供排水、供氣、供暖等設(shè)施的布置走向；對(duì)項(xiàng)目的可行性、工程規(guī)模、投資概算等提出初步意見(jiàn)，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　第十八條

　　招投標(biāo)工作應(yīng)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則，以技術(shù)水平、管理水平、社會(huì)信譽(yù)和合理報(bào)價(jià)情況開(kāi)展工程項(xiàng)目招投標(biāo)工作。

　　第十九條

　　工程管理處為工程項(xiàng)目招投標(biāo)組織和管理的部門，財(cái)務(wù)股、辦公室、工程部和計(jì)劃部為工程項(xiàng)目招投標(biāo)參與部門，監(jiān)察股為工程項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)督部門。

　　第二十條

　　招標(biāo)申請(qǐng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由項(xiàng)目管理處按程序組織招標(biāo)。項(xiàng)目管理處根據(jù)工程項(xiàng)目實(shí)際情況，組織編制招標(biāo)文件和標(biāo)底，提出擬采用的招標(biāo)方式和對(duì)投標(biāo)單位的要求等，并組織相關(guān)單位及人員召開(kāi)評(píng)標(biāo)會(huì)議。

　　第二十一條

　　發(fā)布招標(biāo)公告或發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)，按以下程序進(jìn)行招標(biāo)：

　　1、對(duì)投標(biāo)單位進(jìn)行資質(zhì)審查，并將審查結(jié)果通知各申請(qǐng)投標(biāo)者；

　　2、向合格的投標(biāo)單位分發(fā)招標(biāo)文件及設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)資料等；

　　3、組織投標(biāo)單位踏勘現(xiàn)場(chǎng)，并對(duì)招標(biāo)文件答疑；

　　4、制定評(píng)標(biāo)、定標(biāo)辦法；

　　5、召開(kāi)開(kāi)標(biāo)會(huì)議，審查投標(biāo)標(biāo)書(shū)；

　　6、織評(píng)標(biāo)，決定中標(biāo)單位；

　　7、發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)；

　　8、承發(fā)包合同會(huì)簽，并與中標(biāo)單位簽訂。

　　第二十二條

　　招標(biāo)文件應(yīng)包含以下內(nèi)容：

　　1、工程綜合說(shuō)明。包括工程名稱、地址、招標(biāo)項(xiàng)目、建筑面積和技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)以及現(xiàn)場(chǎng)條件、招標(biāo)方式、要求開(kāi)工和竣工時(shí)間、對(duì)投標(biāo)企業(yè)的.資質(zhì)等級(jí)要求等。

　　2、必要的設(shè)計(jì)圖紙和技術(shù)資料。

　　3、工程量清單（視具體工程定）。

　　4、主要材料（鋼材、砂、石、水泥等）與設(shè)備的供應(yīng)方式，加工定貨情況和材料、設(shè)備價(jià)差的處理方法。

　　5、特殊工程的施工要求以及采用的技術(shù)規(guī)范。

　　6、投標(biāo)書(shū)的編制要求及評(píng)標(biāo)、定標(biāo)原則。

　　7、投標(biāo)、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等活動(dòng)的日程安排。

　　8、《建設(shè)工程施工合同條件》及調(diào)整要求。

　　9、要求交納的投標(biāo)保證金額度（原則上按標(biāo)的額的2%）。

　　第六章

　　工程設(shè)計(jì)及變更管理

　　第二十三條

　　單位所投資基建工程的設(shè)計(jì)可分為兩種情況：

　�。ㄒ唬┐笮突�建工程須委托具備相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位來(lái)完成，可進(jìn)行工程設(shè)計(jì)招標(biāo)。設(shè)計(jì)單位應(yīng)根據(jù)設(shè)計(jì)要求完成設(shè)計(jì)任務(wù)，形成施工圖、說(shuō)明書(shū)、專題報(bào)告及設(shè)備材料明細(xì)表等，管理處應(yīng)安排專人參與設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)過(guò)程；

　�。ǘ�）一般小型基建項(xiàng)目或修繕工程由單位生產(chǎn)股負(fù)責(zé)實(shí)施，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核。

　　第二十四條

　　施工圖會(huì)審

　�。ㄒ唬┕芾硖幨盏皆O(shè)計(jì)院施工圖并審閱后在移交單上簽署審閱意見(jiàn)；

　�。ǘ�）管理處須首先將收到的設(shè)計(jì)圖紙交由基建領(lǐng)導(dǎo)組審閱，審閱同意后方可進(jìn)行后續(xù)工作。如設(shè)計(jì)方案不能滿足要求，由管理處決定自行修改還是同設(shè)計(jì)院進(jìn)行協(xié)商修改。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目管理處將施工圖分發(fā)給監(jiān)理、施工單位等；

　�。ㄋ模┰诠芾硖�、監(jiān)理、施工等單位均對(duì)施工圖熟悉之后，管理處組織設(shè)計(jì)院、監(jiān)理、施工單位等進(jìn)行施工圖會(huì)審；

　�。ㄎ澹┦┕�圖會(huì)審及工程施工過(guò)程中，如遇技術(shù)難點(diǎn)問(wèn)題，管理處可邀請(qǐng)有關(guān)專家作專題咨詢，管理處主任負(fù)責(zé)將專題咨詢結(jié)果匯總形成《專家咨詢會(huì)議報(bào)告》，并分發(fā)給施工、監(jiān)理等有關(guān)單位執(zhí)行；

　�。�六）施工圖會(huì)審記錄由管理處負(fù)責(zé)，并發(fā)放監(jiān)理、施工單位等。

　　第二十五條

　　施工圖變更

　�。ㄒ唬┦┕�圖變更的提出：施工圖變更可以由設(shè)計(jì)單位、管理處、監(jiān)理、施工單位等提出。

　�。ǘ�）施工圖變更提出的依據(jù)。施工圖變更提出的依據(jù)可以是：

　　1、施工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的地質(zhì)、水文實(shí)際與勘察報(bào)告、資料不符合；

　　2、投資的變化；

　　3、項(xiàng)目整體規(guī)劃的變動(dòng)；

　　4、施工中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不改變?cè)O(shè)計(jì)就無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行；

　　5、原設(shè)計(jì)的錯(cuò)漏或設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不適宜；

　　6、其他更改的依據(jù)。

　�。ㄈ�）施工圖變更的確認(rèn)、審查和執(zhí)行

　　1、所有的施工圖變更，不論是何方提出，以及是否重大，均須按規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)或履行報(bào)批手續(xù)，填寫(xiě)相應(yīng)的表格和記錄；

　　2、由工程部部長(zhǎng)對(duì)施工圖變更請(qǐng)求進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^(guò)后提交管理處主任組織設(shè)計(jì)單位、管理處、監(jiān)理、施工單位及單位相關(guān)人員進(jìn)行會(huì)審；

　　3、委托設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)的施工圖變更均應(yīng)送原設(shè)計(jì)單位審查，取得相應(yīng)設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)文件方可按施工圖變更施工；

　　4、設(shè)計(jì)變更通過(guò)后，管理處主任組織雙方進(jìn)行設(shè)計(jì)變更交底，施工單位接收變更的施工圖和施工變更單，按照變更的施工圖進(jìn)行施工。

　　5、更改設(shè)計(jì)可能引起的下列之一的更改，管理處主任應(yīng)與施工方協(xié)商，并按協(xié)商結(jié)果執(zhí)行：

　�。�1）增減合同中約定的工程數(shù)量；

　　（2）更改有關(guān)工程的性質(zhì)、質(zhì)量要求；

　�。�3）更改有關(guān)部分的標(biāo)高、基礎(chǔ)、位置和尺寸；

　�。�4）增加工程需要的附加工作；

　�。�5）改變有關(guān)工程的施工時(shí)間和順序。

　　6、施工單位應(yīng)將施工圖變更的情況如實(shí)反映在竣工圖紙上。

　　第七章

　　監(jiān)理管理

　　第二十六條

　　單位所有重大工程（100萬(wàn)以上）都應(yīng)實(shí)行法定的監(jiān)理制度。管理處要根據(jù)工程項(xiàng)目的性質(zhì)，通過(guò)招標(biāo)選定具有相應(yīng)資質(zhì)的優(yōu)秀監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。同時(shí)要根據(jù)監(jiān)理法的規(guī)定，跟蹤監(jiān)督監(jiān)理單位的工作質(zhì)量，加強(qiáng)同監(jiān)理部門的協(xié)調(diào)和溝通。對(duì)單位的重點(diǎn)工程，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)組成員包工程制度。

　　第二十七條

　　監(jiān)理的權(quán)力和義務(wù)。

　�。ㄒ唬┍O(jiān)理是甲方在施工現(xiàn)場(chǎng)的管理者，有權(quán)對(duì)施工單位的施工組織設(shè)計(jì)、施工方案、安全合同、施工圖紙等進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)單位管理處；

　�。ǘ�）監(jiān)理必須熟悉施工圖紙，掌握有關(guān)技術(shù)規(guī)范，標(biāo)準(zhǔn)，編制工程質(zhì)量監(jiān)理計(jì)劃，填寫(xiě)工程質(zhì)量監(jiān)督記錄。

　　（三）負(fù)責(zé)對(duì)隱蔽工程施工工序（打壓、探傷、防腐）驗(yàn)收并簽字，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)安裝的設(shè)備、儀器儀表、配件及材料的出廠檢驗(yàn)合格證等進(jìn)行檢查，并作好記錄；

　　（四）負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工質(zhì)量，進(jìn)度和投資等進(jìn)行控制；

　�。ㄎ澹﹨f(xié)調(diào)解決施工中出現(xiàn)的矛盾和問(wèn)題，有權(quán)對(duì)不符合要求的工程項(xiàng)目簽發(fā)整改單或停工通知；

　�。�六）負(fù)責(zé)每日向單位管理處匯報(bào)工程進(jìn)度及質(zhì)量情況；

　　（七）工程結(jié)束后，參加工程驗(yàn)收及竣工資料的整理移交工作；

　�。ò耍┍O(jiān)理工作需符合國(guó)家關(guān)于監(jiān)理方面的法律法規(guī)。

　　第三十九條

　　監(jiān)理單位要加強(qiáng)信息反饋，保證工程質(zhì)量。如在工程施工中出現(xiàn)了問(wèn)題，監(jiān)理工程師應(yīng)該及時(shí)地給施工單位下達(dá)監(jiān)理通知單，并將監(jiān)理通知單收集在該工程的竣工資料里。如下達(dá)的監(jiān)理通知單對(duì)施工單位不起作用，監(jiān)理工程師應(yīng)及時(shí)把情況反饋到單位管理處。

　　第二十八條

　　工程開(kāi)工前，監(jiān)理單位的監(jiān)理一定要攜帶著必需的檢測(cè)儀器進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)。管理處要下大力度對(duì)監(jiān)理單位所監(jiān)理的項(xiàng)目進(jìn)行檢查。如在巡回檢查中有的監(jiān)理沒(méi)有這些必要的檢測(cè)儀器，管理處將通報(bào)限期內(nèi)配置，如限期內(nèi)沒(méi)有配置，責(zé)令更換其監(jiān)理或更換此監(jiān)理單位。

　　第八章

　　施工質(zhì)量管理

　　第二十九條

　　管理處明確施工過(guò)程質(zhì)量控制的人員及其職責(zé)、權(quán)限和與其他部門的相互關(guān)系。

　　第三十條

　　管理處或監(jiān)理編制工程質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃，并組織實(shí)施。

　　第三十一條

　　管理處和監(jiān)理驗(yàn)證現(xiàn)場(chǎng)安裝的設(shè)備、儀器、儀表、配件及材料的出廠檢驗(yàn)合格證、商檢證明，對(duì)關(guān)鍵產(chǎn)品必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試，并做好測(cè)試記錄；

　　第三十二條

　　施工工序未經(jīng)管理處和監(jiān)理現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收合格，不得進(jìn)入下道工序；隱蔽工程施工前必須辦理驗(yàn)收，經(jīng)管理處和監(jiān)理工程師驗(yàn)收合格并簽字確認(rèn)，方可進(jìn)行隱蔽施工并做好隱蔽記錄；

　　第三十三條

　　在施工過(guò)程中，管理處和監(jiān)理有權(quán)簽發(fā)工程停工令，施工單位根據(jù)要求整改完畢并驗(yàn)收合格后，由管理處和監(jiān)理簽發(fā)被停工程的開(kāi)工令。

　　第三十四條

　　土方、現(xiàn)場(chǎng)措施等沒(méi)有施工圖預(yù)算的零星工程，其工程量（運(yùn)距）的確定，必須由管理處會(huì)同監(jiān)理、施工單位組成工程量（運(yùn)距）驗(yàn)收小組，經(jīng)實(shí)地測(cè)量，并在工程簽證單上簽字后，由管理處主任審核，審核后報(bào)單位負(fù)責(zé)人審批。

　　第三十五條

　　施工質(zhì)量驗(yàn)收的程序

　�。ㄒ唬┦┕�單位完成一項(xiàng)重要工序后，由施工單位負(fù)責(zé)人向單位管理處和監(jiān)理報(bào)檢：

　�。ǘ�）管理處負(fù)責(zé)該項(xiàng)工程的工程管理員負(fù)責(zé)組織監(jiān)理、施工單位負(fù)責(zé)人、稽核專員、管理處長(zhǎng)等進(jìn)行施工質(zhì)量驗(yàn)收；

　　（三）驗(yàn)收合格，工程管理員填寫(xiě)驗(yàn)收單，參加驗(yàn)收的人員在驗(yàn)收單上簽字，施工單位可以進(jìn)入下一道工序，工程管理員將相關(guān)資料存檔，驗(yàn)收不合格則責(zé)令施工單位限期整改；

　�。ㄋ模┦┕�單位整改完畢后，進(jìn)行二次報(bào)檢，管理處負(fù)責(zé)該項(xiàng)工程的工程管理員負(fù)責(zé)組織監(jiān)理、施工單位負(fù)責(zé)人、稽核專員、管理處長(zhǎng)等進(jìn)行二次驗(yàn)收，驗(yàn)收合格，工程管理員填寫(xiě)驗(yàn)收單，參加驗(yàn)收的人員在驗(yàn)收單上簽字，施工單位可以進(jìn)入下一道工序，工程管理員將相關(guān)資料存檔，二次驗(yàn)收不合格，管理處通知施工單位停工，報(bào)管理處主任，管理處主任和分管領(lǐng)導(dǎo)提出處理意見(jiàn)。

　　第三十六條

　　配置的施工過(guò)程質(zhì)量控制人員應(yīng)滿足下列要求：

　�。ㄒ唬�專業(yè)配置及人員數(shù)量滿足項(xiàng)目施工質(zhì)量控制的需要；

　　（二）崗位人員對(duì)所控制的施工過(guò)程具有必須的專業(yè)知識(shí)和一定的經(jīng)驗(yàn)；

　　（三）具有一定的組織能力、溝通能力和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度；

　�。ㄋ模�應(yīng)配備為施工過(guò)程質(zhì)量控制所需的檢測(cè)、試驗(yàn)工具、儀器、儀表。

　　第三十七條

　　施工過(guò)程質(zhì)量控制的方法有：

　�。ㄒ唬┱J(rèn)可、確認(rèn)；

　�。ǘ�）簽證、簽發(fā)；

　�。ㄈ�）指令；

　�。ㄋ模�審核、審定、審批；

　�。ㄎ澹┡哉荆�

　�。�六）檢查（巡回檢查、聯(lián)合檢查、例行檢查），檢測(cè)、檢驗(yàn)、試驗(yàn)、驗(yàn)收、核定等。

　　第三十八條

　　控制的方法應(yīng)根據(jù)控制的需要確定，并滿足：

　�。ㄒ唬┓�合國(guó)家、行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范的要求；

　�。ǘ�）符合適用法律、法規(guī)的規(guī)定；

　�。ㄈ�）滿足合同及其他約定。

　　第三十九條

　　控制項(xiàng)目及內(nèi)容

　�。ㄒ唬┵|(zhì)量控制應(yīng)按單項(xiàng)、單位、分部、分項(xiàng)工程進(jìn)行；

　�。ǘ�）質(zhì)量控制項(xiàng)目。下列工程均應(yīng)進(jìn)行適宜的質(zhì)量控制：

　　1、土方與爆破工程、道路工程；

　　2、地基與基礎(chǔ)工程；

　　3、地下防水工程；

　　4、混凝土結(jié)構(gòu)工程；

　　5、鋼結(jié)構(gòu)工程；

　　6、地面、樓面、門窗工程；

　　7、室內(nèi)室外給排水工程；

　　8、裝飾工程；

　　9、屋面工程。

　�。ㄈ�）控制的內(nèi)容：

　　1、按相關(guān)的有效國(guó)家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范進(jìn)行；

　　2、工程使用的材料、配件、構(gòu)件是否符合規(guī)定；

　　3、工程使用的機(jī)具、模板是否符合要求；

　　4、混凝土和砂漿配比及配比試驗(yàn)結(jié)果的確認(rèn)是否符合規(guī)定；

　　5、施工方建立、保存并提供的自檢或試驗(yàn)記錄/報(bào)告是否完整、齊全、準(zhǔn)確、有效；

　　6、施工程序、方法和結(jié)果是否符合標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的規(guī)定和要求。

　　第四十條

　　控制時(shí)機(jī)

　　（一）工程使用的重要材料（如水泥、鋼材、配件、構(gòu)件）在進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)、驗(yàn)收后使用前進(jìn)行確認(rèn)、核查，必要時(shí)取樣送有關(guān)單位進(jìn)行試驗(yàn)；

　�。ǘ�）機(jī)具、吊具、模板在第一次使用前進(jìn)行認(rèn)可；

　　（三）分部、分項(xiàng)工程在施工過(guò)程中進(jìn)行旁站或檢查，施工結(jié)束后進(jìn)行確認(rèn)或驗(yàn)收；

　　（四）隱蔽工程結(jié)束，經(jīng)驗(yàn)收合格后方可繼續(xù)進(jìn)行下一工程。

　　第四十一條

　　控制判定依據(jù)

　�。ㄒ唬┦┕�圖紙及相關(guān)設(shè)計(jì)文件、技術(shù)文件；

　　（二）國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；

　　（三）法律、法規(guī)、規(guī)范；

　�。ㄋ模┖贤�及其他形式的約定。

　　第四十二條

　　判定結(jié)果

　�。ㄒ唬┡卸ǖ慕Y(jié)果分為：合格或符合規(guī)定要求、不合格或不符合規(guī)定要求；

　　（二）合格的類別包括：工程質(zhì)量合格，施工或作業(yè)合格；

　�。ㄈ�）不合格包括材料不合格，程序、施工、作業(yè)及方法不符合（如混凝土養(yǎng)護(hù)等），不合格也可分為單項(xiàng)指標(biāo)不合格；

　�。ㄋ模�應(yīng)確保不合格工程或施工不驗(yàn)收，不批準(zhǔn)進(jìn)行下一道工程或工序的施工及作業(yè)。

　　第四十三條

　　在質(zhì)量控制過(guò)程中發(fā)現(xiàn)或判定為不合格或不符合規(guī)定要求的工程或施工，根據(jù)不符合的程序及影響，可采取下列手段中的一種及其組合：

　　（一）暫停施工；

　�。ǘ�）返工；

　�。ㄈ�）返修；

　�。ㄋ模┱�(qǐng)求設(shè)計(jì)更改；

　　（五）停用、禁用（對(duì)不符合規(guī)定的材料、配件、設(shè)備適用）；

　　（六）限時(shí)糾正；

　�。ㄆ撸┚苁栈蚪�止施工。

　　第四十四條

　　記錄的控制

　�。ㄒ唬┦┕み^(guò)程質(zhì)量控制所用的記錄或報(bào)告表格主要由施工方提供，一部分由管理處建立，但應(yīng)確保記錄表格的規(guī)范化、控制項(xiàng)目的完整性、控制內(nèi)容的明確性。

　�。ǘ�）按可追溯性及工程竣工驗(yàn)收要求對(duì)記錄進(jìn)行管理。

　　第九章

　　資金控制

　　第四十五條

　　建設(shè)項(xiàng)目決策階段及工程前期資金的控制

　　1.建設(shè)項(xiàng)目投資決策階段,必須委托具有資質(zhì)的單位編制可行性研究報(bào)告或立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，選擇技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理的建設(shè)方案�？尚行匝芯侩A段的投資估算編制控制誤差率在±20%以內(nèi)。

　　2.建設(shè)項(xiàng)目嚴(yán)格按國(guó)家、省、市及學(xué)校有關(guān)設(shè)計(jì)招投標(biāo)規(guī)定，組織設(shè)計(jì)招標(biāo)工作，通過(guò)設(shè)計(jì)招標(biāo)和設(shè)計(jì)方案競(jìng)選優(yōu)化設(shè)計(jì)方案。

　　3.預(yù)留金：在工程合同價(jià)款中按預(yù)算控制價(jià)的8%-10%約定預(yù)留金，作為施工過(guò)程中工程變更所增加的工程量、設(shè)計(jì)變更、局部地基處理等增加的費(fèi)用。預(yù)留金不作為進(jìn)度款支付的依據(jù)，結(jié)算時(shí)按實(shí)際發(fā)生支付。

　　第四十六條

　　項(xiàng)目資金審查

　　(1)除瞬間會(huì)危及建筑或人身安全和突發(fā)項(xiàng)目的變更外，未經(jīng)投資估計(jì)、預(yù)算、審批的工程變更一律不得發(fā)出。擅自發(fā)出工程變更而影響項(xiàng)目投資控制的，由發(fā)出人自行負(fù)責(zé)。

　　(2)管理處工程部、計(jì)劃部負(fù)責(zé)人配合總監(jiān)理工程師，根據(jù)工程變更文件的內(nèi)容和變更預(yù)算進(jìn)行審查。符合審批權(quán)限的，審批后向承包人發(fā)布變更批示；超越審批權(quán)限的，報(bào)單位負(fù)責(zé)人審批。

　�。�3）管理處工程部、計(jì)劃部負(fù)責(zé)人配合總監(jiān)理工程師，負(fù)責(zé)審核變更是否合理、變更預(yù)算是否符合定額和有關(guān)文件規(guī)定，審核增加的變更預(yù)算是否超計(jì)劃、該變更預(yù)算所需要費(fèi)用能否解決。

　　（4）單項(xiàng)變更工程增加投資在10萬(wàn)以內(nèi)，或增加投資占預(yù)留金10%以內(nèi)，由工程管理處主任報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽發(fā)。

　　（5）單項(xiàng)變更工程增加投資在10萬(wàn)元以上，或累計(jì)增加投資占預(yù)留金的80%時(shí)，由單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員討論提出處理意見(jiàn)，由單位負(fù)責(zé)人或其委托人簽發(fā)。

　　第四十七條

　　進(jìn)度款撥付

　　1.按照合同要求，施工單位應(yīng)提前（具體時(shí)間由項(xiàng)目根據(jù)需要而定），將當(dāng)月完成的實(shí)物工程量按單位、分明細(xì)地報(bào)給管理處工程部和計(jì)劃部。經(jīng)工程部、計(jì)劃部負(fù)責(zé)人核實(shí)后，由管理處主任審核。審核完成后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)單位負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，簽發(fā)支付證書(shū)后，由單位財(cái)務(wù)股撥付工程款。工程項(xiàng)目的所有款項(xiàng)均要納入財(cái)務(wù)帳內(nèi)，嚴(yán)禁資金的體外循環(huán)。

　　2.項(xiàng)目的一切財(cái)務(wù)支出都要遵循按計(jì)劃、先批準(zhǔn)、后付款、然后再報(bào)銷的原則。

　　第十章

　　施工安全管理

　　第四十八條

　　施工現(xiàn)場(chǎng)的用電線路、用電設(shè)備、設(shè)施的安裝和使用必須符合安裝規(guī)范和安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁任意拉線接電。

　　第四十九條

　　施工現(xiàn)場(chǎng)必須設(shè)有保證施工安全要求的夜間照明；危險(xiǎn)潮濕場(chǎng)所的照明及手持照明燈具，必須采用符合安全要求的電壓。

　　第五十條

　　施工機(jī)械應(yīng)當(dāng)按照施工平面圖規(guī)定的位置和線路設(shè)置，不得任意侵占施工場(chǎng)所。施工機(jī)械進(jìn)場(chǎng)

　　使用前必須經(jīng)過(guò)檢查，確保其安全性能符合規(guī)定方可使用。施工機(jī)械操作人員應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定持證上崗，禁止無(wú)證人員操作。

　　第五十一條

　　管理處應(yīng)要求施工方項(xiàng)目部做好施工現(xiàn)場(chǎng)的安全保衛(wèi)工作，在施工現(xiàn)場(chǎng)周邊設(shè)立圍護(hù)設(shè)施，非施工人員不得擅自進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)。

　　第五十二條

　　管理處應(yīng)要求施工方項(xiàng)目部嚴(yán)格依照《中華人民共和國(guó)消防法》的規(guī)定，在施工現(xiàn)場(chǎng)建立消防管理制度，設(shè)置符合消防要求的消防設(shè)施和器材，并保持其狀態(tài)完好。

　　第五十三條

　　管理處應(yīng)聯(lián)合審計(jì)稽核委員會(huì)、監(jiān)理、外包方定期或不定期的對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行聯(lián)合安全檢查，對(duì)外包方安全管理實(shí)施情況進(jìn)行檢查，督促其整改，必要時(shí)應(yīng)用《安全隱患整改通知單》的書(shū)面形式，限定外包方整改。

　　第五十四條

　　重大安全隱患或下達(dá)的書(shū)面安全整改指令，外包方不積極采取有力措施或進(jìn)行整改時(shí)，管理處應(yīng)對(duì)其進(jìn)行停工處理。

　　第十一章

　　施工進(jìn)度管理

　　第五十五條

　　進(jìn)度控制責(zé)任者及其職責(zé)

　�。ㄒ唬﹩挝还芾硖�

　　1、根據(jù)單位要求，編制工程總體施工計(jì)劃；

　　2、按照施工計(jì)劃對(duì)各施工單位下達(dá)施工任務(wù)并監(jiān)督落實(shí)；

　　3、掌握各工程施工動(dòng)態(tài)和進(jìn)度,對(duì)照總體施工計(jì)劃，進(jìn)行工程進(jìn)度盤點(diǎn)和分析，對(duì)工程進(jìn)度進(jìn)行總體控制；

　　4、如果實(shí)際施工情況對(duì)比施工進(jìn)度有延誤，工程管理員可對(duì)施工單位進(jìn)行罰款。

　�。ǘ�）施工單位

　　1、根據(jù)總體施工計(jì)劃，按月度編制施工計(jì)劃并按計(jì)劃進(jìn)行施工；

　　2、負(fù)責(zé)及時(shí)將施工進(jìn)度控制情況上報(bào)管理處。

　　第十二章

　　施工現(xiàn)場(chǎng)管理

　　第五十六條

　　單位管理處應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各施工單位現(xiàn)場(chǎng)管理的要求，定期檢查。

　　（一）各施工隊(duì)要對(duì)所使用的原材料，包括砂、石子、磚等應(yīng)堆放整齊，并安排專人進(jìn)行管理；

　�。ǘ�）為防止丟失及防止居民或小孩進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)造成傷害，各施工隊(duì)?wèi)?yīng)將鋼筋、水泥等堆放整齊并在四周架設(shè)圍護(hù)欄，并安排專人24小時(shí)看管；

　�。ㄈ�）各施工隊(duì)所用的電纜該填埋的必須挖溝填埋，防止漏電造成事故發(fā)生；

　�。ㄋ模└魇┕�單位的機(jī)械設(shè)備日常保養(yǎng)應(yīng)到位；

　　（五）各施工隊(duì)所用的鋼管、扣件、模板要按所承擔(dān)的工程面積配備，并有專用鋼材庫(kù)，合理擺放。

　　第十三章

　　竣工驗(yàn)收管理

　　第五十七條

　　工程驗(yàn)收應(yīng)具備的條件

　�。ㄒ唬┮寻丛O(shè)計(jì)文件、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)要求、合同規(guī)定完成交驗(yàn)的工程/施工；

　�。ǘ�）已通過(guò)施工單位進(jìn)行的自檢且符合規(guī)定/規(guī)范；

　　（三）交驗(yàn)方已備齊涉及驗(yàn)收應(yīng)準(zhǔn)備或提供的圖樣、記錄、證件（如證明使用材質(zhì)合格的）。

　　第五十八條

　　驗(yàn)收程序

　　（一）施工方工程已經(jīng)完工并參照有關(guān)規(guī)定已自檢后，提出工程竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，并提供相應(yīng)的工程驗(yàn)收資料；

　　（二）管理處和監(jiān)理接受施工方工程驗(yàn)收申請(qǐng)，收集相關(guān)資料；

　�。ㄈ�）管理處和監(jiān)理審核施工方提供的資料，對(duì)工程進(jìn)行判定是需要整改還是進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收；

　�。ㄋ模┙�(jīng)判定工程某部分需要整改，提出整改意見(jiàn)，通知施工方及時(shí)整改，整改后施工方再次提出工程驗(yàn)收申請(qǐng)；

　�。ㄎ澹┕芾硖幒捅O(jiān)理經(jīng)判定該項(xiàng)工程已具備竣工驗(yàn)收資格后，工程管理處主任組織單位分管領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)理、施工方負(fù)責(zé)人、召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收會(huì)議；

　�。�六）經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收如果認(rèn)定工程合格，應(yīng)填寫(xiě)工程驗(yàn)收單并簽字，表明工程已竣工并驗(yàn)收完畢，邀請(qǐng)質(zhì)檢部門確認(rèn)合格后，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后至此進(jìn)入工程結(jié)算流程；

　�。ㄆ撸┛⒐を�(yàn)收，應(yīng)由管理處指定人員做好記錄（包括錄音、錄像、照相）及整理/編寫(xiě)相關(guān)文件、報(bào)告。

　　第五十九條

　　驗(yàn)收依據(jù)：

　�。ㄒ唬┻m用的法規(guī)、國(guó)家/行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和質(zhì)量評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)；

　　（二）有效的設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)文件及變更通知單；

　�。ㄈ�）相關(guān)合同。

　　第六十條

　　竣工預(yù)驗(yàn)收應(yīng)提報(bào)的文件、資料

　�。ㄒ唬┛⒐ゎA(yù)驗(yàn)收資料由管理處收集、整理、匯總�？⒐を�(yàn)收應(yīng)提交的文件、資料，由單位管理處負(fù)責(zé)匯總后提交檔案室存檔

　�。ǘ�）文件、資料應(yīng)完整、齊全、清晰、裝訂規(guī)范，并辦理文件交接手續(xù)。

　　第六十一條

　　竣工資料審查的要求：

　�。ㄒ唬┩暾�性——應(yīng)提報(bào)的資料是否完整、齊全；

　�。ǘ�）規(guī)范性——應(yīng)用記錄表格、填寫(xiě)及采用的計(jì)量單位是否規(guī)范；

　�。ㄈ�）符合性——是否符合驗(yàn)收依據(jù)的規(guī)定和要求；

　�。ㄋ模┯行�性——是否與實(shí)際相符。

　　第六十二條

　　竣工資料審查的方法：

　�。ㄒ唬�審閱——記錄審查中發(fā)現(xiàn)的不當(dāng)、遺漏、錯(cuò)誤、要求提交方進(jìn)行說(shuō)明、補(bǔ)充、更正；

　�。ǘ�）驗(yàn)證——必要時(shí)可進(jìn)行測(cè)量、現(xiàn)場(chǎng)觀察、重新計(jì)算進(jìn)行驗(yàn)證；

　�。ㄈ�）核對(duì)——與設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)文件、其他相關(guān)資料進(jìn)行相互間核對(duì)，以判斷其正確性。

　　第六十三條

　　驗(yàn)收后的收尾

　　（一）管理處應(yīng)督促施工/承包單位對(duì)竣工預(yù)驗(yàn)收提出的問(wèn)題進(jìn)行整改/施工，并對(duì)整改/施工結(jié)果進(jìn)行檢查，直至達(dá)到要求為止；

　�。ǘ�）管理處應(yīng)督促施工單位拆除臨時(shí)建筑、設(shè)施、撤離施工機(jī)械和設(shè)備、材料、配件；

　　（三）管理處應(yīng)按時(shí)辦理工程決算、驗(yàn)收及資產(chǎn)交接手續(xù)，管理處要與單位財(cái)務(wù)部密切配合，共同辦理好資產(chǎn)的交接工作。

　　第十四章

　　工程結(jié)算管理

　　第六十四條

　　管理處管理人員在工程結(jié)束后對(duì)本工程的結(jié)算進(jìn)行結(jié)算資料準(zhǔn)備并提交管理處主任，包括：

　　（一）招標(biāo)文件；

　�。ǘ�）合同及補(bǔ)充協(xié)議；

　�。ㄈ�）現(xiàn)場(chǎng)變更簽證；

　�。ㄋ模┛⒐を�(yàn)收合格證。

　　第六十五條

　　管理處主任在收到完整的工程結(jié)算資料后，應(yīng)對(duì)所收到的工程結(jié)算資料進(jìn)行審核，審核項(xiàng)目至少應(yīng)包括如下幾點(diǎn)：

　�。ㄒ唬┙Y(jié)算資料的完整性；

　�。ǘ�）結(jié)算資料的有效性；

　�。ㄈ�）結(jié)算資料經(jīng)審核不合格時(shí)，工程管理員應(yīng)立即向管理處長(zhǎng)說(shuō)明情況，并在工程結(jié)算資料中注明。

　　第六十六條

　　工程結(jié)算的程序

　　（一）施工單位填寫(xiě)結(jié)算單，報(bào)管理處，工程部核對(duì)相關(guān)結(jié)算單；

　�。ǘ�）工程部核對(duì)相關(guān)結(jié)算單通過(guò)后，按經(jīng)審核合格的結(jié)算資料及相關(guān)定額文件要求計(jì)算工程量、套用定額和單價(jià)、調(diào)整材料差價(jià)及計(jì)提有關(guān)工程費(fèi)用，進(jìn)行工程結(jié)算，填寫(xiě)《結(jié)算書(shū)》，報(bào)管理處主任和單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

　�。ㄈ�）審批通過(guò)后，由管理處主任組織竣工驗(yàn)收相關(guān)人員進(jìn)行會(huì)簽，填寫(xiě)工程結(jié)算單，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，專項(xiàng)審計(jì)通過(guò)后進(jìn)入財(cái)務(wù)股對(duì)外付款流程，不通過(guò)則由審計(jì)專員下達(dá)審計(jì)報(bào)告并監(jiān)督審計(jì)報(bào)告的執(zhí)行。

　　第十五章

　　工程檔案管理

　　第六十七條

　　生產(chǎn)股是單位基本建設(shè)項(xiàng)目工程檔案工作的歸口管理單位，負(fù)責(zé)工程建設(shè)過(guò)程的檔案管理工作。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中隨時(shí)形成大量的文件、圖表、圖紙、聲像等不同檔案載體的有價(jià)值的材料，都屬于歸檔的文件。

　　第六十八條

　　檔案是建設(shè)項(xiàng)目的真實(shí)記錄，由于它的原始性和唯一性，決定了檔案是任何資料都不可代替的。檔案形成后必須及時(shí)歸案，任何部門或個(gè)人不得拒絕歸檔，更不得將檔案材料據(jù)為己有。

　　第六十九條

　　歸檔要求：

　�。ㄒ唬�檔案資料形成或基本建設(shè)項(xiàng)目完成后，文件材料應(yīng)及時(shí)收集、嚴(yán)格管理、隨辦隨歸，認(rèn)真填寫(xiě)歸檔文件材料目錄。

　�。ǘ�）文件材料要用鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，禁用鉛筆、圓珠筆、彩筆、純蘭鋼筆水書(shū)寫(xiě)。

　　（三）文件材料要求有責(zé)任人簽字蓋章的地方，必需簽字蓋章，并填寫(xiě)好日期。

　�。ㄋ模�歸檔的文件材料如有圖紙的，必須按照GB－10609.3－89《技術(shù)圖紙的折疊方法》進(jìn)行折疊。（簡(jiǎn)稱：風(fēng)琴式）。

　�。ㄎ澹┕こ添�(xiàng)目完工后，相關(guān)檔案應(yīng)及時(shí)向單位檔案室歸檔。

【建設(shè)項(xiàng)目管理制度內(nèi)部控制制度】相關(guān)文章：

公司內(nèi)部控制管理制度09-01

內(nèi)部控制管理制度(13篇)03-15

內(nèi)部控制管理制度13篇02-14

企業(yè)內(nèi)部控制管理制度04-12

企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度02-09

內(nèi)部控制的規(guī)章制度12-20

醫(yī)院內(nèi)部控制制度06-07

單位內(nèi)部控制制度最新06-18

招標(biāo)采購(gòu)內(nèi)部控制的管理制度（精選8篇）06-30